Содержание

Как зарегистрировать ИП самостоятельно в 2021 году

Перед оформлением ИП нужно решить, какими видами деятельности вы будете заниматься. Сведения о выборе передаются в государственные органы и вносятся в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Это ограничивает вид услуг, которые вы можете оказывать. За предоставление работ, не указанных в реестре, грозит штраф.

Определиться с выбором поможет Общероссийский классификатор видов экономической деятельности. ОКВЭД — это систематизированный список с общими направлениями возможной деятельности предприятий. Каждое направление, в свою очередь, делится на более мелкие, а те — на конкретные занятия. Например, код 42.1 (Строительство автомобильных и железных дорог) подразделяется на 42.11 (Строительство автомобильных дорог и автомагистралей), 42.12 (Строительство железных дорог и метро) и 42.13 (Строительство мостов и тоннелей). Каждый подпункт разбит на отдельные этапы работ.

Минимальная детализация — четырёхзначный код, все подвиды деятельности включаются в него автоматически. В заявлении на регистрацию можно указать все коды, которые подходят для бизнеса, но нужно выбрать один основной вид деятельности. От него зависит:

  • •

    Нужно ли оформлять лицензию (если выбранный вид деятельности подлежит лицензированию).

  • •

    Требуется ли предоставить дополнительные документы (например, справку об отсутствии судимости для работы в социальной сфере).

  • •

    Размер отчислений в ФСС и ПФР — если выбрана опасная деятельность, то страховые взносы уплачиваются по повышенному тарифу.

  • •

    Возможность применения льготных налоговых режимов.

ИП делает выбор в пользу тех или иных направлений деятельности не только в момент оформления. Можно повторно подать заявление в налоговую с обновлённым списком ОКВЭД, если предприниматель меняет сферу работы, расширяет или сокращает количество оказываемых услуг.

Сферы деятельности индивидуального предпринимателя ограничены по закону. ИП не может заниматься:

  • •

    Банковской и страховой деятельностью, а также вести инвестиционный фонд;

  • •

    Авиаперевозками;

  • •

    Реализацией военной или космической техники;

  • •

    Производством и торговлей алкогольной продукцией;

  • •

    Производством лекарств;

  • •

    Охранной деятельностью и другими иными видами деятельности, требующими спецразрешения или лицензии, получить которые предприниматель не сможет ни при каких обстоятельствах

Если выбор кода кажется вам сложным, воспользуйтесь бесплатным онлайн-сервисом Альфа-Банка. Нужно просто указать сферу деятельности вашего бизнеса, и программа автоматически заполнит нужные коды в заявлении.

Как зарегистрировать ИП самостоятельно. Индивидуальное предпринимательство.

Если у вас большие планы на будущее, и вы хотите открыть своё собственное дело, а не работать под началом другого человека и подчиняться его приказам, то для того, что бы воплотить свои мечты в жизнь, надо пройти государственную регистрацию.

ИП по своей организационно–правовой форме открывает большие возможности осуществлять свою деятельность в любой сфере бизнеса: можно быть и заказчиком и подрядчиком, при этом использовать наёмный труд других людей. Если ваша организация по своим размерам является небольшой и оказывает услуги или занимается небольшим производством, конечно, в этом случае удобнее всего зарегистрироваться как Индивидуальный предприниматель.

Вообще говоря, ИП это аббревиатура от Индивидуального предпринимателя. Раньше вместо ИП существовала другая правовая организационная форма — это ПБЮЛ, то есть Предприниматель Без образования Юридического Лица.

Под предпринимательской деятельностью имеется в виду такой вид деятельности, который Индивидуальный Предприниматель осуществляет самостоятельно. Для получения прибыли при этом он использует своё имущество и оказывает услуги, выполняет работы или производит, а может, продаёт товар. По отношению к предпринимательской деятельности приняты все те же законы, что и для юридического лица.

Под регистрационным органом понимается орган, в правах которого производить регистрацию юридических лиц и предпринимателей. В настоящее время этим занимается Федеральная налоговая служба.

Для того, чтобы открыть ИП надо быть дееспособным и совершеннолетним гражданином. Ваша деятельность не должна быть ограниченна судом.

Если гражданин не достиг совершеннолетия, то открыть ИП можно с согласия родителей или опекуна, так же если уже был зарегистрирован брак. Доказать свою дееспособность можно через суд или после заключения органов опеки, что вы можете полностью самостоятельно вести свою деятельность. Так же осуществлять предпринимательскую деятельность могут зарубежные граждане и лица без гражданства, но которые имеют на территории РФ постоянное или временное место жительства.

