Ипотечный налоговый кредит | Мой дом в Огайо

Перейти к основному содержанию

Ипотечный налоговый кредит Агентства жилищного финансирования штата Огайо предоставляет покупателям жилья прямой федеральный налоговый кредит на часть уплаченных процентов по ипотеке, что может обеспечить экономию налогов до 2000 долларов в год.

Покупатели жилья должны нести налоговые обязательства, чтобы использовать этот невозвратный кредит. Налоговый кредит по ипотечным кредитам предоставляется в дополнение к вычету процентов по ипотечным кредитам IRS.

Размер налогового кредита, который получает домовладелец, зависит от местоположения, собственности и типа ипотеки:

Ипотечный налоговый кредит плюс

  • Если вы используете налоговый кредит вместе с кредитом в рамках программы OHFA для покупателей жилья, впервые приобретающих жилье, вы получаете налоговый кредит в размере 40 процентов процентов по ипотечному кредиту. Максимальный годовой налоговый кредит составляет 2000 долларов США. Покупатели жилья, использующие ипотечный налоговый кредит плюс, могут иметь немного более высокую процентную ставку. Покупатели жилья также могут сочетать ипотечный налоговый кредит с помощью в размере 2,5% при первоначальном взносе.

Ипотечный налоговый кредит Базовый

  • Если вы используете налоговый кредит с ипотечным вариантом, отличным от вашего кредитора, ваш процент налогового кредита составляет 30 процентов для покупки имущества, принадлежащего банку, 25 процентов для имущества, расположенного в целевом районе и 20 процентов для всех других свойств .


Имею ли я право?

Вы можете претендовать на участие в программе OHFA для покупателей жилья, если соответствуете перечисленным ниже критериям:

  • Вы не владели или не имели доли участия в своем основном месте жительства в течение последних трех лет.
  • Вы соответствуете соотношению долга к доходу для вашего типа кредита.
  • Вы соответствуете ограничениям дохода и покупной цены.
  • Вы соответствуете требованиям кредитного рейтинга.
    • Обычные кредиты, кредиты USDA и VA: 640 или выше
    • Кредиты FHA: 650 или выше

*Для участия в Базовой программе ипотечных налоговых кредитов требований к кредитоспособности нет.


Обучение покупателей жилья

Квалифицированные покупатели должны пройти бесплатное обучение покупателей жилья. Упрощенная образовательная программа OHFA позволяет вам пройти курс, предлагаемый любым одобренным Министерством жилищного строительства и городского развития США (HUD) консультационным агентством в Огайо. Обратите внимание, что обучение покупателей жилья OHFA не завершается до тех пор, пока покупатель не подаст заявку на получение кредита своему кредитному специалисту. Homebuyer Education не требуется для заемщиков, которые зарегистрированы только в нашей базовой программе MTC.


Бесплатные ресурсы для домовладельцев

Квалифицированные покупатели смогут присоединиться к Power of Home, новой программе, предоставляющей бесплатные ресурсы для домовладельцев через платформу Framework®. Будут доступны новые инструменты и ресурсы, которые помогут вам управлять, поддерживать и наращивать капитал в вашем доме.

Зарегистрировавшись, вы сможете:

  • Изучить ресурсы домовладельцев для управления инвестициями в жилье.
  • Получите доступный кредит на ремонт, улучшение и модификацию дома от Хантингтон® .
  • Достигните своих финансовых целей с помощью бесплатного финансового коучинга и консультационных услуг, чтобы уменьшить свой долг и многое другое от
    Apprisen
    .
  • Поиск по более чем 250 местным программам по обслуживанию домов, субсидиям на энергию и кредитам.
  • Получите подарочную карту на 25 долларов за участие в исследовании Университета штата Огайо.

У вас также будет возможность протестировать новые функции и принять участие в исследовании Университета штата Огайо, когда вы закончите курс обучения покупателей жилья.


Как подать заявку?

OHFA работает с кредиторами, кредитными союзами и ипотечными компаниями по всему штату. Найдите одобренного OHFA кредитора в вашем регионе, а также советы, которые помогут вам в процессе подачи заявки, или позвоните нам по бесплатному номеру 888.362.6432.


Уже являетесь держателем MTC?

