Как получить налоговый вычет на лечение
Работающие граждане, а также те, кто выплачивал государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, имеют право на получение налогового вычета. Согласно п. 3 ст. 219 Налогового Кодекса (ч. 2) РФ, социальные налоговые вычеты, связанные с необходимостью получения медицинской помощи, можно оформить на:
- оплату медицинских услуг
- покупку лекарств
- медицинскую страховку
Налоговые вычеты не могут применить физические лица, освобожденные от уплаты НДФЛ в связи с тем, что у них отсутствует облагаемый доход: безработные и индивидуальные предприниматели.
Оплата медицинских услуг
Плательщики НДФЛ имеют право получить вычет за оплату медицинских услуг в нашей клинике. Вернуть деньги можно не только за свое лечение, но и за оказание медицинских услуг близким родственникам:
- детям до 18 лет (иждивенцам)
- родителям
- супругам
При необходимости получить налоговый вычет за родных, пожалуйста, предупредите нашего сотрудника заранее.
Согласно перечню медицинских услуг, налоговый вычет можно получить на большинство услуг, оказываемых в нашей клинике.
Покупка лекарственных препаратов
Возместить денежные средства за покупку медицинских препаратов можно только в том случае, если они назначены лечащим врачом. Именно поэтому следует сохранять все рецепты.
Если ранее действовал особый перечень лекарств, на которые распространялось право получения возврата, то теперь такого требования нет – вернуть часть денег можно за любые приобретенные медицинские препараты, назначенные врачом
Оплата медицинской страховки
Закон предусматривает получение налогового вычета на сумму, уплаченную по договорам добровольного медицинского страхования. При этом страховка также может быть оформлена как на самого гражданина, так и на его близких родственников.
Важно! У страховой организации, с которой заключен договор медицинского страхования, должна быть действующая лицензия на данную деятельность.
Налоговый вычет на медицинские услуги
Налоговый вычет на медицинские услуги
В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на медицину?
Если вы работали и уплачивали подоходный налог в размере 13%, одновременно оплачивая медицинские услуги, лекарственные препараты или страховые взносы в рамках добровольного медицинского страхования (ДМС), вы можете вернуть часть уплаченного НДФЛ.
Оформить вычет можно, если вы расходовали средства:
- на себя;
- на родителей;
- на детей (подопечных) в возрасте до 18 лет;
- на супруга (супругу).
При этом платежные документы в любом случае должны быть оформлены на ваше имя.
Для получения вычета по расходам на медицину действует стандартный срок давности — оформить его можно в течение трех лет с того момента, как вы понесли расходы.
Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен п.
3 ст. 219 НК РФ.
Важное замечание: Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.
Чтобы подать заявление на получение налогового вычета, вам потребуются следующие документы:
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ за год, в котором было оплачено лечение;
- Справка о доходах с работы по форме 2-НДФЛ за соответствующий год;
- Копия договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг или договор-оферта и заявление на присоединение;
- Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности;
- Копии чеков об оплате медицинских услуг.
Заказать справку для получения налоговых льгот на лечение
Если вы получали медицинские услуги в медицинском центре «Губернский лекарь», вы можете отправить запрос на подготовку справки на эл.почту [email protected], указав:
- ФИО, дату рождения
- Контактный номер телефона
- срок оказания услуг
Укажите ваших родственников (детей или родителей), если хотите получить льготы за оплату лечения
11 янв.
2021 г.
Просмотры: 1869
Справка для налоговой для получения налогового вычета за оплату медицинских услуг в сети клиник Медок
Алгоритм получения Социального налогового вычета
Налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в размере суммы, уплаченной им в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет.
1. Способы получения социального вычета на лечение.
Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя.
2. Получение вычета в налоговом органе.
По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту Вашего жительства.
Для этого Вам необходимо:
· Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
· Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам;
· Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.
3. Получение вычета у работодателя
Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.
Для этого Вам необходимо:
· Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам;
· Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов;
· По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет;
· Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.
4. Комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета
· Договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
· Справка об оплате медицинских услуг, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
· Лицензия медицинской организации
Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ выдаётся по требованию налогоплательщика и оформляется бесплатно.
Предоставят ли соцвычет по расходам на медицинские услуги иностранной клиники
Минфин разъяснил, можно ли получить социальный налоговый вычет по расходам на стоматологические услуги, оказанные в Израиле.
В письме от 04.08.2020 № 03-04-05/68253 ведомство отмечает, что статья 219 НК РФ дает право на налоговый вычет сумм оплаты стоимости медицинских услуг налогоплательщику, если эти услуги оказываются в медицинских организациях, у ИП, имеющих соответствующие лицензии, выданные в соответствии с законодательством РФ.