Регистрировать ИП не имеют права государственные и муниципальные служащие, военнослужащие. Если у иностранного гражданина нет постоянного или временного места жительства на территории РФ и карты миграционной службы. Так же открывать ИП не могут и лица, которые не имеют вообще гражданства.

Не имею права регистрироваться как Индивидуальный Предприниматель граждане, которые имеют ограничения в дееспособности или постоянно употребляющие алкоголь, наркотические вещества. Несовершеннолетние, которым, не исполнилось 18 лет, без получения согласия от органов опеки или родителей.

Если предпринимательская деятельность была зарегистрирована с нарушением каких-либо правил или вообще не зарегистрирована, то к ней будет применяться штрафные санкции в размере от 5 до 20 МРОТ.

На государственную регистрацию после подачи документов уйдет от 5 до 7 дней. Это связано с тем, что Федеральный орган не хочет допустить ошибок при регистрации ИП.

Для того, чтобы зарегистрировать ИП надо предоставить необходимый пакет документов, который будет включать в себя:

  • Прежде всего, само заявление о регистрации по образцу установленной формы, которое должно быть заверено нотариально, причём подпись в заявлении ставить заранее не допустимо, это должно быть в присутствии нотариуса, который её и заверит.
  • Если регистрация Индивидуального Предпринимателя происходит самостоятельно, то просто обычная копия паспорта. В том случае, когда за вас действует доверенное лицо, то копию паспорта надо будет заверить у нотариуса.
  • Квитанция об уплате государственной пошлины за регистрацию ИП, копия справки о том, что вам присвоили индивидуальный налоговый номер (ИНН). Свои реквизиты, которые в себя включают почтовый адрес и контактные телефоны.

Чтобы не потеряться в бумажках, рекомендую воспользоваться бесплатным помощником по регистрации ИП, этот сервис поможет пройти всю процедуру подготовки документов и не допустить ошибок. Кстати, я давно использую интернет-бухгалтерию «Мое Дело» для подачи отчетности в налоговые органы, рекомендую попробовать.

Когда открытие ИП происходит иностранными гражданами, они должны будут предоставить следующие документы.

  • Прежде всего, он должны будут произвести перевод своего паспорта на русский язык.
  • Предоставить ксерокопию, подтверждающую его право на нахождение на территории РФ.
  • Так же справку с места жительства, но это устанавливается индивидуально для каждого.

После подготовки всех необходимых документов, можно теперь определиться со своим видом деятельности, из соответствующего списка ОКВЭД.

Потом надо будет определиться с системой налогообложения. На данный момент у нас их три вида: обычная система налогообложения, которая предусматривает выплату налога от полного дохода, полученного в результате предпринимательской деятельности. Упрощённая система налогообложения, предусматривает под собой приобретение патента на деятельность. И единый налог на вменённый доход от вида деятельности Индивидуального Предпринимателя. Выбор налогообложения будет завесить от того каким видом деятельности вы занимаетесь.

При регистрации ИП необходимо самому явится в регистрирующий орган и сдать все необходимые документы, при этом вам дадут расписку и сообщат когда прийти за результатом. После истечения срока вам должны будут отдать весь сделанный пакет документов, либо предоставить отказ, разъяснив полностью его причину. За документами прийти лично надо обязательно, потому что в результате вашей неявки пакет будет отправлен вам по почте, а там могут быть какие-либо опечатки, которые трудно потом будет исправить.

Документами, которые будут подтверждать вашу деятельность, будут являться следующие:

  • свидетельство о государственной регистрации ИП;
  • документ о том, что вам присвоено ИНН уже в лице индивидуального предпринимателя;
  • выписка из единого реестра ИП.

Когда уже есть на руках необходимый комплект документов, надо зарегистрироваться в Федеральной службе государственной статистики. Для этого необходимо предоставить как оригинал, так и копию Свидетельства о государственной регистрации и копию паспорта. В результате этого выдаётся соответствующая справка.

Так же обязательно надо открыть счёт в банке для безналичных операций. Для этого надо будет предоставить все имеющиеся документы у вас на руках, копии документов надо предварительно заверить у нотариуса. После чего сведения о своём счёте предоставляются в налоговую службу.

Так же обязательным условием является покупка и регистрация кассового аппарата. Для его регистрации понадобится ИНН, свидетельство о регистрации ИП и документы на помещение, где этот кассовый аппарат будет установлен.

И обязательным условием является постановка на учёт в пенсионный фонд. После всего этого открытие ИП будет считаться завершённым.

Как зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя: пошаговое руководство или несколько человек занимаются какой-либо деятельностью с целью получения прибыли. Вот и все. Если вы занимаетесь какой-либо деятельностью с целью получения прибыли, у вас есть бизнес.