Пожалуйста, посетите нашу страницу Предыдущий держатель MTC для получения информации о требованиях к рефинансированию/повторному выпуску MTC.

9 Вычеты по налогу на сдаваемое в аренду имущество для арендодателей

Быть арендодателем может значительно увеличить ваши сбережения, но это также и большая работа. Вдобавок к финансам и обязанностям собственного жилого помещения, вы должны найти арендаторов, оформить страховку и заплатить ипотечный кредит и налоги на имущество. Аренда дома также может осложнить вашу личную налоговую ситуацию. К счастью, правительство позволяет вычесть некоторые расходы, связанные с арендой недвижимости. IRS предусматривает , что вычитаемые расходы должны быть обычными и общепринятыми в арендном бизнесе, а также необходимы для управления и содержания собственности. Вы также можете работать с финансовым консультантом, который поможет управлять налоговыми и финансовыми последствиями вашей недвижимости.

Лучшие налоговые вычеты на сдаваемое в аренду имущество

Как владелец сдаваемого в аренду имущества, вы можете вычесть несколько расходов из налогов, чтобы сэкономить деньги и улучшить свою деятельность в целом. Эти расходы относятся к ряду связанных с бизнесом действий, включая покупку, эксплуатацию и техническое обслуживание недвижимости, которые в совокупности делают ее прибыльной сдаваемой в аренду недвижимостью. Девять наиболее распространенных налоговых вычетов по аренде недвижимости:

1. Проценты по ипотеке

Большинство домовладельцев используют ипотечный кредит для покупки собственного дома, то же самое касается сдаваемой в аренду недвижимости. Арендодатели с ипотекой обнаружат, что проценты по кредиту являются их крупнейшим вычитаемым расходом. Чтобы уточнить, вы не можете вычесть часть вашего платежа по ипотеке, которая идет на основную сумму кредита. Вместо этого вычет применяется только к платежам в счет начисления процентов. Эти компоненты будут перечислены отдельно в вашем ежемесячном отчете, и поэтому на них легко ориентироваться. Просто умножьте месячную сумму на 12, чтобы получить общую сумму процентов за год.

В дополнение к процентам по ипотеке вы можете вычесть комиссию за выдачу кредита и баллы, использованные для покупки или рефинансирования сдаваемой в аренду недвижимости, проценты по необеспеченным кредитам, использованным для улучшения, и любые проценты по кредитной карте за покупки, связанные с сдаваемой в аренду недвижимостью. Пришло время налогов, вы должны уже потратить деньги на эти покупки, чтобы претендовать. Поскольку может быть сложно определить, что считается и как подать эти посторонние процентные начисления, подумайте о том, чтобы проконсультироваться с бухгалтером или финансовым консультантом, чтобы помочь.

2. Налоги на имущество

Почти все штаты и местные органы власти собирают налоги на имущество. В зависимости от местоположения вашей арендуемой недвижимости, они могут варьироваться от нескольких сотен долларов до сотен тысяч. Вы можете узнать точную налоговую ставку в вашем регионе, проверив сводку условного депонирования или обратившись к своему налоговому специалисту. Если в вашем штате есть требования по лицензированию аренды, вы также можете вычесть любые сборы за лицензию на аренду жилья или аренду на время отпуска.

Обратите внимание, что IRS ограничивает вычет подоходного налога штата и местного дохода, а также налога с продаж и налога на имущество общим вычетом в размере 10 000 долларов (5 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации). Это означает, что вы не можете вычесть государственные или местные налоги, уплаченные сверх лимита.

Если вы занимаетесь краткосрочной арендой жилья, ваш штат, город, округ или поселок могут взимать плату, известную как налог на проживание. Очень похоже на налог с продаж, вы также можете вычесть налоги на проживание. Говоря об этом, если вы платите налог с продаж на товары, связанные с бизнесом, налоги на заработную плату и социальное обеспечение для сотрудников или сборы за проверку, обязательно вычтите их.

3. Страховые взносы

Кредиторы могут оговорить, что домовладельцы получают страховой полис до получения ипотечного кредита. К счастью, любая форма страхования считается обычными и необходимыми расходами на аренду имущества и, таким образом, подлежит вычету. Вычет применяется к базовому страхованию домовладельцев, а также к специальному страхованию рисков и ответственности.