В связи с этим право на получение социального вычета по НДФЛ имеют налогоплательщики в части расходов на услуги по лечению только в медицинских организациях России.
Это значит, что право на вычет не распространяется на ситуации, когда медицинские услуги были оказаны иностранной медицинской организацией, находящейся за пределами территории РФ.
БУХПРОСВЕТ
Социальный вычет по расходам на медицинские услуги предоставляется в сумме, уплаченной за медицинские услуги, оказанные плательщику, его супругу/супруге, родителям, детям и подопечным в возрасте до 18 лет. Также вычет может быть предоставлен в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения. Данные лекарственные средства должны быть назначены лечащим врачом и приобретены налогоплательщиком за счет собственных денежных средств.
Общая сумма социального налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов (пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Вычет может быть получен как через работодателя, так и путем обращения в ИФНС.
При получении вычета через ИФНС подается декларация 3-НДФЛ. К декларации следует приложить документы, подтверждающие право на вычет, а также заявление на возврат НДФЛ. Декларацию в целях получения вычета разрешается подать в любой момент после завершения календарного год, в котором возникло право на вычет.
Ленинградская областная клиническая больница (ГБУЗ ЛОКБ)
Как получить справку о налоговом вычете за оказанные медицинские услуги в ГБУЗ ЛОКБ?
- Пациент/ плательщик пациента обращается к сотрудникам отдела внебюджетной деятельности в кабинет № 5 (2-й этаж консультативной поликлиники).
- Пациент/плательщик пациента предоставляет следующие документы:
- оплаченные талоны и чеки
- договор
- паспорт плательщика
- ИНН
Для получения справки по электронной почте, отправьте запрос на адрес econ@oblmed.
spb.ru с приложением скан-копий всех необходимых документов.
Если оплата была произведена не за себя, нужно указать, кем является пациент налогоплательщику (супруг/супруга, дочь, сын, мать, отец).
Скан справки может быть отправлен на любой указанный адрес электронной почты.
Убедительно просим Вас в течение года собрать все чеки и договоры, выданные в кассах ГБУЗ ЛОКБ и затем предоставить по окончанию налогового периода (календарного года).
Документы об оплате действительны в течение трех лет после окончания налогового периода, в котором были произведены соответствующие расходы.
Если у Вас возникли вопросы о получении справки о налоговом вычете за оказанные медицинские услуги в ГБУЗ ЛОКБ, Вы можете задать их по телефону +7 (812) 497-57-15 с 09.00 до 17.00 по рабочим дням.
Информация
Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает для граждан возможность получить социальный налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение и приобретение медикаментов.
Социальный налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счёт собственных средств:
- услуги по своему лечению
- услуги по лечению супруга (супруги) и/или своих родителей
- медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге) и/или родителям лечащим врачом и приобретенные за счёт собственных средств.
Подробная информация ее о социальном налоговом вычете — на сайте Налоговой службы РФ https://www.nalog.ru/rn50/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/soc_nv/soc_nv_pm/
Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть часть расходов можно, если полученные вами услуги входят в перечни медицинских услуг и медикаментов, которые определены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.
Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов установлен п.3 ст. 219 НК РФ.
Размер вычета на лечение не ограничивается какими-либо пределами и представляется в полной сумме, если налогоплательщиком были потрачены денежные средства на оплату дорогостоящих медицинских услуг.
Определить, относится ли лечение из Перечня медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, к дорогостоящему, можно по коду оказанных медицинским учреждением услуг, которые оплачивались за счёт налогоплательщика, указываемому в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»:
- код «1» — лечение не является дорогостоящим;
- код «2» — дорогостоящее лечение.
Налоговый вычет на лечение
Обращаем Ваше внимание, что по статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации вы имеете право получить социальный налоговый вычет в отношении сумм, уплаченных за услуги по лечению в медицинских учреждениях (клиниках) и возврат части уплаченного подоходного налога.
Вычет предоставляется гражданам РФ, имеющим постоянное место работы и производящим уплату подоходного налога. Вычет может быть предоставлен по расходам на лечение не только самого налогоплательщика, но и супруга (супруги), родителей или детей в возрасте до 18 лет.
Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение Вам необходимо собрать следующие документы и предоставить их в налоговый орган по месту жительства по окончании налогового периода (года):
- Заполненная годовая декларация по налогу на доходы физических лиц (бланк декларации можно взять в районной налоговой инспекции или скачать с сайта www.nalog.ru).
