Право на получение налогового кредита арендатора зависит от того, где вы живете, от вашего дохода, возраста и инвалидности. Часто право на участие зависит от всех четырех факторов.

Не каждый штат предлагает кредит на арендную плату за ваши налоги. Свяжитесь с отделом доходов вашего штата или обратитесь к приведенному ниже списку, чтобы узнать, разрешает ли ваш штат этот кредит.

В большинстве штатов, которые предлагают кредит арендатора на ваши налоги, установлены пороги дохода. Подробности приведены в описаниях состояний ниже.

Некоторые штаты также предлагают налоговые льготы арендаторам пожилым арендаторам или арендаторам-инвалидам. Здесь также перечислены параметры состояния за состоянием.

Квалификационные требования в каждом штате разные. И программы могут меняться со временем. Поэтому не забудьте дважды проверить веб-сайт вашего штата, прежде чем подавать налоговую декларацию, или обратитесь к своему налоговому эксперту в вашем регионе. Большинство вариантов онлайн-подготовки налогов также помогут вам узнать, имеете ли вы право на получение кредита арендатора по вашим налогам.

Кредиты арендатора не предназначены для домашнего бизнеса

Получение кредита арендатора на ваши налоги отличается от требования части вашей ежемесячной арендной платы в вашей налоговой декларации. Вы можете вычесть часть своей арендной платы только в том случае, если вы управляете мастерской или бизнесом в своей квартире, кондоминиуме или арендуемом доме. И только точные квадратные метры, которые вы используете в качестве выделенного офиса или рабочего места, имеют право на вычет.

Существуют очень специфические требования для получения домашнего офиса или мастерской по вашим налогам. Арендаторы, которые работают из дома, также могут вычесть определенные расходы. Внимательно изучите правила. Затем поговорите со своим налоговым инспектором, чтобы убедиться, что вы правильно подаете налоговую декларацию.

Требование кредита арендатора на ваши налоги

То, как вы требуете кредита арендатора на ваши налоги, варьируется от штата к штату. Арендаторы, которые имеют право на получение этого налогового вычета, тоже разные. Но несколько требований неизменны независимо от того, где вы живете.

• Вы должны законно проживать в штате, где вы арендуете дом.
• Вы должны подать налоговую декларацию.
• Никто другой не может указывать вас в своей налоговой декларации.
• Ваше имя в договоре аренды.
• Кредит арендатора на ваши налоги будет применяться только к вашему основному месту жительства.
• Владелец вашего здания должен платить налоги с него.

Если что-либо из перечисленного не относится к вам, вы автоматически теряете право на получение налогового кредита.

Налоговые льготы арендаторам для пожилых людей и инвалидов

Несколько штатов США предлагают налоговые льготы арендаторам пенсионерам или арендаторам любого возраста, имеющим инвалидность. Возраст для получения статуса пожилого гражданина может варьироваться, поэтому проверьте свой штат, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

Штаты, которые предлагают налоговые льготы арендатора для старых и/или инвалидов, включают в себя:

• Аризона
• Колорадо
• Коннектикут
• Iowa
• Maryland
• Missouri
• Montana
• New
• Орегон
• Пенсильвания
• Род-Айленд
• Юта
• Вермонт
• Висконсин

Налоговый кредит арендатора на основе дохода

В других штатах арендаторам предоставляется налоговый кредит, размер которого определяется доходом. Эти штаты позволяют вам претендовать на этот кредит, если ваша арендная плата превышает определенный процент от вашего общего дохода. Это небольшой шаг к тому, чтобы сделать жилье более доступным для финансово обремененных домохозяйств.

Вот штаты, которые предлагают налоговую скидку арендатору в зависимости от дохода:

Калифорния

Если вы прожили в Калифорнии не менее полугода, вы потенциально имеете право на налоговую скидку арендатора, когда вы подаете налоги. Одиночки, зарабатывающие не более 43 533 долларов в год, получают кредит в размере 60 долларов. Супружеские пары, главы домохозяйств и квалифицированные вдовы и вдовцы, которые зарабатывают 87 066 долларов или меньше, получают кредит в размере 120 долларов.

