Содержание

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

02 ноября 2020

56Возврат налогов при покупке жилья — инструкция

Налоговый консультант

Ирина Ерёмина

6 минут чтения

6 700

Статьи

1. Когда можно подавать документы на возврат налога?

Ответ на вопрос, когда можно подавать документы на возврат налога, зависит от типа Вашего договора, по которому Вы приобрели жилье.

Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год «год наступления права на возврат». Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат. Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря. Право на возврат возникает одновременно и по стоимости жилья, и по уплаченным процентам по ипотеке (это — два компонента одного вычета). А порядок получения вычета всегда такой — сначала по стоимости жилья, а потом по уплаченным процентам по ипотеке.

3-ндфл на возврат налога надо подать в течение 3 лет с момента окончания того года, за который возвращаются налоги. 

Например, документы на возврат за 2014 год надо подать до начала 2018 года. Дата 01 мая, до которой часто подают декларации, — не для Вас. Если Вы подаете документы, включающие налоговую декларацию, только для возврата налога, Вы можете подавать документы в любое время года. До 01 мая подают декларацию те, кто, например, обязан отчитаться о каком-либо доходе.

2. За какие годы можно подавать документы на возврат налога?

Ответ на вопрос, за какие годы можно подавать документы на возврат налога, зависит от того, являетесь ли Вы пенсионером на момент подачи декларации (именно на момент подачи декларации).

3. Какие документы надо подавать на возврат налога?

Документы, которые надо подавать на возврат налога, можно разделить на три группы:

В некоторых случаях могут понадобиться особые документы. Например, при возврате налога, когда часть (доля) жилья принадлежит ребенку, — свидетельство о рождении ребенка. Вот здесь есть подробный перечень документов и объяснение, как их подготовить — страница «Купили жилье» / «Документы для вычета». С этой инструкцией подготовить правильный пакет документов будет просто. По сути, надо заполнить декларацию и простое заявление. Взять справку 2-НДФЛ. И сделать копии.


Если Вы подаете документы сразу за несколько лет, формально это несколько разных пакетов документов. Но подать в налоговой инспекции их можно за один раз. В каждом пакете документов будет отдельная декларация, заявление, справка 2-НДФЛ. Те же документы, которые «общие» для всех лет (например, договор купли-продажи), мы рекомендуем приложить только один раз к первому календарному году.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

4. Куда подавать документы?

Все документы надо подать в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Именно Вашей регистрации, независимо от того, где находится купленное жилье. Вот здесь можно по Вашему адресу (Вашей регистрации) узнать, где находится Ваша инспекция — страница «Полезное» / «Информация».

Если ранее Вы были зарегистрированы в другой инспекции и/или ранее Вы получали свой ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) в другой инспекции, Вам в любом случае надо подавать документы в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Все необходимые действия по «переносу» Ваших данных из одной инспекции в другую инспекции сделают самостоятельно.

Для налоговых инспекций прием документов на возврат налога — обычная стандартная процедура. Например, в 2014 году по официальным данным налоговой службы более двух миллионов россиян вернули налоги при покупке или строительстве жилья. В инспекциях обычно выделены отдельные «окошки» для физических лиц, подающих документы на возврат налога. Очереди в инспекциях, как правило, не в эти «окошки», а в другие — для компаний и предпринимателей.

5. Как подавать документы?

Все документы подаются в одном экземпляре. Но декларацию мы рекомендуем распечатать в двух экземплярах (при этом в обоих должна быть подпись, дата и так далее). Затем, подавая декларацию, попросите, пожалуйста, сотрудника инспекции проставить на втором экземпляре отметку о принятии декларации. И оставьте второй экземпляр себе, на случай, если будет необходимо доказать, что декларация была подана. Также в двух экземплярах можно распечатать заявление (если оно есть) и попросить поставить отметку и на нем.


Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет. В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу. То есть для получения возврата достаточно одного «похода» в инспекцию.

6. Что делать дальше?

Дальше надо подождать. У налоговой инспекции по закону есть три месяца на проверку Ваших документов и один месяц на перечисление денег. Поэтому, если Вы подали правильные документы на возврат налогов при покупке квартиры в ипотеку, самое позднее, через 4 месяца после подачи документов на Ваш счет должны поступить возвращенные налоги.

Одностраничные памятки для различных ситуаций

За какой год можно подавать документы

Общая собственность («старые» правила)

Общая собственность («новые» правила)

Где взять вычет за прошлые годы

Новые правила (с 2014 года)

Продажа и покупка в одном году

Пенсионерам

Как запомнить эту страницу

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку «В избранное» ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки «Поделиться» ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.

Получите вычет онлайн

Не нужно ходить в налоговую мы все заполним и отправим за вас!

До какого числа подаем декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет?

Сразу после новогодних каникул во всей налоговых инспекциях страны закипит работа — ответственные товарищи пойдут массово сдавать декларации 3-НДФЛ. Ведь все ж помнят про 30 апреля. Вот и стараются заранее отнести документы, чтобы не попасть в апрельский коллапс. И это правильно. Но не для всех.

Те, кто сдает документы на налоговый вычет, могут сделать это В ТЕЧЕНИЕ ВСЕГО ГОДА! Дата 30 апреля — не для вас!

Единственное, о чем вы должны помнить — налог можно вернуть за последние три года. Вот сейчас, например, осталась последняя неделя для возврата налога за 2016 год. В 2020 году этого сделать уже будет нельзя.

Так для кого установлен срок 30 апреля?

Для тех, кто обязан отчитаться о полученном доходе. Продали в прошлом году квартиру или машину? Заработали на аренде гаража?  Милости просим в налоговую строго до 30 апреля. Иначе штрафы и всеобщее порицание.

Пример:

Допустим, в 2019 году вы купили квартиру. Не нужно с первых дней нового года бежать по инстанциям, дергать бухгалтерию и нагружать ксерокс. Сделайте все неторопливо — у вас вагон времени — весь 2020 год. А еще 2021 или 2022. А если зарегистрируете Личный кабинет на сайте ФНС — тогда и визит в инспекцию будет не нужен, все документы можно отправить в электронном виде.

Торопимся к 30 апреля в том случае, если в одну декларацию включаем налоговый вычет и полученный в прошлом году доход. Тут уже без вариантов — раз есть доход, есть и ограничение по дате.

Пример:

В 2019 году вы продали машину и купили квартиру. В 2020 году в декларацию 3-НДФЛ за 2019 год попадает доход от продажи машины и информация на вычет за квартиру. Передать документы в налоговую инспекцию нужно до 30 апреля 2020 года.

На нашем сайте все расписано подробно — когда и за какие годы можно получить имущественный вычет. Велком!

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски! Скоро расскажем о покупке квартиры с использованием материнского капитала и о том, как правильно оформить налоговый вычет.

Налог на средства, полученные от предприятия на приобретение квартиры.

Добрый день. Ситуация следующая: муж от предприятия получил целевой беспроцентный кредит на 10 лет на приобретение собственного жилья. При этом был заключен договор и определён график ежемесячных выплат по возврату кредитных средств. Однако, сверх графика дополнительно предприятие стало удерживать налог на получение материальной выгоды от данных средств, ссылаясь на п.2 Статьи 212 НК РФ «Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды». Здесь нужно пояснить, что для получения средств предприятию были предоставлены договор долевого участия в строительстве квартиры, заключенный с застройщиком. Дом сдан, акт приемки-передачи жилого помещения получен. Сейчас оформляется свидетельство о собственности на данное жилое помещение. Пока суть да дело, налог снимается, вкупе с ежемесячной выплатой это выплаты составили половину зп мужа. Бухгалтерия поясняет, что налог перестанет сниматься ТОЛЬКО после получения и предоставления в контролирующий налоговый орган свидетельства о собственности жилья. Однако, как мы понимаем, в п.2 ст. 212 НК РФ указано, что налог в случае получения целевого кредита не облагается налогом: «материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, предоставленными на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них».

Согласно предоставленному договору с застройщиком с момента получения средств и их перечисления застройщику не прошло 2 недель, это без учёта череды праздничных дней в январе.
Вопрос в следующем: правомерно ли удержание налога в данном случае?
Как мы можем вернуть удержанную сумму налога после получения свидетельство о собственности жилья?

Заранее спасибо за оперативный ответ.

Возврат налога на добавленную стоимость

Общие положения


В цену товаров в Германии всегда входит 19% налога на добавленную стоимость (НДС). Если товар приобретается и экспортируется покупателем, постоянно проживающим за пределами Европейского Союза, сумма НДС может быть возвращена. Речь идёт о снижении налогового бремени со стороны германского государства для продавцов, которое передаётся большинством магазинов покупателю. Однако, продавцы не обязаны это делать.

Как это работает?


Уже при покупке товара в Германии покупатель должен сообщить продавцу, что товар предназначен для вывоза за пределы ЕС. Продавец оформляет справку на вывоз (Ausfuhrbescheinigung). Многие магазины делегировали возврат НДС сервису Tax Free. В этих случаях вместо указанной выше справки Вы получите чек такс-фри.