- Справку о доходах за год по форме № 2-НДФЛ с места Вашей работы о сумме полученного дохода и удержанного с него налога на доходы физических лиц.
- Копия и оригинал платежного документа (кассовые чеки или приходные кассовые ордера), подтверждающие факты оплаты услуг.
- Копия и оригинал договора налогоплательщика с медицинским учреждением об оказании услуг, где должно быть указано Ваше имя, как плательщика за эти услуги.
- Справка в установленной налоговой инспекцией форме из медицинского учреждения, где были оказаны медицинские услуги, об оплаченных суммах. Для получения справки для предоставления в налоговую инспекцию Вам необходимо обратиться по адресу г. Оренбург, ул. Салмышская,17. Предоставить нам заявление о выдаче справки в налоговую инспекцию (обязательно в нем подчеркнуть, за кого оформляется вычет: заявитель, супруг (супруга), сын (дочь), мать (отец), указать подробный почтовый адрес с индексом и контактный телефон) электронной почтой или почтой России. К заявлению прилагаются копии паспорта, документ подтверждающий произведенные расходы.
- Копия свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего супруга.
- Копия свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего родителя (родителей), или иной документ, подтверждающий родство.
- Копия свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет.
- Заявление о предоставлении социального налогового вычета (заполняется в районной налоговой инспекции, там же можно взять бланки заявления).
Более подробную информацию о процедуре оформления социального налогового вычета можно получить в своей районной налоговой инспекции или на сайте Федеральной Налоговой Службы РФ www.nalog.ru
Скачать:
-
Заявление о предоставлении справки об оплате медицинских услуг
docx, 15 KB
-
Приказ №60 от 21.03.2019.pdf
pdf, 491,3 KB
Как получить налоговый вычет за лечение в «Леге Артис»?
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет за медицинские услуги относится к категории социальных и позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение из уплаченного вами же НДФЛ.
Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование.
В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.
Кто может получить налоговый вычет?
— Налогоплательщик: если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.
— Родственник/опекун: вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.
Как получить налоговый вычет за лечение?
Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
Если платите за кого-то – приложите сканы подтверждающих документов.
Отсканируйте документы и заполните декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой www.nalog.ru.
Как получить справку для налоговой в клинике «Леге Артис»?
1. Обратитесь в регистратуру филиала, в котором вы оплатили медицинскую услугу.
Для получения справки у вас должны быть с собой:
— копия паспорта;
— ИНН;
— заполненное заявление;
— договор, чтобы было видно верхнюю часть первой страницы;
— чеки
2. Если вы желаете обратиться за справкой онлайн, пожалуйста, направьте копии вышеперечисленных документов на почту подразделения, в котором вы оплатили медицинскую услугу.
Ростов-на-Дону:
— лазерная коррекция [email protected]
— катаракта и другие виды хирургических вмешательств [email protected]
— детская офтальмология на Чехова,55 legedeti@yandex.
ru
Новочеркасск [email protected]
Таганрог [email protected]
Справка будет готова в течение 10 рабочих дней.
Вычитание медицинских расходов — Руководство по налогам • 1040.com — Подайте налоговую декларацию онлайн
Могу ли я получить налоговую скидку на медицинские расходы?
Да — вычет медицинских расходов позволяет вам возместить часть стоимости невозмещенных расходов за счет посещений врача, рецептов и других медицинских расходов в вашей налоговой декларации.
Что такое невозмещенные медицинские расходы?
Во-первых, обратите внимание, что для вычета медицинских расходов они должны быть невозмещенными.Это означает, что если вы оплачиваете расходы из своего кармана, но получаете возмещение от своей страховой компании или кого-либо еще, вы не можете требовать возмещения этих расходов в качестве оплаченных вами.
Вы можете вычесть такие расходы, как медицинские принадлежности, стоматологическое лечение и страховые взносы.
См. Какие медицинские расходы подлежат вычету? Медицинские расходы на вашего супруга и соответствующих критериям иждивенцев, естественно, тоже учитываются.
Каковы правила вычета медицинских расходов?
Правила вычета медицинских расходов могут показаться сложными, но на самом деле они довольно просты:
- Вы должны требовать возмещения любых расходов в том году, в который вы их оплатили.Если вы производили оплату кредитной картой, заявите о расходах в том году, в котором они были списаны с вашей карты, а не в том году, когда они были списаны.
- Вы должны сократить свои общие медицинские расходы за год за счет возмещения расходов от страховой компании или другого агентства, включая Medicare. Если возмещение касается услуг, которые не подлежат вычету, вы все равно должны потребовать полную сумму возмещения. Если вы оплачиваете расходы в этом году и получаете возмещение в следующем году, возмещение считается налогооблагаемым доходом в будущем году.
