Как заплатить 0% налогов (без обмана)

Одной из самых больших статей расходов, с которыми сталкиваются владельцы бизнеса и пенсионеры, являются подоходные налоги. Вот почему дальновидный специалист по налоговому планированию так ценен. Они могут использовать Налоговый кодекс (IRC), чтобы предложить способы снизить ваши налоги и помочь вам увеличить свое благосостояние. Однако есть еще один налог, который влияет на владельцев бизнеса и инвесторов всех типов. Конечно, я имею в виду налог на прирост капитала. Этот налог взимается с чистой прибыли, которую вы получаете от продажи капитальных активов, таких как акции, предприятия, земля, произведения искусства и т. д.

Но что, если я скажу вам, что можно минимизировать налоги на прирост капитала, чтобы получить налоговую ставку 0%?

В 2023 году супружеская пара, подавшая совместную заявку и зарабатывающая менее 83 350 долларов США в год (включая доход от прироста капитала), не платит налоги на прирост капитала. Имея это в виду, ваша цель состоит в том, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход вашей семьи до 83 350 долларов США или меньше в те годы, когда вы получаете прирост капитала. Вы можете подумать, что это невозможно, но это не так.

Подписаться на Kiplinger’s Personal Finance

Будьте умнее и лучше информированного инвестора.

Сэкономьте до 74%

Подпишитесь на бесплатные электронные информационные бюллетени Kiplinger

Получайте прибыль и процветайте благодаря лучшим советам экспертов по инвестициям, налогам, пенсионному обеспечению, личным финансам и многому другому прямо на вашу электронную почту.

Прибыль и процветание благодаря лучшим советам экспертов — прямо на вашу электронную почту.

У меня есть клиент, владеющий небольшим бизнесом, который заработал 63 000 долларов прибыли. В том же году он сдал дом в аренду, получив дополнительно 30 000 долларов в виде долгосрочного прироста капитала. Очевидно, это поставило его выше порога дохода в 83 350 долларов. Поэтому его налоговому консультанту и мне пришлось искать способы уменьшить его налогооблагаемый доход. В его случае мы использовали пенсионные счета и сберегательные счета для здоровья (HSA) и, в конечном итоге, получили его доход ниже порога в 83 350 долларов. Из-за этого он не платил налоги с дохода в размере 30 000 долларов, который он получил от сдачи в аренду дома, который он продал.

Вы могли бы сделать то же самое. Есть несколько способов уменьшить налогооблагаемый доход. Поговорив с вашим специалистом по налоговому планированию и финансовым консультантом, вы сможете определить, какие методы вам подходят.

Ожидание продажи в течение 12 месяцев

Если возможно, не продавайте акции или другие капитальные активы в течение первых 12 месяцев владения. IRS разделяет прирост капитала на две разные классификации: краткосрочные приросты и долгосрочные приросты. Продажа капитальных активов в течение первых 12 месяцев после их владения может облагаться обычными ставками подоходного налога в размере до 37% на их прибыль. Однако, подождав 12 месяцев для продажи основных средств, вы можете получить гораздо более низкую ставку. Ставки налога на долгосрочный прирост капитала варьируются от 0% до 20% от вашей прибыли. Это существенная разница!

Предположим, вы купили акции за 100 000 долларов девять месяцев назад, и сейчас они стоят 300 000 долларов. В этом сценарии у вас есть 200 000 долларов дохода. Продав эти акции сейчас — менее чем через год после того, как вы их купили — прибыль в размере 200 000 долларов будет включена в налогооблагаемый доход вашей семьи за год. Если ваша семья зарабатывает 250 000 долларов на вашем бизнесе и на работе вашего супруга, то внезапно вы заработали 450 000 долларов дохода за год, насколько это касается IRS. Это поместит вас в одну из самых высоких налоговых категорий. Однако, подождав целый год, чтобы продать те же акции, вы можете перевести свой подоходный налог с краткосрочного обычного дохода на долгосрочный налог на прирост капитала по более низкой налоговой ставке.

Продажа жилья исключена, с ограничениями

Если вы продаете свой дом, вы можете продать свое основное место жительства и не платить налог на прирост капитала с недвижимости в размере до 500 000 долларов США от вашей прибыли – вашего прироста капитала – до тех пор, пока вы Женаты и подаете совместную налоговую декларацию. Однако вы должны прожить в доме не менее двадцати четырех месяцев в течение предыдущего пятилетнего периода.