При выезде с территории Германии этот чек вместе с паспортом и товарами необходимо предъявить германской таможенной службе в качестве подтверждения того, что Вы живёте за пределами ЕС и товар в действительности вывозится. В отношении товаров, упакованных в ручную кладь, компетентным органом по подтверждению вывоза является орган таможенного контроля последнего аэропорта вылета либо границы ЕС.

При наличии чека Tax Free НДС, как правило, возмещается агентством Tax Free непосредственно перед вылетом в аэропорту либо на границе. Прочие справки на вывоз следует после выезда выслать по почте в адрес продавца с просьбой о возмещении НДС.

Подтверждение вывоза товаров германским зарубежным дипломатическим представительством


Только в обоснованных исключительных случаях, если подтверждение вывоза органами таможенного контроля Германии не было возможно, это подтверждение можно получить в отношении товаров, приобретённых в Германии, в германском дипломатическом представительстве, расположенном в Вашем консульском округе. Здесь действуют те же предпосылки, что и в таможенной службе Германии. Посольство в рамках своих полномочий решает, является ли конкретный случай исключительным.

Необходимо предъявить


  • приобретённые товары, по возможности в оригинальной упаковке
  • действительный паспорт со штампом о регистрации за пределами ЕС в момент приобретения товаров
  • при наличии: вид на жительство
  • оригинальные чеки со справкой на вывоз либо чеками Tax Free

Важные примечания


Просьба учитывать, что важной предпосылкой возврата НДС является соблюдение сроков: товар должен быть вывезен до истечения третьего месяца, отсчёт начинается с конца месяца, в котором была совершена покупка. Подтверждение вывоза невозможно, если товар приобретён в другой европейской стране, например, во Франции. Отметка о постоянном месте жительства за пределами ЕС должна стоять в паспорте уже в момент приобретения товара.

НДС может быть возмещён в некоторых филиалах Технобанка

Консульский сбор


Консульский сбор за подтверждение вывоза товара Посольством Германии составляет 25,- евро за каждый чек.

Что такое налоговая льгота для впервые покупателя жилья? Он все еще существует?

Налоговая скидка для покупателя жилья впервые появилась во время финансового кризиса 2008 года, чтобы сделать покупку дома более доступной для американцев. Хотя существуют различные другие ипотечные программы и ссуды, налоговые положения здесь предназначались исключительно для тех, кто покупает жилье впервые. Проще говоря, он предлагал покупателям жилья значительную налоговую скидку за год, в котором они приобрели свой дом. К сожалению, этого кредита больше нет.Тем не менее, в апреле 2021 года был введен закон о создании нового возвращаемого налогового кредита в размере до 15000 долларов США для впервые покупающих жилье. Ниже мы обсудим, что сделала программа налогового кредита, и изучим дополнительные ипотечные программы, которые все еще могут помочь вам сэкономить на первой покупке. дом. Финансовый консультант может помочь вам спланировать покупку дома, а также решить другие финансовые задачи.

Что такое Закон 2021 года о первом покупателе жилья?

Представитель США Эрл Блуменауэр (D-OR) и другие законодатели 26 апреля представили новый закон, чтобы поддержать тех, кто впервые покупает жилье, возвращаемой налоговой льготой в размере до 15000 долларов.

Названный Законом 2021 года о первом покупателе жилья, этот закон направлен на стимулирование «жилищной стабильности и возможностей повышения благосостояния поколений для американцев с низким и средним доходом, особенно среди исторически маргинализированных сообществ», — говорится в пресс-релизе Блюменауэра.

Аналогичный налоговый кредит (см. Налоговый кредит для первого покупателя жилья ниже) был утвержден в рамках Закона о жилищном строительстве и экономическом восстановлении 2008 года. А Блюменауэр сказал, что кредит «потребовал почти один.5 миллионов семей, чтобы помочь им в покупке дома ».

В тексте законопроекта говорится, что покупатели жилья, впервые покупающие жилье в США, могут претендовать на налоговый кредит в размере 10% от покупной цены налогового резидентства в течение этого налогового года. Однако этот налоговый кредит не может превышать 15 000 долларов США.

В зависимости от вашего налогового статуса, счет ограничивает кредит до 7 500 долларов США для состоящих в браке лиц, подающих отдельно.

Обратите внимание, что по состоянию на сентябрь 2021 года законопроект все еще должен быть представлен через законодательный процесс и одобрен обеими палатами Конгресса, прежде чем он может быть подписан президентом.

Если вы ищете другие налоговые льготы, мы рассмотрим некоторые варианты в разделе «Что вы можете вычесть после покупки дома» ниже.

Что такое налоговая льгота для впервые покупателя жилья в 2008 году?

Администрация Обамы ввела федеральный налоговый кредит для впервые покупателя жилья в 2008 году. Созданный в ответ на финансовый кризис 2008 года, Закон о жилищном строительстве и восстановлении экономики (HERA) позволил новым покупателям жилья получить налоговый кредит в размере до 7500 долларов в первый раз. год инициативы.В 2009 году Конгресс увеличил сумму, которую могут заработать впервые покупатели, до 8000 долларов. По прошествии первых двух лет в HERA произошли незначительные изменения. В рамках этой инициативы покупатели жилья впервые могли получить либо налоговую скидку, либо жилищную ссуду, которую они должны были выплатить позже. Хотя изменения были незначительными, миссия осталась прежней: помогать тем, кто покупает жилье впервые.

Существует ли налоговая льгота для первого покупателя жилья ?

Если вы все еще ищете кредит для первого покупателя жилья, его, к сожалению, больше нет.Программа завершилась в 2010 году. Тем не менее, люди, которые приобрели дома до 2010 года, все еще могут воспользоваться инициативой налогового кредита. В частности, вы можете иметь право на участие в программе, если закрытие сделки произошло 30 сентября 2010 г. или ранее. Однако люди, купившие дома после 2010 г., не получат налоговой льготы.

Хотя налоговой льготы больше не существует, вы все равно можете получить помощь по ипотеке через другие ипотечные программы. Эти стимулы для впервые покупателя жилья различаются как на уровне штата, так и на местном уровне.Но вы можете начать процесс поиска с онлайн-исследования. Одно из лучших мест для поиска таких стимулов — это веб-сайты местных органов власти и правительства штата.

Департамент жилищного строительства и городского развития (HUD) также предлагает несколько вариантов ссуд и грантов для покупателей жилья. Вы также захотите узнать о кредитных организациях в вашем районе. В большинстве случаев они смогут дать подробный профессиональный совет о существующих программах и процессе подачи заявок. Наконец, хотя и не во всех программах налоговых льгот, вы также можете подать заявку на ссуды Freddie Mac, Fannie Mae и FHA.Каждый вариант кредита позволяет получить ипотечный кредит даже при первоначальном взносе от 3%.

На что можно вычесть после покупки дома

Хотя налоговая льгота для впервые покупателя жилья больше не предусмотрена, существуют и другие вычеты, которые вы можете запросить, если являетесь домовладельцем. Самым большим из них является вычет процентов по ипотеке, который позволяет вычитать проценты по ипотеке до 750 000 долларов.

Проценты по ипотеке — это процентные платежи по жилищному кредиту.Комиссия сопровождает большинство жилищных кредитов, когда кредиторы используют дом в качестве залога по ипотеке. Проценты по ипотеке обычно предоставляются по фиксированной ставке, регулируемой ставке или их комбинации. Процентная ставка с фиксированной ставкой будет взимать с заемщика установленный процент процентов в течение срока ссуды. Однако процентная ставка по ипотеке с регулируемой ставкой колеблется в зависимости от поведения рынка. Это означает, что сумма процентов, которую вы платите в месяц, будет варьироваться. Наконец, гибридная ипотека с регулируемой ставкой имеет начальную фиксированную процентную ставку.Однако процентные ставки колеблются после окончания начального периода.

Налоги на недвижимость также являются отличным инструментом для удержаний. Вы можете списать свои ежегодные налоги на недвижимость в год, когда вы их платите. Что касается ипотечного страхования, вы можете получить страховой взнос, если вы заплатили первоначальный взнос менее 20% от первоначальной стоимости дома. Согласно закону IRS, ваш взнос по ипотечному страхованию считается процентом по ипотеке, который вы можете вычесть в Приложении A формы 40.

Итог

Хотя вы больше не можете воспользоваться налоговой льготой для первого покупателя жилья, в апреле 2021 года был введен закон о создании новой возвращаемой налоговой льготы для впервые покупателя жилья в размере до 15000 долларов США.

Вы также можете сэкономить много денег на налогах, воспользовавшись другими налоговыми льготами. Варианты ипотеки обычно различаются в зависимости от города и штата, но не беспокойтесь. Основные вычеты, которыми может воспользоваться любой домовладелец, включают налоги на недвижимость, проценты по ипотеке, а также страховые и ипотечные баллы. Сумма, которую вы сэкономите, в конечном итоге будет зависеть от вашего стремления исследовать и находить доступные программы и варианты в вашем районе.