- Если вы оплачиваете какие-либо медицинские расходы со сберегательного счета для здоровья (HSA), медицинского сберегательного счета (MSA) или гибкого механизма расходования средств (FSA), вы не можете включать эти платежи при расчете удержания.
- Обязательно сохраните все квитанции от врачей и аптек, банковские выписки и выписки по кредитным картам, показывающие, где вы заплатили за услуги, расходные материалы и любые уплаченные страховые взносы. Отслеживание ваших расходов сэкономит время и избавит от головной боли при подаче налоговой декларации.
Какие медицинские расходы я могу вычесть?
Вы можете вычесть любые расходы на диагностику, лечение или профилактику заболеваний, затрагивающих любую часть или функцию тела. Вычет затрат также должен облегчить или предотвратить физический или психический дефект или болезнь. Расходы, направленные в большей степени на общее состояние здоровья, такие как витамины и каникулы, как правило, не подлежат вычету.
Есть ли ограничение в долларах на получение медицинского вычета?
Да, вы можете вычесть только сумму, превышающую 7.5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI) за 2020 год.
Чьи медицинские расходы я могу вычесть?
Вы можете вычесть любые медицинские расходы для вас, вашего супруга (-и) и соответствующих критериям иждивенцев. Если вам интересно, кто считается иждивенцем, см. Кто может считаться иждивенцем? Если вы требуете возмещения расходов на своего супруга, вы должны состоять в браке на момент получения услуги вашим супругом ИЛИ когда вы оплачивали расходы.
Могу ли я вычесть медицинские расходы моего ребенка, если я разведен или разведен?
Если вы разведены или проживаете отдельно по закону, расходы, оплачиваемые каждым родителем за ребенка-иждивенца, могут быть заявлены в отдельных декларациях.Если вы и несколько других людей помогаете покрыть медицинские расходы в соответствии с соглашением о множественной поддержке, только лицо, претендующее на иждивенца, может требовать удержания.
Могу ли я вычесть медицинские расходы умершего человека?
При подаче заявления о вычетах умершего налогоплательщика медицинские расходы включаются в окончательную декларацию умершего. Вы также можете включить расходы супруга (-и) умершего и иждивенцев, если подаете заявление совместно. Расходы должны быть оплачены в течение одного года, начиная со дня смерти.Вы также можете подать исправленную налоговую декларацию за умершего, требуя вычета из налоговой декларации за предыдущий год.
Заявить о медицинских расходах просто, если вы подадите заявку на 1040.com
Чтобы подать заявку на вычет медицинских расходов в декларации 1040.com, просто укажите свои расходы в нашем пошаговом руководстве по подаче налоговой декларации. Не беспокойтесь о том, достаточно ли у вас расходов для разбивки по статьям: просто добавьте расходы, и если у вас будет больше вычетов по статьям, чем стандартный вычет, мы будем использовать их автоматически.
Как можно проще упростить налогообложение — вот наша цель. Не забудьте зарегистрироваться или войти в систему, чтобы начать работу уже сегодня!
См. Также «Требование ребенка при разводе»
Могу ли я требовать возмещения медицинских расходов по налогам?
Если вы перечисляете вычеты, IRS обычно разрешает вам вычет медицинских расходов, если у вас есть не возмещенные расходы, которые составляют более 10% вашего скорректированного валового дохода за налоговые годы после 2018 года (минимальный уровень составлял 7.5% от вашего скорректированного валового дохода за 2017 или 2018 налоговые годы). Вы можете вычесть стоимость лечения у нескольких практикующих врачей на разных этапах лечения.
Рассмотреть изменения в удержании медицинских расходов в результате налоговой реформы. Чтобы понять, какие расходы покрываются вычетом, читайте дальше.
Какие медицинские расходы я могу вычесть?При любом заболевании включает невозмещенные расходы в размере:
- Диагностика
- Лечение
- Смягчение
- Лечение
- Профилактика
- Предметы, необходимые для вышеуказанных целей, в том числе:
- Оборудование
- Принадлежности
- Приборы диагностические
Если вы хотите вычесть медицинские расходы, они должны облегчить или предотвратить физический или психический дефект или заболевание.Вы не можете вычесть расходы, которые просто идут на пользу общему здоровью, например, на витамины или отпуск.