Несколько лет назад у меня был клиент, который купил дом в Калифорнии за 500 000 долларов в качестве основного места жительства. Сейчас он оценивается в 1,5 миллиона долларов. Следовательно, если он продаст свой дом по его текущей стоимости, он получит 1 миллион долларов прибыли. Однако после продажи ему не придется платить налоги с первых 500 000 долларов прироста капитала. Он заплатит только за вторые 500 000 долларов, которые он заработал. Поскольку эти 500 000 долларов считаются долгосрочным приростом капитала, а не краткосрочным обычным доходом, он заплатил бы около 20% от 500 000 долларов. Это выходит около 100 000 долларов на 1 миллион долларов прибыли. Это 10% налог!

Ребалансировка неквалифицированных инвестиционных счетов с выплатой дивидендов

Еще одна вещь, которую вы можете сделать для снижения налога на прирост капитала, — это ребалансировка ваших неквалифицированных инвестиционных счетов, то есть счетов, финансируемых за счет средств после уплаты налогов, которые не подпадают под особый налоговый режим. . Например, предположим, что вы вложили 100 000 долларов в акции и облигации. При равном распределении вы вкладываете 50 000 долларов в акции и 50 000 долларов в облигации. Со временем одна позиция в портфеле может стать больше другой из-за колебаний рынка. Однако то, что рынок мог измениться, не означает, что изменилась ваша терпимость к риску. Следовательно, вы захотите вернуть портфель к его первоначальному распределению 50/50.

Чтобы вернуть портфелю исходный процент распределения, вы должны либо продать хорошо работающие позиции, либо купить неэффективные. Вот тут-то и возникает потенциальный прирост капитала. Если вы продаете позиции, стоимость которых увеличилась, вы должны будете заплатить налог на прирост капитала с заработанных вами денег.

Одним из способов избежать уплаты налога на прирост капитала является перенаправление ваших дивидендов. Вместо того, чтобы получать свои дивиденды в качестве дохода для себя, вы можете направить их на выплату в часть денежного рынка вашего инвестиционного счета. Затем вы можете использовать наличные деньги на своем счете денежного рынка для покупки неэффективных позиций. Это позволяет вам ребалансировать без необходимости продавать оцененную позицию, генерируя прирост капитала.

Инвестирование в счета с налоговыми льготами

Вы также можете снизить налог на прирост капитала, инвестируя в свои пенсионные счета и другие счета с налоговыми льготами, такие как Roth IRA, Roth 401(k)s, HSA и планы 529. По сути, вы размещаете деньги на счетах до того, как прибыль попадет в ваши налоговые декларации.

Кроме того, вы можете размещать деньги на квалифицированных пенсионных счетах, таких как традиционные IRA и 401(k), которые дают вам немедленные налоговые преимущества. Тем не менее, вы можете столкнуться с налогами на прирост капитала, когда будете снимать деньги спустя годы. Но взносы, которые вы делаете на эти счета, уменьшают ваш налогооблагаемый доход за этот год. Помните, что вы не должны платить налоги на прирост капитала, если ваш доход составляет менее 83 350 долларов США в качестве супружеской пары, подающей совместную декларацию. Поскольку взносы в ваш IRA и ваш 401(k) могут снизить ваш налогооблагаемый доход ниже этого порога, это может быть жизнеспособной стратегией для снижения или отмены налогов на прирост капитала.

Сбор налоговых убытков может сэкономить на налогах

Одним из моих любимых способов снижения налогов на прирост капитала является стратегия, называемая сбором налоговых убытков. По сути, здесь вы продаете инвестиции с убытком, чтобы компенсировать прибыль от других инвестиций. Например, предположим, что вы продали акции и получили прибыль в размере 10 000 долларов. Однако в том же портфеле у вас есть акции, которые потеряли 10 000 долларов. Продав эти убыточные акции, вы сможете компенсировать прибыль, с которой вы бы заплатили налоги.

