Налоговые льготы при владении домом

*Обновлено для налоговых сезонов 2021 и 2022 годов.

Покупка дома может помочь снизить ваш налоговый счет при определенных обстоятельствах. На самом деле, налоговые льготы для домовладельцев являются основной мотивацией для многих людей покупать собственное жилье.

Чтобы получить максимальную налоговую выгоду от покупки дома, важно понимать, какие варианты вам доступны.

Вот некоторые потенциальные налоговые вычеты, которые домовладельцы должны учитывать при покупке дома.

Вычет налога на недвижимость и вычет процентов по ипотечным кредитам

Плата за дом включает как проценты, так и основную сумму. Вы также можете оплачивать страховые платежи и платежи по налогу на имущество на счет условного депонирования, которым управляет ваш залогодержатель. Держатель ипотеки, в свою очередь, оплачивает страховку дома и налоги на недвижимость в установленный срок. При необходимости вы также можете оплатить другие сборы, например, страховые взносы.

Если вы детализируете свои вычеты, вы, как правило, можете получить налоговый вычет за проценты по ипотечному кредиту, уплаченные вашему банку или другому кредитору. В соответствии с Законом о снижении налогов и занятости сумма, которую вы можете вычесть, зависит от того, когда вы купили дом. Если вы приобрели свой дом после 15 декабря 2017 года, вы можете вычесть проценты на первые 750 000 долларов вашей ипотеки. Домовладельцы, купившие дома или заключившие обязывающий письменный договор до этой даты, могут вычесть проценты, выплаченные на первый миллион долларов.

Вы также можете вычесть налоги на имущество и недвижимость, которые вы уплатили в течение налогового года. Опять же, вы можете воспользоваться этим налоговым вычетом только в том случае, если вы перечисляете данные с помощью Приложения A. Заявители могут вычесть до 10 000 долларов США в виде имущества и подоходного налога или налога с продаж из своих деклараций за текущий налоговый сезон. Это также может относиться к налогам, уплачиваемым с другого имущества, такого как автомобили, внедорожники, лодки, земля, вторые дома или загородные дома.

Страховые взносы по частному ипотечному страхованию подлежат вычету

Страхование частного ипотечного кредита (PMI) — это страховое покрытие, которое ваш кредитор может потребовать от вас, если вы внесете менее 20 процентов первоначального взноса при покупке дома. PMI защищает кредитора от вашего дефолта. Если вы перечисляете данные и договор страхования был оформлен после 2006 года, вы можете вычесть свой PMI.

После того, как ваш скорректированный валовой доход (AGI) превысит 100 000 долларов США, вычет начнет постепенно отменяться (50 000 долларов США для семейной регистрации отдельно). Поэтапный отказ требует, чтобы вы вычитали 10 процентов из общей суммы страхового взноса, которую вы заплатили, за каждую 1000 долларов вашего дохода, превышающую 100 000 долларов (или 50 000 долларов для регистрации брака отдельно). Вычет отменяется, если ваш AGI превышает 109 000 долларов США (54 500 долларов США, если вы состоите в браке, подающем заявление отдельно).

Помните, что ваши общие постатейные вычеты приносят вам пользу только в том случае, если они превышают стандартные вычеты. Если вы воспользуетесь стандартным вычетом при подаче декларации, вы не сможете вычесть проценты по ипотеке, налоги на имущество или страховые взносы PMI.

Для налоговых годов 2021 и 2022 стандартные вычеты по статусу подачи:

Примечание.

Налоговый кредит на энергию для жилых помещений

Как только вы станете домовладельцем, у вас есть возможность получить налоговый кредит, если вы установите энергосберегающие улучшения в доме, такие как солнечные панели, ветряные турбины или геотермальные системы отопления. Налоговый кредит на энергию для жилых помещений составляет до 26 процентов от стоимости установки.

Поскольку это налоговая льгота, а не вычет, она более ценна. В то время как налоговые вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, налоговые кредиты уменьшают ваши налоги доллар за долларом. Любой, кто соответствует требованиям, может воспользоваться этим налоговым кредитом, в то время как другие домашние вычеты, которые мы обсуждали, требуют перечисления ваших вычетов в вашей декларации о подоходном налоге.