Вы можете вычесть следующие медицинские расходы:
- Стоимость медицинской помощи у любого из этих практикующих врачей:
- Иглотерапевты
- Мануальные терапевты
- Стоматологи
- Глазные врачи
- Врачи
- Эрготерапевты
- Врачи-остеопаты
- Физиотерапевты
- Врач-ортопед
- Психиатры
- Психоаналитики, оказывающие медицинскую помощь
- Психологи
- Практикующие другие квалифицированные врачи
- Транспортные расходы на медицинское обслуживание и обратно.Если вы водите собственный автомобиль, вычет составит 17 центов за милю в 2017 году и 18 центов за милю в 2018 году.
- Лекарства, отпускаемые по рецепту
- Суммы, которые вы заплатили за квалифицированные услуги по долгосрочному уходу
- Ограниченные суммы, которые вы заплатили за любой квалифицированный долгий срок -договоры о временном страховании по уходу
- Взнос по медицинскому страхованию — Вы не можете вычесть взносы из заработной платы до вычета налогов, которые вы вносите в план медицинского страхования, спонсируемый работодателем.
- Суммы, за которые вы платите:
- Страховые взносы Medicare A (обычно бесплатно для лиц, охваченных системой социального обеспечения)
- Дополнительная страховка Medicare B
- Страхование Medicare D
- Взносы по дополнительному страхованию Medicare
Не оставляйте деньги на столе
Подавайте налоговые декларации, требуйте свои медицинские расходы и получайте все кредиты и вычеты, которых вы заслуживаете.Наши налоговые профи могут помочь вам подать документы лично или виртуально, или вы можете подать самостоятельно онлайн.
Обычно вы не можете вычесть страховые взносы, уплачиваемые вами по определенным типам полисов, которые не привязаны к фактической стоимости полученного вами медицинского обслуживания. Эти политики включают те, которые:
- Выплачивать вам определенную сумму (например: полис, по которому вы получаете 200 долларов в день во время госпитализации)
- Выплачиваете вам потерянный заработок
- Выплачиваете фиксированную сумму за потерю конечности или зрения
Вклад, который вы вносите в здоровье сберегательный счет (HSA) не является медицинскими расходами.Для планов, спонсируемых работодателем, взносы в HSA производятся до вычета налогов. В противном случае взносы вычитаются «сверх черты» как корректировка дохода. Медицинские расходы, оплаченные с помощью выплат HSA, не подлежат вычету.
Если вы хотите узнать больше об HSA, см. Инструкции к форме 8889 на сайте www.irs.gov.
Вычитаются ли медицинские расходы в течение года, когда они были оплачены или понесены?Вы можете включить только те медицинские и стоматологические расходы, которые вы оплатили в текущем налоговом году.Неважно, когда вы получили услуги.
Даты оплаты расходов, оплачиваемых следующими способами:
- Оплата чеком — день, когда вы отправляете чек по почте или доставляете
- Онлайн или по телефону — дата, указанная в выписке, показывающей, когда вы производили платеж
- Кредитная карта — дата списания, а не дата оплаты счет кредитной карты
Вы можете вычесть медицинские расходы любого, кто соответствует критериям вашего супруга или иждивенца, когда:
- Услуга была предоставлена
- Счет оплачен
Если вы разведены, вы можете вычесть любые соответствующие счета, которые вы оплачиваете за своих детей, как медицинские расходы.Это применимо, даже если ваш бывший супруг заявляет, что ваши дети являются иждивенцами.
Вы также можете вычесть медицинские расходы, которые оплачиваете любое другое лицо, которое:
- Квалифицируется как ваш иждивенец
- Можно квалифицировать как ваш иждивенец, за исключением этого лица:
- Файлы совместной декларации
- Имеет валовой доход более 4300 долларов США
Не вычитаемые расходы включают:
- Косметическая хирургия, не связанная ни с чем из:
- Врожденная патология
- Несчастный случай
- Болезнь
- Налог Medicare на заработную плату и чаевые, выплачиваемые как часть налога на самозанятость или налогов на домашнюю занятость
- Уход за здоровым ребенком
- Обычно лекарства, не одобренные FDA
- Расходы на похороны, похороны или кремацию
Для получения дополнительной информации см. Публикацию 502: Медицинские и стоматологические расходы на сайте www.irs.gov.
Есть вопросы о вычетах из медицинских расходов?У вас есть дополнительные вопросы о вычетах на медицинские расходы или вам нужна помощь в заполнении декларации? Наши специалисты по налогам говорят на сложном языке налогов и стремятся помочь вам лучше понять ваши налоги.
Назначьте встречу с одним из наших налоговых профи сегодня.