Конечно, это простое определение вызывает ряд вопросов:

Нужно ли регистрировать бизнес, если вы работаете не по найму? Что означает регистрация бизнеса? Вам нужно выбрать бизнес-структуру, например, ООО или корпорацию? А как насчет законов штатов и федеральных законов? И как вы должны управлять налогами и обязательствами?

Если вы не знаете, как ответить на эти вопросы, вы не одиноки. Но важно, чтобы эти вещи были правильными с самого начала. Структура вашего бизнеса влияет на налоги, которые вы платите, и документы, которые вам необходимо подать. То, как вы регистрируете свой бизнес, влияет на вашу личную ответственность и налоговые льготы. В зависимости от того, где вы ведете бизнес, может быть сложно изменить структуру в будущем.

Внезапно простое становится сложным.

Вот почему, согласно недавнему опросу QuickBooks, 60 % опытных владельцев бизнеса рекомендуют получить помощь в таких вопросах, как настройка финансовых систем, выбор структуры бизнеса и регистрация вашего бизнеса. Однако тот же опрос показал, что 50% людей, которые планируют начать свой собственный бизнес в следующем году, будут использовать подход «сделай сам». Менее половины (44%) заявили, что наймут специалиста, который поможет им правильно зарегистрировать бизнес.

Всегда полезно обратиться за советом к эксперту при принятии важных решений, касающихся вашего бизнеса. Особенно, если эти решения необратимы. Ваше местное отделение Администрации малого бизнеса (SBA) — хорошее место для начала. SBA предлагает бесплатную индивидуальную помощь малым предприятиям. Но его онлайн-сервисы так же хороши. Получите помощь в выборе бизнес-структуры, регистрации вашего бизнеса и формализации вашего бизнес-плана.

А пока вот пять вещей, которые вам нужно знать о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя:

1. Нужно ли регистрировать бизнес, если вы работаете не по найму?

Короткий ответ — нет. С одним «но».

Если вы работаете не по найму, то есть ведете бизнес без образования юридического лица самостоятельно, вам может не понадобиться регистрировать свой бизнес. Но вы можете упустить юридические и налоговые льготы и защиту личной ответственности, если вы этого не сделаете. Когда вы работаете не по найму, IRS рассматривает ваш бизнес как продолжение вас. Другими словами, вы несете личную ответственность за налоги, обязательства и все остальное вашего бизнеса.

Неофициально самозанятый означает разные вещи для разных людей: фрилансер, подрядчик, владелец бизнеса, предприниматель, и этот список можно продолжить. Но официально — с государственной, юридической и налоговой точки зрения — все зависит от шагов, которые предпринимает владелец бизнеса для организации бизнеса.

Не рискуйте, следуя определению IRS. Называйте себя так, как хотите, когда общаетесь с друзьями и семьей. Уплачивая налоги, классифицируйте себя правильно.

IRS считает вас самозанятым, если применимо любое из следующих условий:

  • Вы ведете торговлю или бизнес в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика.
  • Вы являетесь членом товарищества, занимающегося торговлей или бизнесом.
  • В противном случае вы занимаетесь бизнесом для себя (включая бизнес с частичной занятостью)

Если вы не находите руководство IRS особенно точным, вы не одиноки. Несмотря на то, что он загружен запутанными юридическими терминами, он помогает прояснить один момент: самозанятость — это широкая категория для целей налогообложения, в которую входят фрилансеры, многие независимые подрядчики, индивидуальные предприниматели и другие.

Но давайте уточним, чтобы помочь вам понять, являетесь ли вы самозанятым. Помимо налогов, подавали ли вы когда-либо какие-либо документы в правительство штата или федеральному правительству, связанные с основной деятельностью вашего бизнеса? Если вы ответили «нет», скорее всего, вы работаете не по найму.

Итак, если вы работаете не по найму, у вас нет  для регистрации бизнеса. Но должен ты? И если да, то как определить имя, лицензии и путь, которые подходят для вашего бизнеса? Ответ зависит от того, что вы подразумеваете под регистрацией. Давайте займемся этим дальше.

2. Выбор и регистрация названия компании: подсказка, речь идет о лицензиях

Как и в случае самозанятости, регистрация бизнеса означает разные вещи для разных людей. Если вы поговорите с гуру маркетинга, регистрация бизнеса может означать регистрацию вашего фирменного наименования и убойного логотипа. Если вы разговариваете с финансовым директором, регистрация может означать регистрацию ваших учредительных документов, чтобы убедиться, что все доли владения юридически защищены.

Прежде чем перейти к интеллектуальной собственности и правам акционеров, рассмотрите узкий набор обстоятельств, когда определенный тип регистрации может потребоваться для ведения вашего бизнеса, даже если вы работаете не по найму.