Гавайи

Арендаторы на Гавайях, которые платят не менее 1000 долларов США в качестве арендной платы и зарабатывают менее 30 000 долларов США в год, могут получить налоговый кредит в размере 50 долларов США. Арендаторам не нужно указывать доход, чтобы получить кредит, но они должны проживать на Гавайях.

Мэн

Арендаторы в штате Мэн получают налоговую скидку на недвижимость. Это определяется уровнем дохода и размером семьи. Выполните поиск по году подачи налоговой декларации, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение налоговой декларации, и узнать, каков будет ваш кредит.

Мэриленд

Заявки на налоговый кредит для арендаторов на 2022 год будут доступны для арендаторов из Мэриленда 15 февраля 2022 года, и вы можете подать их онлайн. Чтобы узнать, соответствуете ли вы критериям, сначала найдите свой валовой семейный доход в таблице в столбце A. Если он превышает число в столбце B, вы имеете право на налоговый кредит в размере до 1000 долларов США.

Массачусетс

Штат Массачусетс разрешает арендаторам вычитать 50 процентов арендной платы, которую они заплатили в течение года. Максимальный вычет составляет 3000 долларов. Если два или более человека арендуют квартиру вместе, каждый арендатор может получить налоговый кредит арендатора в зависимости от суммы арендной платы, которую они заплатили.

Мичиган

Мичиган Арендаторы могут получить налоговый кредит на недвижимость в усадьбе. Разница между налогами на имущество, которые вы платите, и вашими семейными ресурсами определяет сумму налогового кредита арендатора. Сумма возмещения определяется налогооблагаемым и необлагаемым налогом доходом всего домохозяйства. Используйте контрольный список арендатора, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

Minnesota

Если вы проживаете в Миннесоте не менее 183 дней, вы можете потребовать кредит арендатора на ваши налоги. Чтобы соответствовать требованиям, доход вашей семьи должен быть ниже определенного порога. (Например, это было $62,960 в 2020 году). Чтобы получить кредит, вам необходимо получить сертификат об уплате арендной платы (CRP) от вашего арендодателя или владельца недвижимости. Вы также должны предоставить CRP при подаче декларации. Вы можете подать с помощью программного обеспечения для подготовки налогов онлайн или бумажной декларации.

Нью-Джерси

Нью-Джерси предоставляет арендаторам варианты. Арендаторы могут получить вычет в размере 18 процентов от уплаченной арендной платы, до 15 000 долларов США. Этот вариант уменьшает налогооблагаемый доход. Или вы можете получить фиксированный кредит арендатора в размере 50 долларов США в налоговой декларации. Этот вариант вычитает кредит из общей суммы налогов, которые вы платите. Вы можете выбрать только один. Валовой доход вашей семьи должен превышать 20 000 долларов США (или 10 000 долларов США, если вы одиноки или состоите в браке и подаете отдельные декларации).

New York

Налогоплательщики с низким доходом, арендующие жилье по очень низкой цене, могут воспользоваться налоговой льготой арендатора в Нью-Йорке. Чтобы соответствовать требованиям, вам необходимо иметь валовой доход семьи не более 18 000 долларов США. Ваша среднемесячная арендная плата также не может превышать 450 долларов. Если вам меньше 65 лет, кредит составляет 75 долларов. Но если одному из членов вашей семьи больше 65 лет, кредит увеличивается до максимальной суммы в 375 долларов.

Юта

Юта серьезно относится к смерти супруга. Государство предлагает налоговый кредит арендатора вдовам и вдовцам любого возраста. Получатели должны проживать в штате Юта в течение всего календарного года. Подайте заявление, используя бумажную декларацию или через налоговую точку доступа онлайн.