Как вычесть медицинские расходы из ваших налогов
Оплата медицинской страховки и медицинских счетов может быть дорогостоящей.К счастью, вы можете возместить часть этих затрат при подаче налоговой декларации, сделав вычет на медицинские расходы. Для этого указанные расходы должны соответствовать требованиям, установленным IRS. Мы покажем вам, как определить, соответствуют ли ваши расходы требованиям, и как рассчитать и произвести вычеты. А как только вы выясните свои отчисления, финансовый консультант может помочь вам связать ваши налоговые стратегии с вашими общими финансовыми целями.
Что такое медицинские расходы?IRS определяет медицинские расходы как «затраты на диагностику, лечение, смягчение последствий, лечение или профилактику» травмы или заболевания.Эти расходы включают в себя выплаты врачам и другим практикующим врачам, рецепты и инсулин, рентгеновские снимки и лабораторные анализы, очки и контактные линзы, а также помощь медсестер и больничное обслуживание, среди прочего.
Расчет удержания медицинских расходовЗакон о сокращении налогов и занятости президента Трампа разрешил налогоплательщикам в 2017 и 2018 годах вычесть общую сумму медицинских расходов, превышающую 7,5% их скорректированного валового дохода (AGI). Первоначально планировалось, что этот порог повысится до 10% от AGI в 2019 году, но 7.5% AGI продлено до 2020 года.
Вы можете получить вычет, умножив свой AGI на 7,5%. Если ваш AGI составляет 50 000 долларов, могут быть вычтены только соответствующие медицинские расходы, превышающие 3750 долларов (50 000 долларов x 7,5% = 3750 долларов). Если ваши общие медицинские расходы составляют 6000 долларов, вы можете вычесть из них 2250 долларов из налогов.
Однако учтите, что для вычета медицинских расходов вам нужно будет перечислить вычеты по статьям. Детализация вычетов имеет смысл только в том случае, если общая сумма вычетов, на которую вы имеете право, превысит ваш стандартный вычет — фиксированную сумму в долларах, которая уменьшает сумму денег, с которой вы облагаетесь налогом.
Закон о сокращении налогов и рабочих местах фактически удвоил стандартный вычет, что снижает вероятность того, что вы закончите перечисление. Для 2020 налогового года, который вы подадите в 2021 году, стандартные лимиты вычетов следующие:
- Не замужем или женат, подача отдельно — 12 550 долларов США
- Семейное положение в браке или вдова (вдова) — 25 100 долларов США
- Глава семьи — 18 800 долларов США
Если сумма ваших общих детализированных вычетов превышает ваш стандартный вычет, вам нужно будет заполнить форму 1040 и подробно описать каждое удержание в детализированном списке.Стандартный вычет может быть проще, но если вы оплатили много расходов на здравоохранение или имеете другие вычитаемые расходы, они могут помочь вам уменьшить ваш налоговый счет.
Медицинские расходы, которые вы можете вычестьМногие медицинские расходы могут быть включены в детализированные вычеты. Помните, что вы можете требовать только медицинские расходы, которые вы оплатили только в этом году, независимо от того, относятся ли они к вам, вашему супругу или другому иждивенцу. Иждивенцы могут включать детей и других родственников, о которых вы заботитесь.Вот соответствующие расходы:
- Ваши платежи врачам, хирургам, дантистам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и некоторым другим нетрадиционным практикующим врачам
- Страховые взносы по страхованию здоровья или длительного ухода
- Уход на дому и стационарное лечение в больницах
- Стационарное лечение от алкогольной или наркотической зависимости
- Процедуры иглоукалывания
- Репродуктивное здоровье: аборты, противозачаточные средства и лечение бесплодия
- Стерилизация, в том числе вазэктомии
- молокоотсос и прочие принадлежности для кормления грудью, кроме бутылочек
- Донорство и трансплантация органов
- Программы отказа от курения и лекарства, отпускаемые по рецепту, которые помогают при отмене никотина
- Программы похудания при заболевании, диагностированном врачом
- Инсулин и аналогичные лекарственные препараты, отпускаемые по рецепту
- Прием и транспортировка на медицинскую конференцию, которая связана с хроническим заболеванием, от которого страдаете вы, ваш супруг или иждивенец
- Вставные зубы, очки по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски, собаки-поводыри и служебные животные
- Расходы на проезд в медицинские учреждения и обратно, включая такси, автобусы, поезда и машины скорой помощи.При использовании вашего автомобиля возмещаются стандартные расходы на пробег (20 центов за милю), а также наличные расходы на бензин и топливо.
Вычет по страхованию здоровья самозанятых лиц разрешен для тех, кто соответствует требованиям, но он корректируется с учетом дохода, а не вычета по статьям.