Советы для тех, кто впервые покупает жилье
  • Найти квалифицированного финансового консультанта не должно быть сложно.Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы можете бесплатно опросить своих партнеров, чтобы решить, какой из них вам подходит. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам в достижении финансовых целей, начните прямо сейчас.
  • Процесс покупки дома может быть довольно трудоемким, поэтому важно определить ваше финансовое положение и определить, нужно ли вам страхование ипотеки. Если вы не думаете, что сможете внести 20% первоначальный взнос при первой покупке, помните, что существует множество вариантов жилищного кредита и ипотеки.Чтобы найти правильный вариант, потребуется лишь немного тщательного исследования.

Фотография предоставлена: © iStock.com / skynesher, © iStock.com / sureeporn, © iStock.com / undefined undefined

Рики Хьюстон CEPF® Рики Хьюстон пишет для SmartAsset по различным темам, касающимся личных финансов. Его опыт включает пенсию и банковское дело. Рики — сертифицированный преподаватель по личным финансам (CEPF®). Он окончил Бостонский университет, где получил степень бакалавра журналистики.Он внес свой вклад в работу, опубликованную в Boston Globe, и работал вместе с отмеченными наградами преподавателями Центра журналистских расследований Новой Англии при Бостонском университете. Рики также любит играть на гитаре, путешествовать за границу и открывать для себя новую музыку. Он родом из Уилмингтона, Северная Каролина.

Справочник по Закону о первом покупателе жилья на сумму 15000 долларов от 2021 г.

Закон о первом покупателе жилья на сумму 15000 долларов

28 апреля 2021 года законодатели США представили Закон 2021 года о первом покупателе жилья.Законопроект пересматривает налоговый кодекс IRS, чтобы предоставить впервые покупателям жилья до 15 000 долларов в виде федеральных налоговых льгот.

Программа распространяется на все дома, приобретенные начиная с 1 января 2021 года. Дата окончания не указана, и налоговый кредит в размере 15 000 долларов может стать постоянным.

Согласно законопроекту кредит получают покупатели жилья, соответствующие следующим критериям:

  • Должен быть первым покупателем дома
  • Не должен владеть домом в течение последних 36 месяцев
  • Не должен превышать ограничения дохода для района
  • Необходимо покупать основное место жительства — нет вторых домов или сдаваемой в аренду недвижимости
  • Должен быть не моложе 18 лет или состоять в браке с лицом 18 лет
  • Должен быть приобретен дом у неродственного человека

В случае принятия закона правомочные покупатели жилья, впервые покупающие жилье, автоматически получат налоговый кредит, без каких-либо действий, кроме заполнения налоговой формы.А для домовладельцев, чей налоговый счет меньше 15 000 долларов, дополнительная сумма будет выплачиваться посредством прямого депозита.

На сегодняшний день, 14 июня 2021 года, Закон о первом покупателе жилья 2021 года все еще является законопроектом. Это еще не закон.

Что делает Закон о первом покупателе жилья от 2021 года?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года помогает американцам с низким и средним уровнем доходов получить домовладение.

Домовладение имеет значение, потому что оно создает благосостояние поколений — чем дольше человек владеет домом, тем больше богатства накапливает его семья.Но существует разрыв в праве собственности на жилье между белыми и цветными сообществами, поэтому Закон о первом покупателе жилья от 2021 года направлен на сокращение этого разрыва.

Законопроект вводит возможности увеличения благосостояния для исторически маргинализированных сообществ и выполняет одно из ключевых обещаний президента Байдена — сделать домовладение более доступным для миллионов арендаторов, которые ищут его для себя и своих семей.

Закон о первом покупателе жилья отличается от другого законопроекта, связанного с жильем, Закона о первоначальном взносе в счет справедливости, который также был внесен в этом году.Последний предлагает заплатить 25 000 долларов наличными правомочным покупателям жилья для компенсации затрат на закрытие, налогов и процентов.

Вместе эти два счета создают стимул в сорок тысяч долларов для арендаторов, которые хотят купить свой первый дом.

Кто имеет право на участие в Законе о первом покупателе жилья от 2021 года?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года — это законопроект, и его условия могут измениться до принятия закона.

На сегодняшний день подходящие покупатели жилья соответствуют всем следующим требованиям:

Должен быть первым покупателем дома

Правомочные покупатели жилья могли не владеть домом или не иметь совместной подписи по ипотечной ссуде в течение последних тридцати шести месяцев.Сюда входят основные жилые дома, вторые дома и аренда на время отпуска.

Необходимо использовать налоговую скидку для первого покупателя в первый раз

Правомочные покупатели жилья могут использовать налоговый кредит только один раз. Например, если вы воспользуетесь налоговой льготой для покупки дома в 2021 году, вы не сможете использовать ее снова в 2026 году.

Должен иметь скромный доход в зависимости от местоположения и размера семьи

Правомочные покупатели жилья должны получать доход, который не более чем на 60 процентов превышает средний доход для данного района.Например, в Колумбусе, штат Огайо, где средний доход составляет 60 000 долларов, покупатели жилья, подающие налоги на одного человека, могут не иметь семейного дохода более 96 000 долларов в год. Более высокие уровни дохода разрешены для домохозяйств с несколькими кормильцами, включая состоящих в браке и не состоящих в браке лиц, подающих совместную декларацию.

Должно быть 18 лет и старше

Правомочные покупатели жилья должны быть моложе 18 лет на дату покупки или состоять в браке с лицом 18 лет. Это правило запрещает взрослым покупать дом за наличные на имя ребенка, а затем требовать налоговую льготу в налоговых декларациях ребенка.

Должен быть приобретен дом у неродственного человека

Правомочные покупатели жилья не могут приобретать дом у родственника, в том числе у супруга, родителя, ребенка, тети, дяди, двоюродного брата или бабушки или дедушки. Обратите внимание, что в законопроекте нет конкретных указаний относительно покупки дома у организации, контролируемой родственником, такой как траст.

Как работает налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для нового покупателя жилья?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года — это федеральная налоговая льгота для впервые покупателя жилья.Это не ссуда, которую нужно выплачивать, и не денежная субсидия, как Закон о первоначальном взносе в пользу капитала.

Налоговый кредит равен 10% от покупной цены вашего дома и не может превышать 15000 долларов в долларах с поправкой на инфляцию на 2021 год.

Если предположить, что уровень инфляции составляет 2 процента, максимальный налоговый кредит для покупателя жилья, впервые приобретающего жилье, в течение следующих пяти лет увеличится следующим образом:

  • 2021: Максимальный налоговый кредит в размере 15 000 долларов США
  • 2022: Максимальный налоговый кредит в размере 15 300 долларов США
  • 2023: Максимальный налоговый кредит в размере 15 606 долларов США
  • 2024: максимальная сумма налогового вычета в размере 15 918 долларов США
  • 2025: Максимальный налоговый кредит в размере 16 236 долларов США

Когда вы получаете налоговую скидку, она применяется непосредственно к вашему федеральному налоговому счету.

Семейные хозяйства, состоящие в браке, которые подают налоговую декларацию отдельно, могут потребовать половину доступного кредита, покупатели, не состоящие в браке, могут потребовать свою пропорциональную долю кредита. Налоговая скидка для первого покупателя жилья ни при каких обстоятельствах не может превышать максимально допустимую сумму, установленную законом.

Как получить налоговую скидку при первом покупателе дома

В тексте Закона о первом покупателе жилья от 2021 года не указывается, как получить налоговый кредит.

Тем не менее, формулировка законопроекта аналогична другой программе налогового кредита для впервые покупателя — Кредит для впервые покупателя жилья 2009 года.Эта программа требовала дополнительной формы IRS для сопровождения федеральной налоговой декларации, и ожидается, что версия налогового кредита 2021 года будет делать то же самое.

Тем не менее, есть одно заметное отличие: Закон о первом покупателе жилья от 2021 года имеет обратную силу до 31 декабря 2020 года, что означает, что покупатели жилья могут в любое время подать исправленную налоговую декларацию за предыдущий год и получить немедленную выплату наличными от Казначейство США.

За подробностями обратитесь к своему налоговому бухгалтеру.

Если вы переедете в течение 4 лет, вам придется вернуть деньги

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года предназначен для домохозяйств с низким и средним доходом и предназначен для создания долгосрочного богатства с помощью недвижимости.Он не ориентирован на любителей дома или инвесторов в недвижимость.

Следовательно, покупатели, которые используют налоговую льготу для покупателя дома и меняют свое основное место жительства или продают в течение четырех лет после покупки, осознают налоговое обязательство в зависимости от того, как долго они удерживали свой дом.

  • Продать или переехать в течение 1 года: возврат 100% налогов / 15 000 долларов США
  • Продать или переехать в течение 2-го года: выплатить 75% налогов / 11 250 долларов США
  • Продать или переехать в течение 3-го года: выплатить 50% налогов / 7 500 долларов США
  • Продать или переехать в течение 4-го года: выплатить 25% налогов / 3750 долларов

Есть исключения из правила погашения.

Одно исключение гласит, что покупатели жилья, которые продают свой дом в течение четырех лет не родственнику, и чья прибыль от недвижимости меньше их налоговых обязательств, должны платить только свою прибыль от недвижимости.