Vermont

В рамках программы Renter Rebate Program арендаторам в Вермонте возвращается от 2 до 5 процентов ранее уплаченной арендной платы. Эта программа доступна для арендаторов, которые зарабатывают не более 47 000 долларов в год. Чтобы соответствовать требованиям, вам необходимо прожить в Вермонте полный календарный год, с 1 января по 31 декабря. Вы не можете претендовать на какие-либо деньги, выплаченные непосредственно вашему арендодателю в рамках Фонда помощи коронавирусу, в качестве арендной платы.

Вашингтон, округ Колумбия

Вашингтон, округ Колумбия, домохозяйства с общим доходом не более 20 000 долларов США могут иметь право на получение кредита арендатора. Это может снизить налоговые обязательства арендатора на сумму до 750 долларов. Чтобы подать заявку на получение кредита, заполните Приложение H (Форма налогового кредита на имущество) вместе с формой D-40 (Индивидуальная подоходная декларация).

Wisconsin

Штат Висконсин предлагает The Homestead Credit арендаторам с низким или умеренным доходом. (На момент публикации это означало арендаторов с семейным доходом менее 24 680 долларов США.) Вам не обязательно подавать подоходный налог в штате, чтобы соответствовать требованиям, но вам должно быть не менее 18 лет. Вы также должны легально проживать в Висконсине в течение всего календарного года.

Налоговые льготы арендаторам без ограничения дохода

Большинство штатов, предлагающих налоговые льготы арендаторам, имеют очень специфические параметры дохода. Это потому, что эти программы помогают облегчить финансовое бремя домохозяйств с низким доходом.

Индиана является исключением. Он предлагает более широкий налоговый кредит арендатора для арендаторов. Если ваше здание является вашим основным местом жительства, расположенным в Индиане и облагаемым налогом на недвижимость, вы можете вычесть до 3000 долларов США. В отличие от других штатов, налоговый кредит арендатора в Индиане доступен любому арендатору, который соответствует этим критериям.

Следует ли брать налоговый кредит арендатора?

Требование кредита арендатора на ваши налоги — ваш выбор. Подача заявки может занять время и деньги. Возможно, вам придется потратить немного больше времени, чтобы доказать, что вы имеете право на кредит. Ваши налоги могут быть немного сложнее подготовить. Вы можете решить заплатить профессионалу за обработку ваших налогов, просто для дополнительного спокойствия.

Но деньги, которые вы вернете, действительно могут сложиться и компенсировать любые расходы на подготовку налогов. А поскольку вы можете подать заявление, используя бумажную декларацию или основное программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций, это обычно не сложный процесс. Требование налогового кредита арендатора, вероятно, стоит того для большинства арендаторов.

Налоговые кредиты арендаторов

​Когда и как подавать заявление

Арендаторы могут подать заявку на получение кредита до 1 октября года, в котором запрашивается кредит.

Нажмите здесь, чтобы подать заявку на получение налогового кредита для арендаторов в 2022 году 

(крайний срок — 1 октября 2022 г.) .​

Бумажные заявки на налоговый кредит для арендаторов 2022 г. уже доступны. Настоятельно рекомендуется подача онлайн-заявок​​ (крайний срок – 1 октября 2022 г.) .​

Обратите внимание, что обработка заявок, отправленных по почте, займет больше времени, чем заявки, отправленные онлайн. Пожалуйста, убедитесь, что на вашем компьютере установлена бесплатный Adobe Reader или другое программное обеспечение для чтения PDF-файлов, доступное для доступа к приложению. После заполнения заявки необходимо отправить по адресу:

Государственный департамент оценки и налогообложения

Программа налоговых льгот для арендаторов

Почтовый ящик 49006

Балтимор, Мэриленд 21297

Пожалуйста не отправляйте в Департамент по электронной почте какие-либо заявления о налоговом кредите, содержащие личную информацию, такую ​​как номера социального страхования и/или декларации о подоходном налоге. Вместо этого отправьте заполненное заявление и сопроводительные документы в Департамент по почте, чтобы ваша личная информация оставалась конфиденциальной. ​

Как рассчитать налоговый кредит

Льгота по налогу на недвижимость, которую может получить арендатор, основана на сравнении предполагаемого налога на недвижимость в годовой арендной плате за вычетом процента от дохода домохозяйства, как показано здесь:

Оценить собственный налоговый кредит можно, выполнив следующие три шага. Помните, что ключом к плану является ваша арендная плата по отношению к вашему доходу. План предполагает, что 15% вашей арендной платы идет на уплату налога на недвижимость. В арендную плату не входят плата за отопление, коммунальные услуги или любые другие платежи, уплачиваемые вместе с арендной платой.

Шаг 1:

Найдите свой предел дохода и налога на 2021 год в таблице в следующем столбце.
Пример. Если ваш доход составляет 11 000 долларов США, ваш налоговый предел составляет 265 долларов США.

Шаг 2:

Возьмите 15% от общей арендной платы за аренду на 2021 год. 
Пример. Ежемесячная арендная плата в размере 300 долларов США составит 3 600 долларов США в год. Пятнадцать процентов от 3600 долларов составляют 540 долларов.

Шаг 3:

Вычтите предельную сумму налога из предполагаемого налога на имущество.
Пример:

540 долларов США 15% от арендной платы
-265 налоговый лимит из таблицы
275 долларов США сумма налогового кредита

Разница в 275 долларов США – это сумма, которую арендатор получит в качестве налогового кредита.

Сумма налогового кредита арендаторов будет варьироваться в зависимости от соотношения между арендной платой и доходом, при этом максимально допустимый кредит составляет 1000 долларов США.

Лица, признанные имеющими право на получение кредита по решению Государственного департамента по оценке и налогообложению, получат чек непосредственно от Государственного казначейства. Любой, кто будет признан неприемлемым, будет уведомлен в письменной форме с указанием причины.

 

ВАЖНО: Если 15% арендной платы за аренду превышает предельную сумму налога, указанную в таблице ниже для вашего дохода, вам настоятельно рекомендуется подать заявление на получение налогового кредита для арендаторов.

 

​2021 Совокупный доход	Налоговый лимит
От 0 до 4000 долларов США	$ 0
5000	25
6000	50
7000	75
8000	100
9000	155
10 000	210
11 000	265
12 000	320
13 000	375
14 000	430
15 000	485
16 000	540
17 000	595
18 000	650
19 000	705
20 000	760
Для каждой дополнительной 1000 долларов дохода прибавьте от 55 до 760 долларов, чтобы найти налоговый предел.

 

 

 

​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​​

Крайний срок подачи заявок на налоговый кредит для арендаторов на 2021 год истек 1 октября 2021 года. Заявления на получение налогового кредита для арендаторов на 2022 год уже доступны.

Нажмите здесь , чтобы загрузить заявление о налоговом кредите для арендаторов.

​Подпишитесь​, чтобы получать по электронной почте важные новости об этих налоговых льготах.

Заявки на получение налогового кредита арендаторами теперь можно подавать онлайн!

Программа налоговых льгот для арендаторов предоставляет налоговые льготы на недвижимость для арендаторов, отвечающих определенным требованиям. План был смоделирован и разработан таким образом, чтобы в принципе быть похожим на Программу налоговых льгот для домовладельцев, известную многим как Программа прерывания цепи.

Концепция основывается на рассуждениях о том, что арендаторы косвенно платят налоги на недвижимость как часть своей арендной платы и, следовательно, должны иметь некоторую защиту, как и домовладельцы.