Медицинские расходы, которые нельзя вычестьХотя есть приличная сумма расходов на здравоохранение, которую вы можете включить в свои налоги, некоторые из них не соответствуют требованиям, в том числе:
- Расходы на похороны или погребение
- Лекарства, отпускаемые без рецепта
- Зубная паста, туалетные принадлежности и косметика
- Поездка или программа для общего оздоровления
- Большинство косметических операций
- Никотиновая жевательная резинка и пластыри, не требующие рецепта
- Питание и проживание во время посещения медицинской конференции
- Будущие медицинские расходы
- Присмотр за детьми или присмотр за детьми
- Членство в спортзале или клубе здоровья
- Одежда для беременных
- Помощь по дому, даже если она рекомендована вам врачом
- Пищевые добавки
Любые медицинские расходы, которые вам уже возместили, будь то страховка или ваш работодатель, не могут быть вычтены из ваших налогов.Вы также не можете удерживать долю вашего работодателя в страховых взносах.
Если вы все еще не уверены, какие расходы соответствуют критериям, вы можете определить, соответствует ли он критериям, через IRS.
ИтогСуществует множество соответствующих медицинских расходов, которые вы можете подать в счет ваших налогов. Но вы можете вычесть только те расходы, которые превышают 7,5% скорректированного валового дохода. И если ваши общие детализированные вычеты не превышают новый, более высокий стандартный вычет, вы не будете заниматься вычетом.Просмотрите список расходов, которые соответствуют требованиям (и тех, которые не соответствуют требованиям), и решите, имеет ли смысл делать этот вычет.
Советы по налоговому планированию- Возможно, вы захотите сделать дополнительный шаг и поработать с финансовым консультантом, который может решить вашу общую финансовую ситуацию — от налогов до инвестиций и выхода на пенсию. Найти подходящего финансового консультанта, отвечающего вашим потребностям, не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам финансовых консультантов в вашем районе за 5 минут.Если вы готовы к сотрудничеству с местными консультантами, которые могут помочь вам в достижении ваших финансовых целей, начните прямо сейчас .
- Финансовый консультант может помочь снизить ваши налоги за счет ваших убытков. Это означает, что вы используете свои инвестиционные убытки, чтобы снизить налоги на прирост капитала. А если вы работаете не по найму, консультант может помочь вам избежать налогов на трудоустройство, структурируя ваш бизнес так, чтобы выплачивать вам дивиденды.
- После того, как вы рассчитали свои вычеты, вы можете посмотреть, как может выглядеть ваша налоговая декларация.Используйте калькулятор налоговой декларации SmartAsset, чтобы оценить размер вашего возмещения или счета. Если ваши налоги сложны, рекомендуется обратиться к профессиональному составителю налоговой декларации или к программе подготовки налоговых деклараций.
Фото: © iStock.com / cbies © iStock.com / NoDerog, © iStock.com / scyther5, © iStock.com / DNY59
Дори Зинн Дори Зинн освещает личные финансы почти десять лет. Ее сочинения публиковались в Wirecutter, Quartz, Bankrate, Credit Karma, Huffington Post и других изданиях.Ранее она работала штатным писателем в Student Loan Hero. Зинн — бывший президент Флоридского отделения Общества профессиональных журналистов и два года подряд выигрывала награду национальной организации «Глава года», когда она была главой этого отделения. Она окончила Атлантический университет Флориды со степенью бакалавра и в настоящее время живет в Южной Флориде.Вычитание медицинских расходов из ваших налогов
Приближается время уплаты налогов, и если у вас много медицинских расходов, вы можете вычесть многие из них из своих налогов.Многие виды медицинских расходов подлежат вычету, от длительного лечения до пребывания в больнице и слуховых аппаратов. Чтобы подать заявку на вычет, ваши медицинские расходы должны составлять более 7,5 процентов скорректированного валового дохода. Кроме того, вы можете вычесть только медицинские расходы, оплаченные вами в течение года, независимо от того, когда были предоставлены услуги, а медицинские расходы не подлежат вычету, если они возмещаются страховкой.
Что можно вычесть
Вы можете вычесть медицинские расходы на себя, своего супруга и членов вашей семьи.В определение медицинских расходов входят следующие статьи:
- Стоимость лекарств, требующих рецепта. Вычитать инсулин можно без рецепта.
- Стоимость стоматологического лечения, включая рентген, пломбы и протезы.
- Стоимость проезда к врачам.
- Взносы, уплаченные по страховым полисам, покрывающим медицинское обслуживание, подлежат вычету, если страховые взносы не выплачиваются в долларах до налогообложения.Как правило, налог на заработную плату, уплачиваемый по программе Medicare, часть A, не подлежит вычету, но страховые взносы по программе Medicare, часть B, подлежат вычету.