Если у вас есть наемные работники, вы также можете вычесть расходы на их медицинское страхование и компенсационное страхование. Хотя страховые взносы, как правило, немного выше при аренде, это повышение может помочь компенсировать это. Арендодатели также могут вычесть убытки, в том числе вызванные ураганами, землетрясениями, наводнениями или кражами.

4. Амортизация недвижимого имущества

Со временем изнашивание и устаревание снижают стоимость сдаваемой в аренду недвижимости и ее содержимого. Этот процесс, известный как амортизация, не облагается налогом. Вы можете требовать амортизации, как только ваш дом или квартира будут доступны для аренды, даже если у вас еще нет арендаторов. Вычет может быть сделан на ожидаемый срок службы имущества, но он должен быть распределен на несколько лет (обратите внимание, что IRS говорит, что арендная недвижимость может амортизироваться в течение 27,5 лет). Однако имейте в виду, что стоимость строения может обесценивается, но не стоимость земли.

Вы также можете претендовать на стоимость оборудования, которое помогает вам вести свой бизнес по аренде, например, вашего компьютера или автомобиля, а также на улучшения, которые вы вносите в имущество, чтобы повысить его ценность, адаптировать его использование или продлить срок его службы. Это может включать в себя установку новой крыши, добавление мебели или обновление бытовой техники. Чтобы квалифицироваться как вычитаемый расход, необходимо ожидать, что он продлится более года, будет ценным для вашего арендного бизнеса и со временем потеряет ценность. Публикация IRS 946 «Как амортизировать имущество» может помочь вам справиться с этим иногда запутанным процессом.

5. Техническое обслуживание и ремонт

В то время как улучшения дома вычитаются за счет амортизации, налоговый кодекс позволяет вам вычитать определенные затраты на ремонт и техническое обслуживание отдельно. Большая разница в том, что эти усилия поддерживают вашу недвижимость в пригодном для сдачи в аренду состоянии, но не добавляют существенной ценности. Согласно публикации IRS 527, примеры улучшений включают пристройки (спальни, ванные комнаты, террасы, гаражи, патио, веранды), ландшафтный дизайн, отопление и кондиционирование воздуха, сантехнику, изоляцию, модернизацию интерьера (кухню, встроенную технику, от стены до дома). ковровое покрытие стен и другие виды ремонта (кровельные работы, штормовые окна, системы безопасности, электропроводка)

Если вы нанимаете кого-то для выполнения работы, вы можете вычесть затраты на рабочую силу. То же самое касается менеджеров по недвижимости или на месте, если вы решите нанять их. Если вы выберете подход «сделай сам», вы можете вычесть любую арендную плату за инструменты и оборудование. Сборы ассоциации домовладельцев и кондоминиума также подлежат вычету по тому же принципу.

6. Коммунальные услуги

Каждый арендодатель по-разному относится к коммунальным услугам. Если вы решите покрыть такие вещи, как газ, электричество, вода, отопление и кондиционер для вашего арендатора, они будут вычитаться из налогов. Если вы платите за интернет, кабельное или спутниковое телевидение, вы также можете вычесть их как расходы на коммунальные услуги. Даже если ваш арендатор согласится возместить вам расходы на коммунальные услуги позже, вы можете продолжать подавать заявление о вычете арендного имущества и требовать возмещения в качестве дохода.

7. Юридические и профессиональные сборы

Арендодатели могут вычесть определенные профессиональные сборы в отношении арендуемой недвижимости. Если вы используете CPA или компьютерное программное обеспечение для подготовки налоговой декларации, обязательно вычтите стоимость. Нанять юриста для надзора за оформлением документов по аренде в любое время года? Вычтите эти непомерные почасовые платежи. Если вы использовали агента по недвижимости, чтобы найти своих арендаторов, вычтите комиссию. Рекламировать недвижимость в газете, по радио или в Интернете? Вычтите эти рекламные доллары.