Важно отметить, что для того, чтобы сбор налоговых убытков работал на вас, вы и ваш специалист по налоговому планированию должны контролировать свои налоговые обязательства в течение года. Например, вам может не понадобиться ежегодно продавать убыточные акции. Ваш налогооблагаемый доход может быть ниже порога в 83 350 долларов США, даже если вы получаете прирост капитала от неквалифицированных инвестиций.

С другой стороны, если вы и ваш налоговый консультант видите, что ваш налогооблагаемый доход может быть выше порогового значения, и вы получаете прирост капитала за счет продажи инвестиций, сбор налоговых убытков может быть эффективным способом компенсации вашей прибыли, чтобы претендовать на это 0% налог на прирост капитала.

Вы можете перенести часть своих убытков

Возможно, ваши потери капитала превысят прирост капитала. В этом случае вы можете вычесть разницу как убыток в налоговой декларации. Однако IRS устанавливает ограничение на количество убытков, которые вы можете вычитать каждый год. По состоянию на 2023 год супружеская пара, совместно подающая налоги, может вычесть до 3000 долларов убытков от прироста капитала. Но что, если у вас есть убытки от прироста капитала на сумму более 3000 долларов за один год? Если это так, IRS позволяет вам перенести избыточный убыток на более поздние годы (откроется в новой вкладке).

Иногда планировщики фиксируют значительные потери, чтобы определенные стратегии работали. Однако из-за ограничения все эти убытки не могут быть списаны за один год. Вот где мы используем правило переноса, чтобы заявить об убытках в течение нескольких лет подряд. Тем не менее, не все убытки подлежат вычету за многолетний период. Это еще одна область, где вам необходимо поговорить со своими налоговыми и финансовыми консультантами, чтобы точно определить, какая стратегия подходит для вашей конкретной ситуации.

Финансовые стратегии по минимизации налогов могут очень быстро усложниться. Если вы действительно пытаетесь максимизировать свой собственный капитал, это не всегда так просто, как получить буклет, в котором рассказывается, что делать, а затем заполнить буклет. Некоторые специалисты по финансовому планированию хотят, чтобы вы в это верили. Есть разница между работой с брокером с Уолл-Стрит, который просто хочет продать вам актив, чтобы получить комиссию, и работой с зарегистрированным инвестиционным консультантом, который несет фидуциарную ответственность действовать в ваших интересах.

Настоящие специалисты по финансовому планированию или консультанты по управлению активами понимают, что такие вещи, как переходящие убытки, сбор налоговых убытков, отчисления на пенсионные счета, продажа дома и сроки продажи активов, влияют на сумму налога на прирост капитала, который вы будете платить, и сумма налогооблагаемого дохода, которую вы должны заявить. Они будут работать с вами, чтобы уменьшить ваш налогооблагаемый доход ниже порогового значения, чтобы помочь сделать возможной ставку 0% на прирост капитала.

Эта статья была написана и представляет точку зрения нашего консультанта, а не редакции Kiplinger. Проверить записи советника можно с помощью SEC (открывается в новой вкладке) или с FINRA (открывается в новой вкладке).

Что нужно знать о криптовалюте и мошенничестве

Запутались в криптовалютах, таких как биткойн или эфир (связанный с Ethereum)? Ты не один. Прежде чем использовать или инвестировать в криптовалюту, узнайте, чем она отличается от наличных и других способов оплаты, и как обнаружить мошенничество с криптовалютой или обнаружить криптовалютные счета, которые могут быть скомпрометированы.

• Что нужно знать о криптовалюте
• Платить криптовалютой?
• Как избежать мошенничества с криптовалютой
• Как сообщить о мошенничестве с криптовалютой

Криптовалюта — это тип цифровой валюты, который обычно существует только в электронном виде. Обычно вы используете свой телефон, компьютер или криптовалютный банкомат для покупки криптовалюты. Биткойн и Эфир — хорошо известные криптовалюты, но существует много разных криптовалют, и постоянно создаются новые.

Изображение

Люди используют криптовалюту по многим причинам — быстрые платежи, чтобы избежать комиссий за транзакции, которые взимают традиционные банки, или потому, что она обеспечивает некоторую анонимность. Другие держат криптовалюту в качестве инвестиции, надеясь, что ее стоимость вырастет.

Вы можете купить криптовалюту через биржу, приложение, веб-сайт или криптовалютный банкомат. Некоторые люди зарабатывают криптовалюту с помощью сложного процесса, называемого «майнинг», который требует передового компьютерного оборудования для решения очень сложных математических головоломок.