Не перекупайте дом, чтобы получить налоговые льготы для домовладельцев

Никакие налоговые вычеты не оправдывают покупку дома, значительно превышающую ваш бюджет. Дом — это хорошая инвестиция только в том случае, если вы можете с комфортом позволить себе ежемесячные платежи по ипотеке.

Убедитесь, что вы покупаете дом, который можете себе позволить без чрезмерного финансового стресса. Налоговые льготы не являются веской причиной для покупки дома, тем более что большинство налоговых льгот выгодны только в том случае, если вы перечисляете их по пунктам.

И не забывайте, что цена покупки дома — это только ее часть — убедитесь, что вы также учитываете все расходы на закрытие, расходы на переезд, налоги на недвижимость, страховку и расходы на содержание дома.

Подумайте обо всех причинах, по которым вы хотите купить новый дом, прежде чем сделать это

Покупка дома может стать отличным способом увеличить капитал и, в конечном итоге, приобрести недвижимость. Владение своим домом защищает вас от определенных неприятных обстоятельств, таких как повышение арендной платы арендодателем или продажа вашего дома из-под вас.

Кроме того, свобода, которую дает домовладение, делает любой дом более похожим на дом. Покрасьте эту кухню в любой цвет — вам не нужно разрешение домовладельца!

Тем не менее, владение домом — это не только солнце и радуга. Если дорогой прибор сломается или вам нужно заменить крышу, вы будете готовы покрыть эти расходы.

Налоговые льготы при покупке дома помогают склонить чашу весов в сторону домовладения, если вы перечислите его, а дом, как правило, является хорошей инвестицией в ваше будущее. Но в конечном итоге ваше уникальное финансовое положение определит, пора ли покупать дом или продолжать арендовать его.

Хотя покупка дома часто является отличной инвестицией, обязательно рассмотрите все экономические и неэкономические причины, по которым вы хотите купить дом, прежде чем ставить подпись на пунктирной линии. Выбор в пользу покупки дома — одно из самых важных решений в вашей финансовой жизни — убедитесь, что вы знаете, во что ввязываетесь!

Бесплатно подайте простую федеральную налоговую декларацию в TaxAct

Эта статья предназначена только для информационных целей и не является юридической или финансовой консультацией.

Еще для изучения:

• Домовладение и налоги: издание 2021 г.
• Проекты по благоустройству дома, которые предлагают наибольшую отдачу
• Жизнь в мире без медицинского обслуживания, спонсируемого компанией
• Вычеты по сравнению с кредитами: как они влияют на мой возврат?

5 Большие налоговые вычеты на аренду имущества

Вы наш главный приоритет.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Проценты по ипотеке, налоги на недвижимость и амортизация — это только начало.

По

Тина Орем

Тина Орем
Старший писатель/пресс-секретарь | Малый бизнес, налоги

Тина Орем покрывает малый бизнес и налоги в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Узнайте больше

31 января, 2023

Под редакцией Криса Хатчисона

Крис Хатчисон
Редактор

Крису Хатчисон помог на строительстве Содержания Nerdwallet в его outset и поступил на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу в Outsite, и он пошел на работу. банковское дело и инвестиции, а также контроль за налоговым покрытием. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Владение недвижимостью, сдаваемой в аренду, может принести некоторый дополнительный доход, но также может привести к значительным налоговым вычетам. Вот пять важных вопросов, которые, по мнению налоговых специалистов, должны быть на вашем радаре, если вы думаете о покупке недвижимости для сдачи в аренду.

1. Проценты по ипотечным кредитам

«Проценты по ипотечным кредитам не облагаются налогом на сдаваемое в аренду имущество, поскольку это коммерческие расходы», — говорит Томас Кастелли, сертифицированный бухгалтер из Роли, Северная Каролина.

Где-то в январе или начале февраля вы должны получить форму 1098 от вашего ипотечного кредитора с указанием процентов, которые вы заплатили за год. Когда вы подаете налоговую декларацию, в большинстве случаев вы берете вычет по Приложению E IRS, которое предназначено для владельцев жилой недвижимости, сдаваемой внаем.

