Про возврат НДФЛ при рефинансировании ипотеки

Очень часто наши клиенты задают такой вопрос:

— А смогу ли я вернуть НДФЛ (имущественный вычет и с процентов по ипотеке) при смене ипотечного банка?

Наш ответ:

— Да, сможете. В некоторых случаях с задержкой, но сможете*.

Единственное изменение процедуры получения налогового вычета при рефинансировании ипотеке — предоставление в налоговую чуть большего пакета документов. То есть Вам помимо действующего ипотечного договора придется предоставить и закончившийся договор, чтобы налоговая могла отследить изменения в выплатах. И все.

Миф №1 «Рефинансирование = получение выгоды»

Информация о том, что, якобы, налоговики считают рефинансирование ипотеки получением выгоды — является полной чушью, кем-то вброшенной в новостные ленты.

Если Вы рефинансируете ипотеку в нормальном банке, то целевым назначением кредита станет «РЕФИНАНСИРОВАНИЕ ИПОТЕКИ». Следите за этим моментом, и экономьте свои средства путем рефинансирования.

Миф №2 «При рефинансировании в АИЖК НДФЛ Вам не вернут, потому что АИЖК — не банк»

В сети гуляет информация о том, что при рефинансировании в АИЖК налоговая не дает вернуть НДФЛ, так как АИЖК не является банком, на основании ФЗ (П1 ПП4 ст 220). НО! Дело в том, что еще в 2010 году были внесены поправки в данный ФЗ-220, заменившие слово «банк» в предложении о рефинансировании. Соответственно, налоговый вычет предоставляется на уплаченные проценты по займам и кредитам даже после рефинансирования в небанковской структуре, например в АИЖК. Тем не менее территориальные ФНС по-разному трактуют закон, и могут отказать, без возможности налогоплательщика что-либо доказать.

Вопреки закону налоговая служба может ответить Вам официальным письмом с отказом, с такой формулировкой «… может рассматривается только возмещение процентов по кредитам, рефинансированным в банках, а так как АИЖК банком не является, то проценты возмещаться не будут…».

НО! АИЖК — это старое назнание банка ДОМ.

РФ. А банк ДОМ.РФ — новое фирменное наименование банка «Российский капитал» (Лицензия от 19 декабря 2018 года). Все клиенты, получившие ипотеку в АИЖК фактически являются клиентами АО «Банк ДОМ.РФ».

* В начале февраля 2018 года на просьбу прокомментировать ситуацию был получен официальный ответ представителя Минфина, г-на Саакяна Р.А. в котором сказано: «… указанные вопросы будут рассмотрены при подготовке соответствующих изменений в Налоговый кодекс РФ.»

АИЖК приобрело банк «Российский Капитал» для создания универсального ипотечного банка с лицензией Центробанка.

Интересное замечание: В ответах на запросы к Агентству ИЖК относительно данной ситуации утверждается, что ни одного отказа в возмещении процентов еще не было.

Количество раз перекредитования также не ограничено, поэтому Вы вправе по истечении какого-то времени снова поменять свой иптечный банк на лучшие условия.

Мы проанализировали предложения нескольких ипотечных банков, взвесили все обнаруженные «подводные камни» и получили так называемый «калькулятор эффективности ипотеки», показывающий какой из банков в настоящий момент наиболее подходит для рефинансирования того или иного ипотечного кредита, и на сколько.

Пользуйтесь: КАЛЬКУЛЯТОР ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕФИНАНСИРОВАНИЯ

  • Назад
  • Вперед

Сколько денег вы получите обратно от процентов по ипотеке в первый год? | Главная Путеводители

Тони Герра Обновлено 4 декабря 2018 г.

Одним из способов, которым правительство помогает стимулировать домовладение, является предоставление определенных налоговых вычетов только домовладельцам. На самом деле считается, что один только вычет процентов по ипотеке побуждает некоторых людей приобретать жилье. Примечательной характеристикой многих ипотечных кредитов является то, что большая часть их первых сроков жизни состоит в основном из процентных платежей, а основная сумма почти не применяется. В зависимости от основного остатка по ипотеке вы можете увидеть значительный налоговый вычет и последующее возмещение в течение некоторого времени.

Платежи по ипотечным кредитам

Ипотечные кредиторы занимаются бизнесом, чтобы делать деньги, и они берут проценты по своим кредитам. За счет амортизации по мере погашения ипотечного кредита большая часть вашего платежа применяется к основному балансу, а меньшая — к процентам. Например, в первый год 30-летнего ипотечного кредита на сумму 100 000 долларов США с процентной ставкой 4,00 около 4 000 долларов США из общей суммы платежей в размере 5 700 долларов США будут представлять собой проценты. Ваша 30-летняя ипотека в размере 100 000 долларов США с процентной ставкой 4,00 также обойдется вам примерно в 72 000 долларов США в виде общих пожизненных процентов.