Например, если вы получили кредит в размере 15000 долларов при покупке дома и продали его кому-то из ваших родственников в течение первых 12 месяцев, и заработали пять тысяч долларов на продаже своего дома, сумма вашего налогового возмещения составит 5000 долларов. .

Есть и другие исключения, включая исключения в случае смерти, развода и некоторых военных переводов.

вопросов, которые задают другие покупатели жилья о Законе 2021 года о первом покупателе жилья на сумму 15000 долларов

Вот вопросы, которые задают другие читатели Homebuyer о Законе о первых покупателях жилья.

Если у вас есть вопрос, но его здесь нет, воспользуйтесь окном чата, и мы ответим вам в режиме реального времени. Затем мы добавим ваш вопрос в этот FAQ, потому что, если вы задаете вопрос, мы знаем, что другие читатели тоже задают тот же вопрос.

Закон о первом покупателе жилья на сумму 15 000 долларов — это то же самое, что и программа на сумму 25 000 долларов, о которой я слышал?

Нет, Закон о первом покупателе жилья на сумму 15 000 долларов отличается от программы на сумму 25 000 долларов.Программа стоимостью 25 000 долларов для впервые покупающих жилье — это Закон о первоначальном взносе в пользу капитала от 2021 года. Покупатели жилья потенциально могут претендовать на участие в обеих программах и получить 40 000 долларов.

Доступен ли кредит покупателя жилья в размере 15 000 долларов США?

Нет, налоговая льгота в размере 15 000 долларов США для первого покупателя жилья на сегодняшний день недоступна. Программа в настоящее время является законопроектом Конгресса. Он может стать законом в течение нескольких недель, нескольких месяцев или, возможно, никогда. Мы ожидаем, что законопроект в той или иной форме будет принят до конца года.Покупатель жилья издает специальный информационный бюллетень по этой теме. Зарегистрируйтесь ниже.

Зарегистрируйтесь для получения рассылки по нашей программе здесь.

Как мне подать заявку на получение гранта для покупателя жилья в размере 15 000 долларов США?

Правомочные покупатели жилья впервые не обязаны подавать заявку на налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для первого покупателя жилья — кредит начисляется автоматически. Если вы соответствуете требованиям программы, IRS оплатит ваш налоговый счет на сумму, которую вы заработали.

Как я узнаю, что мой доход слишком высок для Закона о первом покупателе жилья?

Используйте эту диаграмму, чтобы найти средний доход для области, а затем умножьте это число на 1.6. Если доход вашей семьи меньше или равен продукту, ваш доход имеет право на получение пособия.

Если мне нужно переехать на работу в течение первых четырех лет, должен ли я возвращать налоговый кредит в размере 15 000 долларов?

Да, если вы переезжаете или продаете свой дом в течение четырех лет с помощью программы, вы должны вернуть хотя бы часть вашего налогового кредита. Есть исключения для смерти и военных переводов.

Если я впервые покупаю дом, но моя невеста не впервые покупает дом, можем ли мы потребовать налоговую льготу в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома?

Да, вы можете потребовать налоговую льготу при покупке дома впервые, если вы покупаете дом у лица, не являющегося родственником, и только один из вас покупает впервые.В этом примере кредит будет уменьшен на 50%, и покупатель жилья впервые может потребовать 7 500 долларов США в своей налоговой декларации.

Эта программа совпадает с налоговой льготой Байдена для впервые покупателя жилья?

Закон о первом покупателе жилья от 2021 года известен под несколькими названиями, включая налоговый кредит Байдена для первого покупателя жилья, кредит Байдена для покупателя жилья и налоговый кредит в размере 15000 долларов США. Все они одно и то же.

Могу ли я использовать Закон о первом покупателе жилья для покупки многоквартирного дома и сдачи в аренду других квартир?

Да, вы можете использовать свой налоговый кредит для первого покупателя дома для покупки дома из 2, 3 или 4 квартир, если одна из квартир является вашим основным местом жительства.

Когда я покупаю дом и использую налоговый кредит в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома, какова официальная дата кредита — в день подписания контракта на дом или в день закрытия?

Когда вы покупаете дом и претендуете на налоговую льготу в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома, датой вступления в силу налоговой льготы является дата закрытия.

Когда я использую налоговую льготу в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома для покупки нового строительства, какова официальная дата кредита — в день подписания контракта на дом или в день закрытия?

Когда вы претендуете на налоговую льготу в размере 15 000 долларов США, впервые приобретающую дом для новопостроенного дома, датой вступления в силу налоговой льготы является дата вашего проживания.

Предоставляется ли налоговая льгота в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома для трейлерных домов, передвижных домов и промышленных домов?

Программа для первого покупателя может быть применена к любому дому, отведенному под жилую недвижимость. Сюда входят дома на колесах, дома на колесах и дома промышленного производства.

Кто имеет право на налоговую льготу Байдена в размере 15 000 долларов США для первого покупателя дома?

Налоговая льгота в размере 15 000 долларов для впервые покупателя жилья теперь на один шаг ближе к тому, чтобы стать реальностью.Это уже не черновик, а законопроект, известный как закон о первой покупке дома от 2021 года!

Но как это работает и кто может претендовать? Кстати, если вы купили дом после 31 декабря st , 2020 — вы тоже можете претендовать!

Вот что нам известно о Законе о первом покупателе жилья от 2021 года.

Согласно веб-сайту американского конгрессмена Эрла Блуменауэра, этот закон о первом покупателе жилья создаст возвращаемый налоговый кредит в размере до 10 процентов от покупной цены — или 15 000 долларов — для покупки дома.

Действительно интересная деталь этого законопроекта заключается в том, что налогоплательщики могут решить рассматривать покупку своего дома как произошедшую в предыдущем налоговом году, чтобы получить кредит раньше.

Итак, что это означает, если этот законопроект будет принят, вы можете купить дом в 2021 году и потребовать налоговую льготу, как если бы вы приобрели дом в 2020 году, чтобы получить налоговую льготу раньше — при условии, что вы заполнили свои налоги 2020 года, конечно. .

Давайте поговорим о нескольких ключевых требованиях для получения права на получение кредита в размере 15 тысяч долларов из фактически предложенного счета.

Полный акт о первом покупателе жилья по законопроекту 2021 года составляет 14 страниц. Ниже я поясняю ключевые положения, которые больше всего всплыли после прочтения законопроекта. Если вы предпочитаете посмотреть мой дубль, вот видео с моего канала на YouTube. Пожалуйста подпишитесь. Спасибо.

Разъяснение налоговой скидки для впервые покупателя жилья в 2021 году

  1. Максимальный размер возвращаемого налогового кредита составляет до 15 000 долларов США. В соответствии с текущим составлением счета, если вы состоите в браке и подаете отдельную заявку, то кредит составляет 7500 долларов на каждого супруга, подающего заявку на жилищный заем, но не превышает максимального налогового кредита в размере 15000 долларов.Если вы не состоите в браке и покупаете основной дом самостоятельно или с кем-то еще, максимальный налоговый кредит не может превышать 15 000 долларов.
  2. Покупатель должен иметь доход не ниже 160% от среднего дохода по его региону (AMI). Чтобы узнать, каков «средний доход по региону» (AMI) в вашем регионе, воспользуйтесь инструментом Fannie Mae AMI Tool здесь. Например, на момент написания этого поста текущий средний доход в Лас-Вегасе, штат Невада, составляет 70 800 долларов. Поскольку покупатель может иметь до 160% медианного дохода своего региона для получения налоговой льготы, мы можем легко рассчитать эту сумму, взяв 70 800 долларов США * 1.6 = 113 280 долларов США в качестве максимального квалифицируемого валового дохода для налоговой льготы Байдену, впервые покупающей жилье в Лас-Вегасе, штат Невада.
  3. Цены на жилье должны быть не ниже 110% от средней цены покупки дома в этом районе. Используя текущую статистику рынка жилья в Лас-Вегасе, представленную ниже, мы можем увидеть, что текущая средняя цена покупки дома в настоящее время составляет 363 000 долларов. Как и в приведенной выше математике AMI, это тоже довольно легко вычислить, взяв 363 000 долларов США * 1,1 = 399 300 долларов США в качестве текущей максимальной цены покупки, разрешенной для этой налоговой льготы для первого покупателя жилья.
  4. На момент покупки вам должно быть не менее 18 лет.
  5. Вы должны быть впервые покупателем жилья. Для целей закона о первом покупателе жилья от 2021 года, впервые покупатель жилья определяется как лицо, которое не владело или не покупало дом в предыдущие 3 года и не имело какой-либо доли собственности в каком-либо жилом доме в течение последних 3 лет. лет, включая вашего супруга, если вы женаты.
  6. Налоговая скидка для впервые покупателя жилья предоставляется только для основного места жительства. Это включает любое жилое здание, построенное кем-либо, строящим дом, и вступает в силу на дату, когда вы въезжаете и занимаетесь домом в качестве основного места жительства.
  7. Исключения. Это важно! Чтобы получить налоговый кредит, покупатель должен предоставить налоговую декларацию о своем расчете после закрытия своего основного места жительства своему налоговому инспектору при подаче налоговой декларации. Если покупатель не предоставит отчет о расчетах при подаче налоговой декларации, он может не получить налоговый кредит покупателю впервые.Лучшая практика здесь — хранить все документы о закрытии дома в безопасном месте и помещать свое заявление о расчетах сверху.
  8. Период повторной поимки составляет 4 года. Это означает, что если вы переезжаете из резиденции или продаете свой дом после получения налоговой льготы для первого покупателя жилья, вам необходимо будет вернуть часть налоговой льготы. Легкий способ подумать об этом — принять во внимание 25% налоговой скидки за каждый год вашего проживания в новом доме. Например, если вы живете там 3 года, а затем решили продать свой дом, вам нужно будет вернуть 25% от суммы налогового кредита, которую вы получили.Если есть возможность, просто проживи в доме 4 года и все прощено!
  9. Имеет ли налоговый кредит обратную силу? Если вы купили дом 31 декабря 2020 года или после этой даты, вы можете иметь право на получение налоговой льготы для впервые покупателя жилья, известной как налоговая льгота Джо Байдена.
  10. Важно помнить … Этот законопроект еще не принят.