Вы даже можете списать услуги консультанта, если встретитесь, чтобы обсудить сдаваемое в аренду имущество. Если вам нужно кого-то выселить, этот вычет поможет покрыть судебные и судебные издержки. Все это считается операционными расходами и должно быть вычтено как таковое. Однако вы не можете вычесть судебные издержки, использованные для защиты права собственности или восстановления и улучшения собственности.

8. Командировочные и транспортные расходы

Если вы являетесь арендодателем и путешествуете по нескольким объектам или ваша аренда находится далеко от вашего места жительства, ваши транспортные расходы подлежат вычету. Это включает в себя оплату за демонстрацию сдаваемой в аренду собственности, получение дохода от сдачи в аренду и сохранение сдаваемой в аренду собственности в течение года. Однако эти правила не распространяются на разумные поездки, которые вы регулярно совершаете.

Вы можете вычесть проезд двумя способами: по фактическим расходам или по стандартной норме пробега. В 2023 году стандартная ставка пробега для коммерческого использования составляла 65,5 цента за милю.

9. Офисное помещение

Независимо от того, ведете ли вы бизнес в коммерческой недвижимости или в свободной спальне, вы можете вычесть сопутствующие расходы. Квадратные метры или стоимость аренды, вероятно, будут самыми большими расходами. Однако вы также можете включить стоимость принтера, компьютерного программного обеспечения и всего, что вы используете.

Ведите документацию о покупках, которые вы совершаете, и записывайте время, которое вы тратите на управление сдаваемым в аренду имуществом. Это один из наиболее часто помечаемых вычетов. В свою очередь, убедитесь, что вы честно говорите о разнице между деловым и личным использованием.

Как подать заявление на налоговый вычет по аренде имущества

Как правило, вы должны подавать налоговые вычеты на арендное имущество в том же году, когда вы оплачиваете расходы, используя форму Приложения E. Процесс будет намного более управляемым, если вы будете вести конкретные записи всех доходов и расходов, связанных с недвижимостью, по мере их возникновения. Кроме того, если вы когда-нибудь пройдете аудит, вам придется предоставить доказательства для каждого вычета, который вы требуете.

Хотя мы рассмотрели несколько приведенных выше налоговых вычетов по арендованному имуществу, процесс подачи документов усложняется, если вы используете арендованное имущество в качестве основного места жительства в любой момент налогового года. Каждый год в форме Графика E указывается количество дней, в течение которых вы можете лично использовать свой дом, и процент дней, в течение которых недвижимость может быть сдана в аренду по справедливой рыночной стоимости, прежде чем что-либо изменится. В большинстве случаев вы не сможете вычесть расходы или убытки для личного использования в Приложении E. Вы можете подать их с помощью формы Приложения A, если решите детализировать свои отчисления.

Bottom Line

Вы можете вычесть ряд расходов, связанных с эксплуатацией арендуемой недвижимости как бизнеса. От затрат на содержание двора до ремонта имущества между арендаторами или даже процентов по ипотеке, которые вы платите в течение всего года, вы сможете сократить свой общий налоговый счет. Важно вести тщательный учет всей вашей операционной деятельности, чтобы вы могли правильно заявить о правильных расходах и нужных суммах в конце года.

Советы по поддержанию стабильной финансовой жизни. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
  • Способность составить конкретный бюджет — это навык, которым владеют немногие. Тем не менее, бюджет — лучший способ гарантировать, что вы никогда не попадете в трудные финансовые времена. Бюджеты могут быть полезны, если вы хотите накопить на отпуск или другое дорогостоящее предприятие. Калькулятор бюджета SmartAsset позволяет очень легко подготовить план к работе.
  • Фото: ©iStock.com/xeni4ka, ©iStock.com/cyano66, ©iStock.com/g-stockstudio

    Лиз Смит Лиз Смит — выпускница Нью-Йоркского университета. Еще со времен учебы в колледже она помогает людям принимать более взвешенные финансовые решения. Лиз пишет для SmartAsset уже более четырех лет. Ее области знаний включают выход на пенсию, кредитные карты и сбережения. Она также занимается всеми денежными вопросами для миллениалов. Статьи Лиз публиковались в Интернете, в том числе на AOL Finance, Business Insider и WNBC. Самая большая ошибка в личных финансах, которую, по ее мнению, люди совершают: они не вносят вклад в уход на пенсию в начале своей карьеры.