Налоговая служба

. О Приложении E (Форма 1040), Дополнительный доход и убытки.

По состоянию на 31 января 2023 г.

Просмотреть все источники

2. Амортизация

Многие люди думают о своих домах как об инвестициях, которые со временем становятся более ценными, но рассматривают сдаваемую в аренду недвижимость как бизнес-актив, похож на стол или вилочный погрузчик.

Многие деловые активы амортизируются, то есть с каждым годом их стоимость становится все меньше и меньше, пока не истечет срок их полезного использования. Для сдаваемой в аренду недвижимости это обычно (но не всегда) 27,5 лет.

Налоговая служба

. Публикация 527 (2022 г.), Аренда жилой недвижимости.

По состоянию на 31 января 2023 г.

Просмотреть все источники

Если вы арендуете жилье, вы, вероятно, сможете ежегодно вычитать эту амортизацию из налоговой декларации. Однако математика не совсем проста. Существуют разные способы расчета амортизации сдаваемого в аренду имущества, поэтому рекомендуется обратиться за помощью к квалифицированному налоговому специалисту, если вы являетесь арендодателем. Существуют также специальные правила для кооперативов и кондоминиумов. Обычно вы можете начать амортизировать сдаваемое в аренду имущество, когда оно готово и доступно для аренды.

3. Налоги на имущество

Налог на имущество — это налог на недвижимость (а иногда и на другое имущество, которым вы владеете). Сумма налога в значительной степени зависит от того, где находится недвижимость и сколько она стоит.

Обычно вы можете вычесть налоги на имущество, сдаваемое в аренду, — просто нужно помнить об этом, — говорит Кастелли. Он отмечает, что арендаторы часто пренебрегают вычетом. Хотя существует ограничение на вычет налога на имущество (10 000 долларов США или 5 000 долларов США, если супружеская пара подает документы отдельно, для налога на имущество и либо государственного и местного подоходного налога, либо налога с продаж вместе взятых), этот предел не распространяется на коммерческую деятельность.

Налоговая служба

. Публикация 527 (2022 г.), Аренда жилой недвижимости.

Проверено 31 января 2023 г.

Просмотреть все источники

4. Ремонт

Вообще говоря, стоимость таких вещей, как починка сломанных мусоросборников, замена лампочек или латание дыр в стене, обычно облагается налогом. франшиза в том году, когда вы понесете расходы.

Иногда стоимость не подлежит вычету. Вместо этого он капитализируется и может стать частью вашей базы (как правило, это то, что вы заплатили за дом).

Например, если вы покупаете квартиру за 300 000 долларов и тратите 25 000 долларов на добавление четвертой спальни, вы не сможете вычесть 25 000 долларов в этом году. Это потому, что в глазах IRS теперь вы заплатили за дом 325 000 долларов вместо 300 000 долларов. Это может означать большее списание амортизации.

Люди постоянно неправильно классифицируют расходы на ремонт в налоговых декларациях, говорит Кастелли. Он предупреждает, что часто они ошибочно вычитают капитальные улучшения, что может быть тревожным сигналом для IRS. «Если они увидят, что в ваших налоговых декларациях действительно много ремонтов и обслуживания, но у вас есть небольшая собственность, возможно, некоторые из них действительно должны быть капитализированы», — говорит он.

Вот несколько крупных примеров того, что, по словам IRS, обычно нужно писать с большой буквы. Дополнительную информацию см. в публикации IRS 527.

5. Прочие расходы

Эти расходы также могут подлежать вычету:

• Транспортные расходы, связанные со сбором арендной платы, управлением арендой или ее обслуживанием.

• Реклама аренды.

• Страхование вашей аренды.

• Коммунальные услуги.

Как правило, вы не можете вычесть следующие вещи:

• Поездки между вашим домом и арендуемой недвижимостью (Налоговое управление США считает, что поездки на работу и обратно, если ваш дом не является вашим основным местом работы).

• Неполученная арендная плата (но это зависит от метода учета, который вы используете для дохода от аренды).

• Упущенный доход из-за того, что ваша аренда была вакантной.