Процесс принятия векселя

Итак, вам может быть интересно, как утверждается ставка на счет? Палата представителей США проголосует по законопроекту, и, если большинство голосов будет «за», законопроект поступит в Сенат США для обсуждения и голосования.Если сенатское большинство проголосует за и примет законопроект, он будет перемещен на стол президента для подписания закона. Президент Байден уже сказал, что подпишет этот законопроект, когда он попадет к нему на стол.

Следующие шаги

Надеюсь, этот пост и видео выше дали вам четкое представление о том, что происходит в 2021 году, когда вы впервые покупаете жилье. Если вы готовы поднять свой ум при покупке дома на новый уровень, скачайте бесплатную покупку дома. инфографику процесса ниже.

Большое спасибо за то, что прочитали этот пост! Я посылаю вам позитивные флюиды, все идет своим путем! — Эндрю Финни

Заявление об ограничении ответственности: на момент написания Эндрю Финни, S.0173260, работал продавцом недвижимости в King Realty Group (KRG) в Лас-Вегасе, штат Невада. Видео и сообщения в блоге Эндрю являются его собственными и не обязательно отражают взгляды и / или мнения KRG.

NJ Division of Taxation — When to File and Pay

  1. Дом
  2. NJ Подоходный налог Удержание налога на имущество / кредит для домовладельцев и арендаторов

NJ Подоходный налог Удержание налога на имущество / кредит для домовладельцев и арендаторов

Домовладельцы и арендаторы, которые платят налоги на недвижимость в основном жилом доме (основном доме) в Нью-Джерси, напрямую или через арендную плату, могут иметь право на вычет или возмещаемый кредит при подаче декларации о подоходном налоге.

Налог на имущество вычет уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Вы можете вычесть уплаченный налог на недвижимость или 15 000 долларов, в зависимости от того, какая сумма меньше. Для налоговых лет 2017 и ранее максимальный вычет составлял 10 000 долларов США. Для арендаторов 18% арендной платы, уплаченной в течение года, считаются уплаченными налогами на недвижимость. Имейте в виду, что сумма уплаченного налога на недвижимость, которую вы можете вычесть, зависит от ряда факторов, таких как количество владельцев или единиц. Посетите раздел «Определение размера уплаченного налога на имущество» для получения дополнительной информации.

Налог на имущество c redit уменьшает подлежащий уплате налог, поскольку он вычитается непосредственно из ваших налоговых обязательств. Преимущество представляет собой возвращаемый кредит в размере 50 долларов США.

Вы можете подать заявку только на одно из этих пособий в своей налоговой декларации. Если вы соответствуете требованиям (см. Требования к участникам), следуйте инструкциям в налоговой декларации жителей Нью-Джерси (форма NJ-1040 ), чтобы определить, принесут ли вам кредит или вычет больше преимуществ.

Мы проверяем отчеты, чтобы убедиться, что домовладельцы и арендаторы соответствуют требованиям.

Жильцы не обязаны подавать декларацию

Возраст 65 лет и старше и / или инвалид . Если вы (или ваш супруг / супруга / партнер по гражданскому союзу, если подаете совместно) были 65 лет или старше, были слепыми или были инвалидами на 31 декабря налогового года, и ваш доход был ниже пороговой суммы для вашего статуса подачи, и вы соответствуете критериям Требования, подайте заявку на получение кредита следующим образом:

  • Домовладельцы, которые имеют право на получение пособия Homestead и подают заявление на получение пособия Homestead, автоматически получат налоговые льготы на недвижимость вместе со своими пособиями Homestead Benefits.
  • Арендаторы и те домовладельцы, которые не имеют права на получение пособия по усадьбе, поскольку на 1 октября 2020 года они не были домовладельцами, могут заполнить форму NJ-1040-HW , чтобы потребовать налоговую льготу на имущество, или они могут потребовать компенсацию в форме NJ-1040. Не подавайте одновременно форму NJ-1040 и форму NJ-1040-HW.

Моложе 65 лет и не инвалид . Если вы не обязаны подавать декларацию, потому что ваш доход был ниже пороговой суммы для вашего статуса подачи, вы не имеете права на налоговую льготу на имущество.

Для получения дополнительной информации о вычете или кредите налога на имущество см. Инструкции к декларации о подоходном налоге для резидентов Нью-Джерси.

Налоговый кредит

на покупку дома в 2021 году — шаг вперед

Ключевые моменты этого отчета:

  • Предлагаемый законопроект будет предлагать возвращаемую налоговую скидку на покупку дома в 2021 году.
  • Президент Байден впервые продвигал эту идею в прошлом году, находясь в предвыборной кампании.
  • Два представителя США только что внесли законопроект, который продвигает его на шаг вперед.
  • Но это должно было получить одобрение сенатских республиканцев, что является потенциальным препятствием.

Еще в январе мы писали о предложении президента Байдена о новой налоговой льготе для новых покупателей жилья. Впервые он начал выдвигать эту идею в прошлом году, когда проводил президентскую кампанию. И теперь, когда он президент, его предложенная налоговая скидка на покупку дома продвинулась на шаг вперед.

26 апреля представители Палаты представителей США Эрл Блюменауэр (округ Колумбия) и Джимми Панетта (округ Колумбия) представили законопроект, который потенциально может превратить предложение Байдена в реальность. Но перед принятием закона он сталкивается с несколькими препятствиями.

Введен налоговый кредит на покупку дома

Официально названный «Законом о первом покупателе жилья», этот закон предусматривает создание возвращаемого налогового кредита в размере до 15 000 долларов США для соответствующих требованиям покупателей жилья.

Согласно заявлению представителя Панетты, одного из соавторов законопроекта:

«Наш Закон о первом покупателе жилья, который я с гордостью представляю вместе с конгрессменом Эрлом Блуменауэром, предоставит налоговый кредит в размере до 15 000 долларов США на покупку первого дома, чтобы помочь большему количеству семей, особенно цветным семьям, сократить расходы. разрыв в богатстве.”

Сторонники законопроекта, включая Панетту и Блюменауэра, заявили, что он поможет «тем, кто лишен права собственности на жилье» в прошлом. Это будет сделано путем создания возмещаемого налогового кредита для правомочных покупателей впервые в 2021 году. Противники идеи утверждают, что это добавит топлива и без того перегретому рынку жилья, что еще больше снизит рекордно низкие уровни запасов.

Дом — , также с учетом субсидии авансового платежа для избранных покупателей жилья.

Минимальные требования для «впервые» покупателей жилья

Хотя этот законопроект был описан как налоговая льгота для тех, кто впервые покупает жилье, те, кто владел домами в прошлом, все еще могут иметь право на него. Но имейте в виду, что текущие требования, изложенные в этом законе, могут быть изменены по мере его прохождения через Конгресс (при условии, что он вообще будет принят).

Вот предлагаемые минимальные требования для Закона о первом покупателе жилья:

  • Покупатели жилья не должны владеть домом в течение последних трех лет (до покупки).
  • Покупатели должны иметь доход не ниже 160% от среднего дохода в их районе.
  • Они должны купить дом по цене 110% или ниже средней покупной цены в их районе.
  • В тексте законопроекта указано, что покупатели должны приобретать «основное место жительства».

Другими словами, эта программа не предназначена для состоятельных покупателей жилья или дорогостоящей недвижимости. Он специально разработан для заемщиков с низким или умеренным доходом для их района и для домов по разумной цене.Также могут быть дополнительные требования, если и когда налоговый кредит первого покупателя будет очищен Конгрессом.

Кредит на покупку дома будет ограничен максимум 10% от покупной цены или 15 000 долларов. Приемлемые покупатели смогут получить его раньше, если будут рассматривать покупку дома «как совершенную в предыдущем налоговом году». Но опять же, все это могло измениться.

Хотя никаких других ограничений, похоже, нет, сторонники законопроекта объясняют, что он предназначен, в частности, для помощи меньшинствам.