Если вы ведете профессиональную деятельность в соответствии с определением SBA, вам могут потребоваться дополнительные лицензии или разрешения. В зависимости от того, где вы ведете бизнес, вам могут потребоваться лицензии или разрешения для конкретного местоположения. Кроме того, для вашего типа и размера бизнеса может потребоваться другой тип регистрации. Давайте посмотрим поближе.

Требования к профессиональной лицензии

Требует ли характер вашего бизнеса определенной лицензии или образования? Если это так, вам, вероятно, потребуется зарегистрировать свой бизнес, даже если вы работаете не по найму.

Предприятия, которым требуются лицензии или образовательные требования, часто называют профессиональными предприятиями. Профессиональные предприятия охватывают широкий спектр отраслей от медицинских учреждений и юридических фирм до домашних инспекторов и некоммерческих организаций. Если вы ведете профессиональный бизнес, вам необходима лицензия или разрешение от федерального правительства, правительства штата и/или местного правительства.

Если у вас есть подозрения, что вашему бизнесу может потребоваться лицензия, проведите небольшое исследование. Google: «[ваша отрасль] + [лицензии и разрешения]».

Кроме того, SBA предоставляет хороший список отраслей, для которых обычно требуются лицензии или разрешения:

  • Сельское хозяйство
  • Алкогольные напитки
  • Авиация
  • Огнестрельное оружие, боеприпасы и взрывчатые вещества
  • Рыболовство 1 и дикая природа
  • 2
    • Морской транспорт
  • Горнодобывающая промышленность и бурение
  • Атомная энергетика
  • Радио- и телевещание
  • Транспорт и логистика

Этот список — хорошее начало, но даже SBA не охватывает всего. Вот некоторые другие, для которых требуются лицензии или разрешения:

  • Бухгалтерский учет
  • Юридические услуги
  • Медицинские и стоматологические услуги
  • Борьба с вредителями
  • Недвижимость
  • Финансовые услуги

От вас может потребоваться оплата периодических сборов сохранить вашу лицензию или разрешение, в зависимости от вашей отрасли. Если ваш поиск в Google и сайт SBA не показывают, нужна ли вам лицензия или разрешение, обратитесь к другим специалистам в вашей отрасли. Многие профессиональные отрасли бизнеса встречаются в качестве отраслевых групп для обсуждения лицензий, разрешений и других государственных требований.

Бизнес-лицензии по местонахождению

Вас когда-нибудь спрашивали: «Есть ли у вашего бизнеса лицензия на ведение бизнеса в [указать местоположение]?» Другими словами, имеете ли вы право вести бизнес в этом конкретном месте?

Местным органам власти и органам власти штатов часто требуются лицензии и разрешения для конкретного места для ведения бизнеса. Еще больше усложняет ситуацию то, что одни и те же правительства часто требуют дополнительных лицензий и разрешений для ведения определенного вида бизнеса в определенном месте.

Правительства вводят такие правила по нескольким причинам. Основная причина связана с налогами. Штат, в котором вы управляете бизнесом, хочет получить свою долю вашего дохода. Таким образом, каждый штат с налогом с продаж потребует от вашего бизнеса регистрации в налоговом органе или налоговом органе этого штата, чтобы убедиться, что вы собираете и платите налог с продаж. В некоторых штатах, где не взимается налог с продаж, вашей компании может потребоваться зарегистрироваться для других налоговых целей (например, налога на имущество).

Но налоги — это только начало местных и государственных лицензий и разрешений. Местные органы власти хотят обеспечить безопасность и ощущение своего региона. Например, местные правила могут разрешать вам открывать морг за чертой города, но не в черте города или рядом с жилым районом. Чтобы защитить этот интерес, правительству потребуется разрешение, если вы хотите управлять похоронным бюро в этом районе.

Местные постановления могут быть непростыми. Иметь дело с местными регулирующими органами может быть еще сложнее. Два правительственных ресурса, которые могут помочь вам лучше понять местные государственные лицензии и разрешения, включают:

  • Сайт SBA Business Resources
  • US.gov State Business site

Эти инструменты позволяют вам выбрать целевое государство и местоположение и отфильтровать по промышленность. Потратьте некоторое время на эти инструменты, и вы узнаете основные требования к бизнес-лицензиям в вашем регионе.

Хотя онлайн-инструменты полезны, лучший способ понять местные правила ведения бизнеса — спросить местных владельцев бизнеса. Они прошли через это раньше. Спросите их, что сработало, что нет и на что следует обратить внимание.

Другие регистрации предприятий

Помимо профессиональных лицензий, налоговых регистраций, лицензий и разрешений по местонахождению, существуют и другие регистрации. Эти регистрации касаются организации бизнеса, сотрудников, страхования и других операций.