План основан на соотношении между арендной платой и доходом. Если часть арендной платы, относящаяся к предполагаемым налогам на имущество, превышает фиксированную сумму по отношению к доходу, арендатор может при определенных условиях получить кредит в размере до 1000 долларов. Кредит выплачивается прямым чеком штата Мэриленд.

КАК ОПРЕДЕЛЯЕТСЯ АРЕНДУЕМОЕ ЖИЛЬЕ

Арендуемым жильем может быть квартира в индивидуальном доме или многоквартирном доме любого типа, дуплекс, кооператив, кондоминиум, дом-трейлер или передвижной дом. Жилье должно быть основным местом жительства в Мэриленде, и арендатор должен проживать в нем не менее шести месяцев в году. Вы имеете право на получение налогового кредита только за арендную плату, уплаченную в штате Мэриленд.

Заявитель должен иметь добросовестный арендный интерес в собственности и нести юридическую ответственность за арендную плату. Если сдаваемое в аренду жилье принадлежит освобожденной от налогов, благотворительной организации или каким-либо образом освобождено от налогообложения имущества, налоговый кредит не может быть предоставлен.

КАК ОПРЕДЕЛИТЬ, СООТВЕТСТВУЕТЕ ЛИ ВЫ СООТВЕТСТВУЮЩЕМУ ПРАВУ

СОВМЕСТНЫЙ ДОХОД: Кредиты рассчитываются на основе общего дохода, то есть всего совокупного валового дохода домохозяйства до вычетов. Это включает в себя доход из всех источников, независимо от того, подлежит ли он налогообложению для целей федерального подоходного налога и налога штата. Он также включает социальное обеспечение, а также все другие пенсионные пособия.

ВОЗРАСТ 60 ИЛИ СТАРШЕ ИЛИ 100% ИНВАЛИД

Если вам 60 лет или больше или вы 100% инвалид, используйте приведенную ниже таблицу, чтобы определить, стоит ли вам подавать заявление.

ДИАГРАММА 1

1. Найдите приблизительный общий валовой доход семьи на 2021 год в столбце A.
2. Если ваша ежемесячная арендная плата превышает сумму, указанную в столбце B напротив вашего дохода, вы можете иметь право на участие в программе и вам предлагается подать заявку.

 

Столбец A Общий доход	Колонка B Ежемесячная арендная плата
$1 — 10 000	117
20 000	423
25 000	576
33 000	800
39,000	1000
43 000	1100
46 000	1 200
49 000	1300
53 000	1400
56 000	1500
59 000	1600
62 000	1700
66 000	1800
69 000	1 900
73 000	2 000

Арендная плата на Диаграмме 1 предполагает, что вы оплачиваете все коммунальные услуги отдельно от ежемесячной арендной платы. Если арендная плата включает газ, электричество и тепло, вам может потребоваться увеличить ежемесячную арендную плату на 18%, чтобы иметь право на получение кредита.

Жителям трейлерных парков рекомендуется подать заявление и позволить этому офису определить право на участие.

Таблица 1 является ориентировочной, и точная сумма вашего дохода и арендной платы будет использоваться для определения вашего права на участие в программе. Если вы подадите заявление, штат определит ваше право на участие.

МЛАДШЕ 60 ЛЕТ

Если вы являетесь арендатором в возрасте до 60 лет, у которого в 2021 году был хотя бы один иждивенец в возрасте до 18 лет, проживающий с вами, И вы не получали федеральных или государственных жилищных субсидий или не проживали в государственном жилье И совокупный доход всех жильцов вашего жилища ниже следующих правил, вам рекомендуется подать заявление.

ДИАГРАММА 2

Члены семьи (включая заявителя)	2021​ Валовой доход Предельный доход
2	17 420 долларов США
3	21 960 долларов США
4	26 500 долларов США
5	31 040 долларов США
6	35 580 долларов США
7	40 120 долларов США
8	44 660 долларов США
9	49 200 долларов США

Примечание.