Вычет процентов по ипотеке

Все проценты, которые вы платите по ипотеке за дом, полностью вычитаются из вашей налоговой декларации. (Исключением являются ссуды на сумму более 1 миллиона долларов; вычет по ним ограничен.) Другими словами, 4000 долларов в виде годовых процентов по ипотеке уменьшают ваш налогооблагаемый доход на эту сумму в 4000 долларов. Например, налогооблагаемый доход в размере 80 000 долларов США будет уменьшен до 76 000 долларов США, если вы заплатите 4 000 долларов США в виде процентов по ипотеке за свой дом за этот год. Однако вы можете потребовать вычет процентов по ипотеке только в том случае, если перечислите свои налоги. По данным Службы внутренних доходов, в 2010 году около 25 процентов домохозяйств требовали процентов по ипотечным кредитам9.0003

Дополнительные вычеты за домовладение

Проценты по ипотеке — не единственный доступный вам вычет за домовладение. Любые налоги на недвижимость, которые вы уплатили за свое основное место жительства, подлежат вычету, как и любые баллы, которые вы заплатили, чтобы получить лучшую процентную ставку по ипотечному кредиту. Баллы, выплаченные по ипотечным кредитам на покупку дома, полностью вычитаются в том году, когда вы их заплатили. Вы также можете вычесть баллы, которые вы заплатили, если вы рефинансировали свою ипотеку, хотя они постепенно вычитаются в течение всего срока действия вашего рефинансируемого кредита.

Дополнительные расходы на домовладение

Как правило, неразумно вступать в домовладение только для того, чтобы извлечь выгоду из возможного вычета процентов по ипотеке и большего возмещения налога. По правде говоря, как указывает IRS, только около 25 процентов домохозяйств имеют право претендовать на вычет процентов по ипотеке. Кроме того, стоимость домовладения состоит не только из основной суммы ипотечного кредита и выплаты процентов. Всегда рассматривайте налоги на недвижимость вашего дома и любое страхование домовладельцев и частную ипотечную страховку как дополнительные расходы на домовладение.

Ссылки

  • Налоговая служба: Декларации по подоходному налогу с физических лиц, предварительные данные, 2010 г.
  • Bankrate.com: Налоговые льготы на домовладение Home Sweet Homeownership
  • Ипотечный профессор: Амортизация по ипотеке: как это работает?

Писатель Биография

Тони Гуэрра более 20 лет служил в ВМС США. Он также провел семь лет в качестве менеджера по эксплуатации авиакомпаний. Герра — бывший риэлтор, продавец недвижимости, ассоциированный брокер и инструктор по обучению в сфере недвижимости. Он имеет степень магистра в области управления и степень бакалавра в области междисциплинарных исследований.

Проценты по ипотеке — восстановление переплаченных процентов

**Приведенная ниже информация не была проверена за 2020 налоговый год, поскольку IRS Pub. 525 еще не было опубликовано IRS.**

Если вы получили Федеральную форму 1098 Заявление о процентах по ипотеке , которая включает сумму в графе 4, возмещение переплаченных процентов (см. Форма 1040 Декларация о подоходном налоге с физических лиц США ), следующая информация поможет вам определить, нужно ли указывать какую-либо сумму из поля 4 в качестве дохода в строке 8 приложения IRS 1 (форма 1040) Дополнительный доход и корректировка дохода

.

Согласно публикации IRS 936 Вычет процентов по ипотеке , на стр. 5:

Возврат процентов. Если вы получаете возмещение процентов в том же налоговом году, когда вы их выплатили, вы должны уменьшить свои процентные расходы на сумму возмещения. Если вы получаете возмещение процентов, вычтенных вами в предыдущем году, вы, как правило, должны включить возмещение в доход в том году, когда вы его получили. Однако вам нужно включить его только до суммы вычета, который уменьшил ваш налог в предыдущем году. Это верно независимо от того, были ли вам возмещены завышенные проценты или они были использованы для уменьшения непогашенной суммы основного долга по ипотечному кредиту. Если вам необходимо включить возмещение в доход, укажите это в Приложении 1 (Форма 1040), строка 8.

Если вы получили возмещение процентов, которые вы переплатили в предыдущем году, вы, как правило, получите Форму 1098, Заявление о процентах по ипотеке, с указанием возврата в графе 4. Для получения информации о форме 1098 см. Форма 1098, Заявление о процентах по ипотеке , позже.

Для получения дополнительной информации о том, как относиться к возмещению процентов, вычтенных в предыдущие годы, см. Recoveries in Pub. 525, Налогооблагаемый и необлагаемый налогом доход.

Раздел «Возмещение», начинающийся на странице 23 публикации IRS 525 Налогооблагаемый и необлагаемый налогом доход содержит инструкции о том, как рассчитать сумму, которую необходимо включить в доход, если это применимо. В разделе «Возмещение постатейных вычетов», начинающемся на странице 23 публикации, конкретно рассматривается, как определить сумму, которую следует включить в ваш доход из возмещения суммы, вычтенной в предыдущем году в качестве постатейного вычета.

Рабочий лист 2. Возмещение постатейных вычетов на странице 26 публикации IRS 525 поможет рассчитать часть суммы возмещения, которую следует включить в ваш доход в текущем году.

Чтобы включить сумму в строку 8:

  1. В декларации TaxAct (в Интернете или на рабочем столе) нажмите Federal . На устройствах меньшего размера щелкните в верхнем левом углу, затем щелкните Federal .
  2. Нажмите Прочие доходы в меню Федеральных быстрых вопросов и ответов, чтобы развернуть их, затем нажмите Призы, награды или другие разные доходы .
  3. Продолжите процесс собеседования, чтобы ввести всю необходимую информацию.
  4. На экране под названием Разное — Полученные суммы введите Описание
    как «Возврат переплаченных процентов», введите Сумма налогоплательщика/супруга , рассчитанная как налогооблагаемая в текущем году, затем нажмите Продолжить .