Примеры включают в себя:

  • Статьи о включении
  • Статьи о организации
  • Комиссия по возможности занятости
  • Безработица
  • Страхование
  • Иммиграция
  • Copyright OR TRADERARK
9003 9000 2 9003. Например, если вы работаете не по найму, вы можете нанять сотрудников. Но при определенных уровнях доходов и/или сотрудников вы можете пересечь порог, требующий от вас оплаты программ, поддерживаемых государством.

Лучшее место для идентификации таких регистраций — это Министерство торговли вашего штата или Государственный секретарь.

3. Типы бизнес-структуры и что вам нужно как владельцу

Если вы работаете не по найму, вы также являетесь индивидуальным предпринимателем по умолчанию. Вы не подавали никаких организационных документов в правительство штата, и у вас нет деловых партнеров.

Если вы ведете некорпоративный бизнес с одним или несколькими дополнительными совладельцами, по умолчанию вы ведете свой бизнес как партнерство.

И индивидуальные предприниматели, и товарищества являются полезными бизнес-моделями. Они не берут никаких документов, чтобы начать работу, и действуют как продолжение вас. Работая в соответствии с этими бизнес-моделями, вы можете смешивать свои личные и деловые средства (но всегда полезно хранить свои средства отдельно, используя корпоративный банковский счет для точных записей). Вы подаете свои налоговые декларации для бизнеса как часть ваших личных налоговых деклараций. С точки зрения ответственности вы и ваш бизнес — одно и то же.

Единоличное владение и товарищества хороши своей простотой, но эта простота сопряжена с личным риском. Поскольку ваш бизнес является продолжением вас, вы несете личную ответственность за свои деловые обязательства. Это означает, что ваши личные активы потенциально подвержены риску, если что-то пойдет не так.

Например, если вы не выплатите бизнес-кредит, банк может конфисковать ваш дом, машину, инвестиции и все остальное, чем вы лично владеете. С точки зрения налогообложения ваш доход от бизнеса облагается налогом как обычный доход. Вы платите подоходный налог. Для товариществ ваш налогооблагаемый доход от бизнеса зависит от вашей доли владения.

Если риски индивидуального владения и партнерства слишком высоки для вашего комфорта, у вас есть варианты. Две классические бизнес-модели, которые помогают отделить деловую ответственность от вашей личной ответственности, включают корпорацию и компанию с ограниченной ответственностью (LLC). Рассмотрим подробнее каждую модель.

Что такое корпорация?

Корпорация (1) принадлежит акционерам, (2) контролируется советом директоров, который назначает должностных лиц для управления текущей деятельностью, и (3) регулируется корпоративным законодательством штата, в котором находится бизнес включены.

Из всех юридических лиц корпорации предъявляют самые юридические требования. Точные требования зависят от штата, в котором вы зарегистрированы, но обычно включают:

  • Организационные документы: Обычно они называются «учредительный договор» или «сертификат организации». Это стандартные формы штата, которые вы должны заполнить и предоставить с основной информацией. например, название корпорации, зарегистрированный агент, цель бизнеса, общее количество акций и связанная с ними стоимость, служебный адрес и другая основная информация. Организационные документы также требуют платы за подачу и являются самыми дорогими из всех доступных бизнес-объектов.
  • Налоговые формы: Сообщайте корпоративные налоговые декларации штата и форму IRS 1120 для федеральных налоговых деклараций.
  • Корпоративные уставы:  Корпоративные законы большинства штатов требуют, чтобы ваша компания приняла корпоративные уставы в течение определенного периода времени после создания корпорации. Устав включает процедурную информацию, которая регулирует ваш бизнес, в том числе процедуры голосования, типы должностных лиц, процедуры принятия решений советом директоров, ведение документации и другую базовую информацию.
  • Первое собрание:  Это может быть первое собрание акционеров, но, скорее всего, первое собрание совета директоров. Если это собрание акционеров, акционеры избирают совет директоров. Если они уже были избраны, директора встречаются, чтобы принять устав, решения совета директоров, назначить должностных лиц и заложить все основы для продвижения вашего бизнеса.

Приведенный выше список включает только требования для корпораций, чтобы начать работу. После запуска вашей корпорации закон о корпорациях требует постоянных обязательств, включая:

  • Требования к годовой отчетности
  • Ежеквартальные собрания совета директоров
  • Годовые собрания акционеров
  • Протоколы компании

Корпорации являются наиболее формальными коммерческими организациями. Есть много обручей, через которые нужно пройти, чтобы начать корпорацию. Но как только у вас есть базовая инфраструктура, большинство текущих требований становятся частью вашего бизнес-графика и культуры. Эти требования существуют для защиты интересов акционеров и сотрудников.