По словам Блюменауэра, налоговая скидка на 2021 год для тех, кто впервые покупает жилье, — это «лишь один из элементов большой и смелой жилищной программы, которую мы продвигаем для борьбы с кризисом доступности жилья и преодоления столетий откровенно расистской и дискриминационной жилищной политики, которая оставила огромное богатство, домовладение и пробелы в возможностях между белыми и цветными сообществами ».

Следующие шаги: слушания, голоса и подпись президента

Итак, когда мы можем увидеть новую налоговую скидку на покупку дома в 2021 году? На данном этапе сложно ответить на этот вопрос, потому что законопроект только внесен в Палату представителей.Прежде чем вступить в силу закона, необходимо будет устранить еще несколько препятствий.

Это почти само собой разумеющееся, что президент Байден подпишет такой законопроект. В конце концов, именно он первым предложил создать еще одну налоговую льготу для тех, кто впервые покупает жилье. Но прежде чем Закон о первом покупателе жилья достигнет его стола, он должен пройти ряд этапов.

Во-первых, Палата представителей должна будет обсудить законопроект и проголосовать за него, чтобы он продвинулся вперед. Затем законопроект будет передан в Сенат, где должно произойти то же самое (слушания, дебаты и голосование).

После одобрения Конгресса законопроект направляется на подпись президенту. Это сделало бы это официальным. Скорее всего, он будет принят вскоре после его подписания.

Рынок перегретого и наддувного жилья

Налоговая льгота на покупку дома в 2021 году даст новым покупателям финансовый толчок к покупке дома. Но текущие условия на рынке недвижимости создают для таких покупателей серьезные проблемы. За последние пару лет жилищный фонд значительно сократился, достигнув рекордно низкого уровня во многих городах.

В каком-то смысле мы никогда не видели рынка жилья, подобного этому. В апреле 2020 года покупки жилья замедлились, так как в США пустила корни пандемия коронавируса. Но они быстро восстановились.

Фактически, пандемия дала толчок рынку жилья, сделав вновь обретенный акцент на домовладении. Внезапно многим людям захотелось больше места, меньше скопления людей, домашних офисов и других функций, которые могла предоставить только покупка дома. Масла в огонь подлили рекордно низкие ставки по ипотеке.

В результате этих тенденций конкуренция на рынке жилья продолжает расти по всей территории США. Предложение жилья, с другой стороны, резко упало за последние 12 месяцев. (И условия поставки были , а уже трудные перед началом пандемии.)

Между тем, цены на жилье в большинстве городов США продолжают стабильно расти. И это, вероятно, не скоро изменится. В конце апреля компания Zillow, занимающаяся данными о недвижимости, заявила: «Стоимость домов в США выросла на 10.6% за последний год, и Zillow прогнозирует, что в следующем году они вырастут на 10,4% ».

Итог: налоговая скидка 2021 года для покупателей жилья создаст убедительный финансовый стимул для совершения покупки. Но это не устранило бы некоторые из самых серьезных проблем, с которыми сейчас сталкиваются начинающие покупатели, такие как доступность и нехватка инвентаря.

Покупаете дом? Не делайте этого из-за налоговых льгот

Ранее на этой неделе мы получили письмо от местного агента по недвижимости.У нее есть клиенты, которые надеются купить наш дом или дом в нашем районе, чтобы они могли жить рядом с остальной семьей (да, есть внуки). Не буду врать: думал о продаже. Мы снова домовладельцы после того, как ранее отказались от покупки в пользу аренды (вы можете прочитать мою исходную историю здесь и мои последующие здесь) и, несмотря на все комментарии, электронные письма и случайные телефонные звонки с угрозами от людей, которые читали мою историю, Я до сих пор считаю, что домовладение не для всех.

Это письмо напомнило мне, что, хотя мы говорим о домах как об инвестициях, так же, как некоторые люди говорят об акциях, часто бывает, что некоторые из наиболее веских причин для покупки дома не являются экономическими. А благодаря недавним изменениям в налоговом законодательстве некоторые налоговые льготы больше не действуют или не столь значительны. Вот восемь изменений в налоговом законодательстве, связанных с домовладением, которые могут повлиять на ваш налоговый счет:

1. Двойной стандартный вычет. Стандартные суммы вычетов на 2018 год — до налоговой реформы — составили бы 6500 долларов для физических лиц, 9550 долларов для глав домохозяйств (HOH) и 13000 долларов для совместной регистрации в браке (MFJ).Теперь стандартные суммы вычета составляют 12 000 долларов для физических лиц, 18 000 долларов для HOH и 24 000 долларов для MFJ.

Так как это повлияет на домовладельцев? Проценты по ипотеке и налоги на недвижимость подлежат вычету только в том случае, если вы указали их в Приложении A. Обычно вы указываете, если ваши удержания превышают стандартный вычет. Более высокие суммы стандартных вычетов — это хорошо для многих налогоплательщиков, потому что вы получаете больший вычет независимо от того, снимаете ли вы, владеете, отдаете на благотворительность и т. Д. Однако некоторые налогоплательщики, которые могли купить дом, исходя из потенциальной экономии от дополнительных «вычет» (сумма, превышающая прежнюю стандартную сумму вычета) больше не имеет дополнительного перерыва для увеличения расходов: они получают ту же налоговую льготу, что и многие другие налогоплательщики.

Традиционно только около 1/3 налогоплательщиков претендуют на постатейный вычет. По данным Объединенного комитета по налогообложению (JCT), это число упадет с 46,5 миллионов в 2017 году до 18 миллионов в 2018 году. Это означает, что только около 10% налогоплательщиков будут внесены в списки. В целом ожидается, что в 2018 году на 61% меньше налогоплательщиков будут претендовать на детализированные вычеты.

Так кто проигрывает? Налогоплательщики, купившие дома немного больше, чем предполагалось изначально, думали, что просто спишут лишнее.Повышение стандартного вычета служит уравновешивающим средством и означает, что дополнительные денежные затраты не обязательно приведут к налоговым льготам.

2. Верхний предел основной суммы вычета процентов по ипотеке. До налоговой реформы, если вы детализировали свои вычеты, вы могли вычесть соответствующие проценты по ипотеке при покупке дома на сумму до 1 000 000 долларов плюс дополнительно 100 000 долларов для долга по акциям. Лимит в размере 1 000 000 долларов применяется к ипотеке на ваше основное место жительства и еще один дом.

Теперь новые ипотечные кредиты ограничены 750 000 долларов США для целей вычета процентов по ипотеке (для ипотечных кредитов, полученных до 15 декабря 2017 года, лимит остается в размере 1 000 000 долларов США).Согласно данным Налоговой службы (IRS), в 2015 году, последнем году, по которому доступна полная статистика, выплаченные проценты были вторым по величине вычетом из налоговых деклараций по индивидуальному подоходному налогу, составив почти четверть всех составителей. Сумма вычета процентов составила 304,5 миллиарда долларов, но, согласно JCT, эта сумма снизится на 35 миллиардов долларов.

Так кто проигрывает? В текущем налоговом году больше всего пострадали налогоплательщики, которые скупали, надеясь извлечь выгоду из вычета процентов по ипотеке.Тем не менее, это ограничение также коснется домовладельцев, которые в настоящее время владеют домами около этой отметки в 750 000 долларов: их может быть труднее разгрузить в ближайшие несколько лет.

3. Ограничения франшизы при рефинансировании. Согласно предыдущему законодательству, если вы перечислили свои вычеты по статьям, вы могли вычесть соответствующие проценты по ипотеке плюс дополнительные 100 000 долларов в качестве долга по акциям. В соответствии с налоговой реформой был отменен вычет процентов по долгу за счет собственного капитала, то есть переоформление налогов, не связанное с улучшением вашего дома.

IRS с тех пор пояснила, что «несмотря на недавно введенные ограничения на жилищную ипотеку, налогоплательщики часто могут вычитать проценты по ссуде под залог собственного капитала, кредитной линии под залог жилья (HELOC) или второй ипотеке, независимо от того, как ссуда обозначена». В частности, новый закон отменяет вычет процентов, выплачиваемых по ссудам под залог недвижимости и кредитным линиям (до 2026 года), «если они не используются для покупки, строительства или существенного улучшения дома налогоплательщика, обеспечивающего ссуду».

Так кто проигрывает? Налогоплательщики, которые взяли взаймы под свои дома для финансирования крупных покупок или погашения других долгов, не связанных с приобретением / улучшением.

4. Лимиты государственных и местных налоговых вычетов. Если вы перечисляете свои вычеты, вы можете вычесть налоги штата и местные налоги на прибыль или с продаж, а также налоги на имущество. В соответствии с новым законом, налоговые вычеты штата и местные налоги остаются в силе, но сумма, которую вы можете требовать в Приложении А для всех государственных и местных налогов вместе, не может превышать 10 000 долларов (5 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельно).

Насколько новый закон повлияет на налогоплательщиков? Самый крупный постатейный вычет за 2015 год — это уплаченные налоги.Почти четыре из десяти составителей вычитали налоги, уплаченные в их Таблицу А, составив в 2015 году колоссальные детализированные вычеты в размере 553 миллиардов долларов. Согласно JCT, ожидается, что эта сумма снизится на 90 миллиардов долларов.