Криптовалюта хранится в цифровом кошельке, который может быть онлайн, на вашем компьютере или на внешнем жестком диске. Цифровой кошелек имеет адрес кошелька, который обычно представляет собой длинную строку цифр и букв. Если что-то случится с вашим кошельком или вашими средствами в криптовалюте — например, ваша платформа онлайн-обмена выйдет из строя, вы отправите криптовалюту не тому человеку, вы потеряете пароль к своему цифровому кошельку, или ваш цифровой кошелек будет украден или скомпрометирован — вы вероятно, обнаружат, что никто не может вмешаться, чтобы помочь вам вернуть ваши средства.

Поскольку криптовалюта существует только в Интернете, существуют важные различия между криптовалютой и традиционной валютой, такой как доллары США.

• Криптовалютные счета не поддерживаются государством. Криптовалюта, хранящаяся на счетах , а не , застрахована государством, например, доллары США, депонированные на застрахованный банковский счет FDIC. Если что-то случится с вашей учетной записью или средствами в криптовалюте — например, компания, предоставляющая хранилище для вашего кошелька, обанкротится или будет взломана — правительство не обязано вмешиваться и помогать возвращать ваши деньги.
• Значения криптовалюты постоянно меняются. Стоимость криптовалюты может быстро меняться, даже ежечасно. И сумма изменений может быть значительной. Это зависит от многих факторов, включая спрос и предложение. Криптовалюты, как правило, более волатильны, чем более традиционные инвестиции, такие как акции и облигации. Инвестиции, которые сегодня стоят тысячи долларов, завтра могут стоить всего лишь сотни. И, если значение упадет, нет никакой гарантии, что оно снова вырастет.

Существует множество способов, которыми оплата криптовалютой отличается от оплаты кредитной картой или другими традиционными способами оплаты.

• Платежи в криптовалюте не защищены законом. Кредитные и дебетовые карты имеют юридическую защиту, если что-то пойдет не так. Например, если вам нужно оспорить покупку, у компании-эмитента вашей кредитной карты есть процедура, которая поможет вам вернуть деньги. Криптовалюты обычно не имеют такой защиты.
• Платежи в криптовалюте обычно необратимы. После оплаты криптовалютой вы обычно можете получить свои деньги обратно только в том случае, если человек, которому вы заплатили, отправит их обратно. Прежде чем покупать что-то за криптовалюту, узнайте репутацию продавца, проведя небольшое исследование, прежде чем платить.
• Некоторая информация о ваших транзакциях, скорее всего, будет общедоступной. Люди говорят о криптовалютных транзакциях как об анонимных. Но правда не так проста. Криптовалютные транзакции обычно записываются в общедоступную книгу, называемую «блокчейн». Это общедоступный список всех криптовалютных транзакций — как на стороне оплаты, так и на стороне получения. В зависимости от блокчейна информация, добавляемая в блокчейн, может включать в себя такие детали, как сумма транзакции, а также адреса кошельков отправителя и получателя. Иногда можно использовать информацию о транзакции и кошельке для идентификации людей, участвующих в конкретной транзакции. И когда вы покупаете что-то у продавца, который собирает другую информацию о вас, например, адрес доставки, эта информация также может быть использована для вашей идентификации позже.

Мошенники всегда находят новые способы украсть ваши деньги с помощью криптовалюты. Чтобы избежать мошенничества с криптовалютой, вот некоторые вещи, которые нужно знать.

• Только мошенники требуют оплаты в криптовалюте. Ни один законный бизнес не будет требовать от вас отправки криптовалюты заранее — не для того, чтобы что-то купить, и не для защиты ваших денег. Это всегда мошенничество.
• Только мошенники могут гарантировать прибыль или большие доходы. Не верьте людям, которые обещают, что вы сможете быстро и легко заработать деньги на криптовалютных рынках.
• Никогда не смешивайте онлайн-знакомства и консультации по инвестициям . Если вы встречаете кого-то на сайте знакомств или в приложении, и они хотят показать вам, как инвестировать в криптовалюту, или просят вас отправить им криптовалюту, это мошенничество.

Обнаружение мошенничества, связанного с криптовалютой