Наряду с защитой акционеров и сотрудников корпоративная форма полностью разделяет деловую ответственность и личную ответственность. Если вы берете бизнес-кредит в корпоративной форме, и ваш бизнес не выполняет свои обязательства, банк может лишить права взыскания только активы, принадлежащие бизнесу. Ваши личные активы защищены от банка по закону. Разделение между бизнесом и владельцем называется корпоративной завесой.

Если корпоративные требования кажутся вам слишком обременительными для вашего бизнеса, хорошей альтернативой может стать общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Что такое ООО?

LLC — это форма частной компании с ограниченной ответственностью, характерная для США. Он предоставляет все защитные преимущества корпорации с меньшими административными требованиями. Он сочетает в себе сквозное налогообложение товарищества или индивидуального предприятия с ограниченной ответственностью корпорации.

Подобно корпорации, требования LLC различаются в зависимости от штата. Но, как правило, для регистрации вашего ООО вам нужны два документа:

  • Государственная подача документов: в зависимости от вашего штата это, вероятно, называется уставом или свидетельством об образовании
  • Рабочие документы: Как и корпоративные уставы, руководящий документ LLC обычно называется операционным соглашением или Соглашением LLC

Наряду с простотой еще одним преимуществом LLC является его гибкость. Если вы хотите добавить дополнительные требования к вашему LLC для встроенных сдержек и противовесов (например, решения совета директоров, соглашения акционеров, уставы, собрания акционеров, заседания совета директоров), вы можете это сделать. Но это не обязательно.

ООО по умолчанию является простым и доступным, но его сложность может увеличиваться по мере масштабирования вашего бизнеса с течением времени. Текущие требования LLC также минимальны. Вам нужно платить налоги, вот и все. По умолчанию ООО принимают партнерский метод налогообложения. Если вы прямо не выбираете корпоративную налоговую структуру, вы добавляете доход от бизнеса в свою личную налоговую декларацию пропорционально вашему владению LLC.

Если вы не хотите платить налоги таким образом, вы можете выбрать структуру корпоративного налогообложения, заполнив форму IRS 8832. Если вы хотите глубже погрузиться в стратегию корпоративного налогообложения, вы можете выбрать налоговую структуру S-корпорации, заполнив форму Форма 2553.

Годовые отчеты, как правило, не требуются для ООО (если вы не выбрали корпоративную налоговую структуру), равно как и ежеквартальные или ежегодные собрания.

LLC разделяют ваш личный риск и ваш бизнес-риск без всей суеты, необходимой для корпоративной структуры. В то же время, если потребности и сложность вашего бизнеса растут, LLC позволяет вам развивать свои деловые формальности по своему усмотрению.

Другие бизнес-модели

Корпорации и ООО являются двумя наиболее распространенными бизнес-структурами, которые служат альтернативой моделям индивидуального владения и партнерства, но существует гораздо больше. Примеры:

  • Товарищество с ограниченной ответственностью
  • Товарищество с ограниченной ответственностью
  • Профессиональная ассоциация
  • Профессиональная корпорация
  • Корпорация S
  • Корпорация B
  • Некоммерческая корпорация
  • 32

Каждый тип бизнес-структуры имеет свои уникальные элементы и требования. Такие требования определяются законодательством штата, за исключением B-corporation, которая является негосударственной сертификацией. Ознакомьтесь с вариантами вашего штата, чтобы узнать больше.

4. Что такое EIN и как его получить?

EIN (иногда называемый FEIN) – это федеральный идентификационный номер работодателя. IRS использует ваш EIN для целей налогового администрирования. Это уникальный номер для вашего бизнеса. Если вы не зарегистрируете его, ваш личный номер социального страхования будет использоваться для налогового администрирования.

Существует множество причин, по которым вы не хотите вести бизнес, используя свой номер социального страхования вместо EIN, но очевидной из них является представление W-9. Если ваш бизнес оплачивается третьей стороной за товары или услуги, они могут попросить вас предоставить им форму W-9, которая позволяет этой третьей стороне показать, что вы являетесь независимым подрядчиком их бизнеса, а не сотрудником. Для формы W-9 требуется налоговый идентификационный номер. Вы хотите сообщить этим третьим лицам свой номер социального страхования? Возможно нет.

В качестве примечания: если вы живете в Великобритании, вашей версией EIN является UTR или уникальный идентификационный номер налогоплательщика. UTR — это десятизначный код, выдаваемый HMRC для идентификации отдельных налогоплательщиков, которым необходимо заполнить налоговую декларацию по самооценке. Вам автоматически отправляется UTR, когда вы регистрируетесь для самооценки или создаете компанию с ограниченной ответственностью.

Как получить EIN для своего бизнеса?