Так кто проигрывает? Налогоплательщики в штатах с высоким налогом на имущество, таких как Калифорния и Техас, а также в штатах с высоким подоходным налогом, таких как Нью-Йорк и Нью-Джерси. В некоторых областях правительства работают над поиском способов переопределения налоговых платежей, включая варианты государственных и местных благотворительных фондов или трастов, которые принимали бы платежи от налогоплательщиков в счет погашения налоговых обязательств штата и местных органов власти; эти выплаты затем будут повторно охарактеризованы как вычитаемые благотворительные взносы для целей федерального подоходного налога.IRS планирует выпустить руководство по этому вопросу и дало понять, что оно будет соответствовать «принципам важности содержания над формой».

5. Прощай, потери. До налоговой реформы налогоплательщики, понесшие экономический ущерб из-за стихийного бедствия, могли требовать вычета убытков. Несчастный ущерб определяется как повреждение, разрушение или потеря вашего имущества в результате любого внезапного, неожиданного или необычного события. Это включает ураган, наводнение, торнадо, пожар, землетрясение или даже извержение вулкана.Потери в результате несчастных случаев не включают в себя нормальный износ или повреждения, которые происходят с течением времени, например, повреждения термитами.

(Вы можете узнать больше о потерях и потерях здесь. Вы можете узнать больше о том, что раньше не соответствовало требованиям.)

В рамках налоговой реформы вычет личных потерь был отменен, за исключением случаев, связанных с федеральной катастрофой.

Так кто проигрывает? Налогоплательщики, которые страдают от урагана или другого ущерба — например, недавнего торнадо EF2 в Пенсильвании — когда шторм или событие не классифицируются как федеральное бедствие.В некоторых случаях страхование домовладельца может снизить расходы, но имейте в виду, что оно может не покрывать все события. Например, страховка вашего типичного домовладельца обычно не покрывает ущерб от дождя или наводнения.

6. Нет больше PMI. В рамках усилий по оживлению рынка жилья Конгресс принял закон, разрешающий налоговый вычет стоимости PMI для домов и домов для отпуска. По закону премии по ипотечному страхованию (PMI) объединялись с вычитаемыми процентами по ипотеке в строке 13 Приложения A.Срок действия резерва истек, но он был продлен задним числом на 2017 год. Пока он не продлен на 2018 год.

Так кто проигрывает? Проблемные покупатели. В условиях жесткого рынка покупка дома может оказаться сложной задачей. Если вы не можете позволить себе внести как минимум 20% покупной цены вашего дома, ваш кредитор может попросить вас оплатить PMI. Домовладелец платит PMI, но в случае дефолта выгода переходит к кредитору. Без вычета PMI процесс покупки дома для некоторых налогоплательщиков обходится дороже.

7. Исключения из прощения ипотеки исчезают. После того, как кредитор спишет любую часть вашего долга — даже ипотеку — прощенная сумма сообщается в IRS и может быть включена в доход. В 2007 году Конгресс принял Закон о прощении ипотечного долга (MFDRA), в котором было сделано исключение из правила. В соответствии с этим исключением квалифицированные домовладельцы могут исключить до 2 000 000 долларов дохода от погашенной задолженности, относящейся к приобретению, строительству или существенному улучшению дома.

Как и в случае с PMI, срок действия положения об исключении прощения ипотечных кредитов истек, но он был продлен задним числом на 2017 год. До сих пор он не продлевался на 2018 год.

(Подробнее об исходном положении MFDRA можно прочитать здесь.)

Так кто проигрывает? Подводные домовладельцы. Без исключения прощения по ипотеке выплачиваемая сумма включается в доход — потенциальный удар двойного налогообложения. Но будьте бодры: в некоторых ситуациях судебная помощь может быть доступна (например, исключение по делу о несостоятельности).

8. На AMT нет движения. Хорошо, это скорее намек в сторону бездействия, чем действия. Альтернативный минимальный налог (AMT) — это вторичный налог, введенный для предотвращения искусственного снижения богатыми своими налоговыми счетами за счет использования пунктов налоговых льгот. В рамках налоговой реформы многие эксперты были убеждены, что AMT будет отменен, и это было — для корпораций. AMT остается в силе для физических лиц, но льготы были увеличены. С тарифами на 2018 год можно ознакомиться здесь.

AMT применяется только в том случае, если вы сообщаете об определенных типах доходов, которые пользуются льготным налоговым режимом, или если вы подаете заявление на вычеты, включая высокие государственные и местные налоги. Если применяются эти пункты налоговых льгот, вам, возможно, придется заплатить AMT, если после добавления этих корректировок ваш доход превышает сумму освобождения от AMT для вашего статуса подачи. (Для получения дополнительной информации о AMT щелкните здесь.)

Так кто проигрывает? Домовладельцы из среднего класса в государствах с высокими налогами. Большинство налогоплательщиков не подпадают под действие AMT: те, кто находится в самом низу, не зарабатывают достаточно, чтобы платить, а те, кто наверху, уже платят высокую налоговую ставку.В результате те, кто находится в середине, потенциально подлежат налогообложению — но только в том случае, если вы претендуете на определенные пункты налоговых льгот.

Имейте в виду, что, как написано, эти изменения , а не постоянные. Большинство из них действуют только на налоговые годы с 2018 по 2025 год, поэтому планируйте соответственно. И если вы традиционно пользовались льготами по налогам для домовладельцев, сейчас хорошее время убедиться в правильности удержания налогов. Чтобы узнать больше о проверке удержания налогов, щелкните здесь. Чтобы увидеть, как будут выглядеть налоговые ставки в 2018 году, нажмите здесь.

Для получения более подробной информации о среднегодовом руководстве по инвестициям и налогам на 2018 год щелкните здесь.

8 Налоговые льготы при покупке и владении домом В 2021 году

Недавно я устроился на новую работу в другом штате, что заставило меня продать свой дом и найти место для аренды. Я арендую уже больше года и должен сказать, что мне это нравится.

Мне нравится не беспокоиться о ремонте или уплате налога на недвижимость.

Но одна из вещей, которые мне напомнили в этом налоговом сезоне, что я действительно скучаю, — это налоговые льготы при покупке дома и владении им.

Серьезно, владение домом может не только дать вам более дешевую ежемесячную оплату, чем аренда, но во многих случаях налоговые льготы делают решение простым.

Поскольку это такие жаркие споры, я собираюсь рассказать об основных налоговых льготах, которые вы получите, когда у вас будет собственный дом. Оттуда вы сможете решить, что подходит именно вам.

Сделка дня : Credit Karma Tax предлагает 100% бесплатную подачу федеральных налогов и налогов штата с гарантией максимального возмещения и защитой от аудита.Никогда не платите ни копейки за подачу налоговой декларации. Прочтите полный обзор здесь

Вот фантастический ресурс для вас — калькулятор, который учитывает ваш город, задолженность, доход и первоначальный взнос и автоматически подсчитывает, сколько дома вы можете себе позволить.

Покупка и владение жилищными налоговыми льготами

1. Проценты, которые вы платите по ипотеке, вычитаются (в большинстве случаев)

Если у вас есть дом и размер ипотеки не превышает 750 000 долларов, вы можете вычесть проценты. вы платите по кредиту.Это одно из самых больших преимуществ владения домом по сравнению с арендой — вы можете получить огромные вычеты при уплате налогов.

Раньше лимит составлял 1 миллион долларов, но Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 (TCJA) снизил лимит и внес некоторые пояснения по вычету процентов из кредитной линии собственного капитала.

До TCJA вы могли вычесть проценты по ипотеке до 1 миллиона долларов плюс HELOC до 100 000 долларов. И не имело значения, для чего использовался ваш HELOC (например, студенческие ссуды, задолженность по кредитной карте).

TCJA поясняет, что вы можете вычесть проценты HELOC, но все же не должны превышать общий лимит в 750 000 долларов и использоваться для улучшения дома. Согласно IRS:

«Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года, вступивший в силу 22 декабря, приостанавливает с 2018 по 2026 год вычет процентов, выплачиваемых по ссудам под залог недвижимости и кредитным линиям, если они не используются для покупки, строительства. или существенно улучшить жилье налогоплательщика, обеспечивающего ссуду ».

Как вы также можете видеть, TCJA действует до 2026 года, и закон распространяется на ипотечные кредиты и HELOC, взятые после 15 декабря 2017 года.Если вы взяли ипотеку до этой даты, лимит в 1 миллион долларов все равно будет применяться.

Вычет становится простым, если вы используете такое программное обеспечение, как TurboTax, но если это не так, просто не забудьте просмотреть форму IRS 1098, которая будет отправлена ​​вашим кредитором, и подробно укажите сумму, которую вы заплатили в качестве процентов по ссуде на ваша налоговая декларация.

Вы также можете включить проценты, которые вы, возможно, заплатили, как часть закрытия вашего дома — вы можете найти это в листе урегулирования. Для получения дополнительной информации TurboTax собрал хороший набор часто задаваемых вопросов по этой теме.