Начните с посещения сайта подачи заявки на получение EIN Налогового управления США, затем нажмите кнопку «Подать заявку онлайн сейчас» и «Начать заявку»:

  1. Выберите тип юридического лица (индивидуальный предприниматель, товарищество, корпорация, ООО, недвижимость, траст, дополнительный) и нажмите кнопку «Продолжить». корпорация, корпорация S, корпорация персональных услуг, REIT, RIC и расчетный фонд
  2. Выберите причину запроса EIN — новый бизнес, новые сотрудники, банковские цели, изменение типа организации или приобретение активного
  3. Введите информацию об ответственном лице, включая имя и фамилию, а также его или ее номер социального страхования, и выберите роль ответственного лица (корпоративный сотрудник или третье лицо, подающее заявку от имени компании)
  4. Завершите бизнес информацию и подать заявку

После завершения этого процесса вам будет предоставлена ​​возможность сохранить и распечатать временную запись EIN. Это не официальная запись, но вы можете использовать ее для открытия банковских счетов и начала ведения бизнеса с этим EIN.

Официальная запись EIN будет отправлена ​​по почте на адрес, который вы указали в своем заявлении.

Подача заявления на получение EIN бесплатна, и это быстрый процесс, если у вас есть вся перечисленная выше информация.

5. Основы налогообложения для зарегистрированных индивидуальных предпринимателей

Вы зарегистрировали свой бизнес, у вас есть EIN. Как вы должны структурировать свой бизнес с точки зрения налогообложения?

Выбор структуры налогообложения

Во-первых, вам необходимо выбрать структуру налогообложения для вашего бизнеса. Существуют две основные модели налогообложения бизнеса:

  • Сквозное налогообложение
  • Двойное налогообложение

В модели сквозного налогообложения ваш бизнес не платит налоги со своего дохода. Вместо этого доход передается владельцам бизнеса, которые платят налоги с этого дохода в рамках своих личных налоговых деклараций. Термин «сквозной» используется в индивидуальных предприятиях, товариществах и ООО, которые выбирают модель налогообложения партнерства.

Сквозная модель является единственным методом налогообложения, доступным для товариществ и индивидуальных предпринимателей. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вы указываете свой доход от бизнеса в Приложении C личного 1040 (индивидуальная налоговая декларация).

Если вы состоите в партнерстве, ваше партнерство должно подать форму 1065 в Налоговое управление США, чтобы сообщить о своем доходе от бизнеса. Все ваши партнеры-индивидуалы получают форму K-1 от вашей компании, чтобы указать свою долю дохода от бизнеса в своих личных налоговых декларациях.

ООО могут выбрать корпоративное налогообложение или налогообложение партнерства. Если ваша LLC выбирает налогообложение партнерства, ваш бизнес должен подать те же формы в IRS, что и партнерство. Кроме того, отдельные члены LLC получат форму K-1 и подадут ее вместе со своими личными налоговыми декларациями.

Корпорации облагаются налогом по методу двойного налогообложения. Корпорация платит налоги на доход от бизнеса, а акционеры и сотрудники платят налоги на личный доход, выплачиваемый корпорацией. Налоги уплачиваются на двух уровнях. Корпорации сообщают о своих доходах от бизнеса в Форме 1120. Сотрудники сообщают о своей заработной плате W-2 или доходах, полученных от корпорации, в своих личных налоговых декларациях (Форма 1040).

Акционеры сообщают о любых дивидендах, выплаченных им корпорацией, в строке 3b личных налоговых деклараций акционеров. Для информирования акционеров о полученных ими дивидендах корпорация должна выдать акционерам форму 109.9-ДЕЛ.

Множество причин может вынудить вас выбрать партнерскую модель налогообложения вместо корпоративной, но привлекательным преимуществом для многих владельцев бизнеса является возможность списывать определенные бизнес-расходы. У вас нет возможности сделать это в корпоративной модели с двойным налогообложением.

Если вы хотите списать свои деловые расходы, ведите свой бизнес в качестве индивидуального предпринимателя, товарищества или ООО с партнерской моделью налогообложения и продолжайте читать, чтобы получить дополнительные советы по налогообложению малого бизнеса.

Советы по налогам для малого бизнеса

Будучи владельцем малого бизнеса, вы, несомненно, слышали о прекрасных возможностях налоговых вычетов. Вычеты реальны, но вы должны соблюдать определенные правила, чтобы случайно не нарушить налоговое законодательство.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это сумма, которую IRS позволяет вам вычесть из вашего налогооблагаемого дохода, что затем снижает сумму уплачиваемых вами налогов.

Какие виды расходов подлежат налоговому вычету?

Короче много. Но каждый из них имеет свой набор правил и предостережений. Взгляните на некоторые общие статьи деловых расходов, которые могут иметь право на налоговый вычет:

  • Командировочные расходы
  • Расходы на домашний офис
  • Питание в командировках
  • Профессиональное образование
  • Бизнес-оборудование
  • Бензин и пробег для командировки
  • Деловые судебные издержки

Это только начало. Чтобы получить более подробную информацию о налоговых вычетах для бизнеса, ознакомьтесь с нашим полным руководством по налоговым вычетам для самозанятых.

Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя не так просто, как кажется. Первый шаг — определить, что вы подразумеваете под «регистрацией». Может быть одна конкретная регистрация, которую вам нужно идентифицировать, или их может быть много. Поиск регистраций, применимых к вашему бизнесу, может занять некоторое время.

Начните с поиска в Интернете и расспросите других в вашей отрасли о регистрации, характерной для вашего бизнеса. Самое главное, начать рано. Чем раньше вы начнете регистрацию, применимую к вашему бизнесу, тем лучше для вас будет. Вы обнаружите информацию, которую необходимо собрать, и будете готовы, если возникнет проблема.

Регистрация бизнеса может быть сложной. Но это управляемо и необходимо для успешного ведения бизнеса, отвечающего требованиям. Не бойтесь просить о помощи. Помните, что большинство владельцев бизнеса, которые были там, сделали это, рекомендуют это.

Рекомендуется для вас

Получайте последние новости на свой почтовый ящик

Релевантные ресурсы, которые помогут начать, вести и развивать свой бизнес, доставляются два раза в месяц.

Спасибо за подписку.

Соответствующие ресурсы, которые помогут начать, вести и развивать свой бизнес, доставляются два раза в месяц.

Получите QuickBooks

Умные функции для вашего бизнеса. Мы вас прикрыли.

Фирма будущего

Советы экспертов и ресурсы для современных бухгалтеров.

Исследовать содержимое

Поддержка QuickBooks

Получить помощь по QuickBooks. Найдите статьи, видеоуроки и многое другое.

Зарегистрируйтесь для самостоятельной оценки: Зарегистрируйтесь, если вы работаете не по найму

Перейти к содержанию руководства

Если вы должны отправить налоговую декларацию и не отправили ее в прошлом году, вам необходимо зарегистрироваться для обоих:

  • Самостоятельно Оценка
  • Национальное страхование класса 2

То, как вы зарегистрируетесь, зависит от того, отправляли ли вы ранее налоговую декларацию или нет.

Зарегистрируйтесь до 5 октября второго налогового года вашего бизнеса. Вас могут оштрафовать, если вы этого не сделаете.

Если вы не подали налоговую декларацию до

  1. Зарегистрируйтесь для самостоятельной оценки и государственного страхования класса 2 через свой налоговый счет. Для входа в систему вам потребуется идентификатор пользователя и пароль портала правительства. Если у вас нет идентификатора пользователя для налоговой учетной записи предприятия, вы сможете создать его.

  2. Вы получите письмо с вашим уникальным номером налогоплательщика (UTR) в течение 10 дней (21, если вы находитесь за границей). Вам понадобится ваш UTR, чтобы подать налоговую декларацию.

  3. Вы получите письмо-напоминание или электронное письмо с просьбой заполнить налоговую декларацию по самоначислению до истечения срока ее подачи.

Вы можете подать налоговую декларацию в любое время до истечения крайнего срока.

Если вы подали налоговую декларацию через Интернет до

Перерегистрируйтесь онлайн (форма CWF1) для самостоятельной оценки и национального страхования класса 2, если вы подавали налоговую декларацию ранее, но не подавали ее в прошлом году.

Вам потребуется ваш 10-значный уникальный идентификационный номер налогоплательщика ( UTR ) с момента регистрации ранее. Вы можете найти свой UTR , если вы его не знаете.

Вы получите письмо-напоминание или электронное письмо с просьбой заполнить налоговую декларацию по самоначислению до истечения срока ее подачи.

Вы можете подать налоговую декларацию в любое время до установленного срока.

Если вы уже подавали налоговую декларацию ранее, но не использовали онлайн-службу

, войдите в свою налоговую учетную запись и добавьте самооценку. Для входа в систему вам потребуется ваш идентификатор пользователя и пароль на портале Government Gateway.

Вы можете создать налоговый счет для бизнеса, если у вас его нет. Создайте учетную запись как организация, а не как физическое лицо.

Для подачи декларации вам потребуется ваш 10-значный уникальный идентификационный номер налогоплательщика ( UTR ) с момента вашей первой регистрации в программе самооценки. Вы можете найти свой UTR , если вы его не знаете.

Вы получите письмо-напоминание или электронное письмо с просьбой заполнить налоговую декларацию по самоначислению до истечения срока ее подачи.