2. Сумма, которую вы платите в виде налога на недвижимость, также подлежит вычету из налогооблагаемой базы

Еще одно замечательное преимущество владения домом — это возможность удерживать налог на недвижимость. До TCJA правила были немного более гибкими, и вы могли полностью вычитать налоги на недвижимость. Теперь все немного изменилось.

По новому закону вы можете вычесть до 10 000 долларов. Удержание государственного и местного подоходного налога было объединено с вычетом государственного и местного налога на имущество.Вы также больше не можете вычитать налоги на недвижимость за рубежом, как это было до TCJA.

Как я показал вам выше, TCJA действует до 2026 года (по 2025 год). Если закон будет расширен или изменен, мы сможем увидеть больше этого. Если ничего не будет сделано, правила вернутся к тому состоянию, в котором они были до принятия этого закона. Но, по крайней мере, в ближайшие несколько лет я ожидаю, что вычеты по налогу на недвижимость будут ограничены 10 000 долларов.

Если ваши налоги оплачиваются через счет условного депонирования у вашего кредитора (т.д., они добавляются к вашему ежемесячному платежу по ипотеке и оплачиваются кредитором). Вы увидите сумму, которую вы заплатили в виде налогов, в своей форме IRS 1098, чтобы вы могли применить этот вычет непосредственно к своим налогам.

Если вы платите налоги непосредственно в муниципалитет, в котором живете, вам необходимо убедиться, что у вас есть запись о внесенных вами деньгах (т. Е. Копия используемого чека). Вы также можете вычесть любые налоги, которые вы вернули продавцу, если он предоплатил их во время владения домом (их можно найти в листе расчетов).

Для получения дополнительной информации вы можете прочитать о том, как требовать налоги на имущество в своей налоговой декларации в этом году.

3. Вы можете получить налоговый вычет за баллы (в течение срока действия кредита!)

Если вы заплатили баллы своему кредитору при получении ипотечного кредита или рефинансировали существующий, вы можете воспользоваться налоговым вычетом. Единственное предостережение заключается в том, что вы должны фактически отдать деньги кредитору за эти баллы.

Мы уже говорили об ипотечных баллах раньше, но, чтобы освежить память, они почти всегда выражаются в процентах от суммы кредита.Таким образом, если каждый балл составляет 1,5%, а ваш дом стоит 300 000 долларов, каждый балл будет стоить вам 4500 долларов.

Если у вас есть кредитная линия на приобретение собственного капитала или вы рефинансировали ссуду, это преимущество действительно срабатывает. Согласно IRS:

«Вы можете вычесть баллы, уплаченные за рефинансирование, как правило, только в течение срока действия новой ипотеки. Однако, если вы используете часть рефинансированных поступлений от ипотечного кредита для улучшения своего основного дома и соответствуете первым шести требованиям, указанным выше, вы можете полностью вычесть часть баллов, связанных с улучшением в том году, в котором вы заплатили им своими собственными средствами.Вы можете вычесть оставшиеся баллы в течение срока ссуды ».

При условии, что вы соответствуете требованиям, вы можете вычесть сумму, которую вы платите, в счет баллов каждый месяц, когда вы производили платежи. Когда вы вносите ипотечный платеж, в ссуду добавляется дробный процент баллов — это сумма, которую вы можете вычесть. Так, например, если 10 долларов вашего ежемесячного платежа идут на баллы, вы можете вычесть 120 долларов в конце года (12 x 10 долларов), если вы производите платежи каждый месяц в году.

Я определенно рекомендую поговорить со специалистом по налогам, прежде чем делать вычеты по баллам. Подробнее о том, как правильно списать ипотечные баллы, вы можете прочитать в этой статье.

4. Частное ипотечное страхование (PMI) может быть вычтено в некоторых случаях.

Частное ипотечное страхование (или PMI) — это плата, которую вы должны заплатить, если вы кладете менее 20% на свой дом. Кредиторы делают это, чтобы обезопасить себя от убытков в случае невыполнения обязательств по ссуде.

Если вы взяли нашу ипотеку после 2007 года, вы можете потребовать налоговый вычет по платежам PMI.Действующее налоговое законодательство гласит, что вы можете требовать вычета, если ваш скорректированный валовой доход составляет 100 000 долларов или меньше, если вы состоите в браке, или 50 000 долларов, если вы не замужем.

Однако это не всегда было возможным. Согласно блогу House Loan Blog, «продление вычета взносов по ипотечному страхованию было одним из 30 налоговых положений, которые президент Трамп согласился продлить 9 февраля 2018 года, когда он подписал HR 1892, Закон о двухпартийном бюджете 2018 года».

На данный момент вы можете воспользоваться этим, но помните, что он пересматривается ежегодно.Мы всегда рекомендуем попытаться снизить свой жилищный заем на 20%, чтобы избежать этого, но мы знаем, что это не всегда реально. Этот налоговый вычет является серебряной подкладкой для выплаты PMI.

Связано: Уточните тарифы на страхование домовладельцев с помощью Policygenius сегодня

5. Есть также налоговые льготы при продаже вашего дома

По мере того, как меняется наша жизнь, меняется и наша жилищная ситуация. Для людей уже не принято брать ссуду на 30 лет и эти 30 лет жить в своем доме.Изменился внешний вид жилья.

С учетом сказанного, можно с уверенностью предположить, что в какой-то момент мы продадим свои дома. Вот где появляется следующее преимущество — исключение из продажи домов. Если вы прожили в своем основном месте жительства два года из пяти до его продажи, вы освобождаетесь от уплаты налогов на любую полученную прибыль в размере до 500 000 долларов, если вы состоите в браке, и до 250 000 долларов, если вы состоите в браке. Один.

Допустим, вы не замужем, покупаете дом за 200 000 долларов и живете в нем семь лет.Допустим, за это время вы вложили в него 50 000 долларов, а общая сумма ваших инвестиций составила 250 000 долларов.

Затем предположим, что на седьмой год вы продаете дом за 400 000 долларов, поскольку стоимость на вашем рынке значительно выросла. Вы только что получили прибыль в размере 150 000 долларов. Согласно исключению продажи жилья, ни одна из этих 150 000 долларов не считается налогооблагаемым доходом. Это может сэкономить вам тысячи долларов на уплате налогов.

Если по какой-либо причине вы не соответствовали требованиям проживания в доме два из пяти лет до продажи, вы все равно можете воспользоваться исключением для продажи дома, но ваш вычет будет пропорционально распределен.Вы можете узнать больше об исключении продажи жилья из этой статьи.

6. Вы получаете вознаграждение за энергоэффективные обновления.

Хотя большая часть налоговых льгот за энергоэффективные обновления вашего дома исчезла, есть еще пара вещей, на которые стоит обратить внимание. Вы по-прежнему можете требовать налоговых вычетов на солнечную энергию — как на электрическое, так и на водонагревательное оборудование, до 2021 года. Однако чем дольше вы ждете, тем меньше денег вы получите обратно. Вот процент оборудования, которое вы можете вычесть в зависимости от времени установки:

  • В период с 1 января 2017 года по 31 декабря 2019 года — 30% расходов имеют право на получение кредита
  • В период с 1 января 2020 года по декабрь 31 декабря 2020 г. — 26%
  • С 1 января 2021 г. по 31 декабря 2012 г. — 22%

7.Вычеты, если вы стареете на месте

Согласно SeniorLiving.org, «старение на месте означает, что человек принимает сознательное решение оставаться в выбранном им месте проживания так долго, как он может, с теми удобствами, которые для него важны. По мере старения они могут включать добавление дополнительных услуг для улучшения условий их жизни и поддержания качества жизни ».

Если вы планируете жить в своем доме в течение длительного времени, вы можете вычесть расходы, которые помогут вам с возрастом.Распространенными примерами являются пандусы для инвалидных колясок, которые вы устанавливаете, чтобы войти в дом, или поручни в ванне, чтобы не поскользнуться.

Вы также можете получить вычеты за такие вещи, как снижение электрических фигур или шкафов, а также другие домашние настройки. Time.com покрывает некоторые из допустимых корректировок, а также некоторые правила здесь.

8. Льготы для тех, кто работает дома

Будь то подработка или постоянная работа на дому, вы можете вычесть расходы на домашний офис и используемое пространство.Действующее налоговое законодательство позволяет вам делать налоговый вычет в размере 5 долларов за квадратный фут для офисных помещений площадью до 300 квадратных футов. Вы можете получить максимальный вычет в размере 1500 долларов, но знайте, что существуют чрезвычайно строгие правила по расходам домашнего офиса. Я всегда предлагаю поговорить со специалистом по налогам, но если вы хотите сначала узнать об этом больше, TurboTax сделал действительно подробную статью на эту тему.

Заключение

Хотя это не приведет к полному подавлению споров между арендной платой и покупкой, понимание налоговых преимуществ покупки и владения домом может помочь вам принять более обоснованное решение.Фактически, вы могли не знать о некоторых из них или не знали, в какой степени они могут принести вам пользу при уплате налогов.