- Платежи за сестринские услуги. Настоящей медсестре не нужно оказывать услуги, если они обычно выполняются медсестрой.
- Стоимость долгосрочного ухода, включая расходы на жилье, питание и другие личные расходы, если вы хронически больны. Хроническое заболевание означает, что вы не можете выполнять (без существенной помощи) как минимум двух видов повседневной жизни, таких как прием пищи, пользование туалетом, перемещение, купание и одевание в течение 90 дней, или вам требуется серьезное наблюдение из-за серьезного когнитивного нарушения.
- Стоимость питания и проживания в больнице или аналогичном учреждении, если основной причиной пребывания там является получение медицинской помощи. Сумма, которую вы включаете в медицинские расходы на проживание, не может превышать 50 долларов за каждую ночь на каждого человека.
- Затраты на медицинское оборудование, установленное в доме, или ремонт дома, если это оборудование или улучшения необходимы для оказания медицинской помощи. Если вы сделаете улучшение, вычет должен быть уменьшен за счет увеличения стоимости вашей собственности.
- Часть единовременной выплаты или «взноса учредителей» в дом престарелых, предназначенная для оказания медицинской помощи. Соглашение с домом престарелых должно требовать, чтобы вы заплатили определенную плату в качестве условия для обещания дома обеспечить пожизненный уход, который включает медицинское обслуживание.
- Стоимость медицинских расходов для ближайшего родственника (включая родственников) или кого-то, кто проживал с вами в течение года. Член семьи должен быть гражданином США, или законным резидентом, или резидентом Канады или Мексики, и вы должны предоставить более половины содержания этого человека в течение года.Даже если налогоплательщик не выплачивает более половины общего содержания члена семьи за год, он все равно может иметь право на вычет, если будет заключено «соглашение о множественной поддержке». Налогоплательщик должен платить более 10 процентов от общей суммы поддержки человека за год, и вместе с другими лицами, которые также поддерживают резидента, вносят коллективный вклад в более чем половину поддержки резидента. Все, кто поддерживает человека, должны согласовать и подписать соответствующую Декларацию о множественной поддержке (форма 2120)
Для получения дополнительной информации о том, что вы можете и что нельзя вычитать, см. Публикацию 502 на веб-сайте IRS.
Для получения информации о том, как заявить родителя как иждивенца, щелкните здесь.
Последнее изменение: 17.03.2021
РЕКЛАМНОЕ ОБЪЯВЛЕНИЕ
Когда я могу вычесть взносы на медицинское страхование из моих налогов?
Взносы на медицинское страхование и медицинские расходы не облагаются налогом, только если вы оплачиваете их из своего кармана.Кроме того, ваше финансовое положение, а также место, откуда вы получаете медицинскую страховку, будут играть большую роль в определении того, будут ли расходы иметь право на налоговые вычеты.
Найдите недорогие предложения по страхованию здоровья в вашем районе
Например, если вы работаете не по найму, ваши допустимые налоговые вычеты будут отличаться от тех, кто получает медицинское страхование через групповой план, спонсируемый работодателем. При подаче заявления на налоговые вычеты IRS позволяет вам выбрать стандартный вычет или детализировать ваши медицинские расходы.Выбранный вами вариант будет зависеть от того, сколько медицинских расходов вы понесли за последний год.
Облагаются ли взносы на медицинское страхование федеральными налогами?
Взносы на медицинское страхование вычитаются из федеральных налогов, поскольку эти ежемесячные платежи по страховке классифицируются как медицинские расходы. Общее правило заключается в том, что если вы оплачиваете медицинскую страховку наличными деньгами, вам будет разрешено вычесть эту сумму из ваших налогов.
Например, вы сможете получить налоговый вычет, если вы купили план медицинского страхования на федеральном рынке и не получали субсидии на страховые премии.Поскольку страховые взносы по этому полису Obamacare будут выплачиваться из собственного кармана, вы можете вычесть расходы при подаче налоговой декларации. Если вы действительно получали субсидии на премию, то вычету можно будет вычесть только ту часть, которую вы платите сами. Ниже мы определили некоторые из типичных источников, из которых вы можете получить свою медицинскую страховку, и если существуют налоговые вычеты.
| Спонсируемые работодателем | Взносы по медицинскому страхованию компании не подлежат налогообложению.Работодатели вычитают страховые взносы из вашей заработной платы до вычета налогов. Таким образом, взносы ваших сотрудников уже используют экономию на налогах, и им не будет разрешено в дальнейшем вычитать эти расходы. Точно так же взносы на сберегательный счет здоровья (HSA) выплачиваются до налогообложения и не подлежат налогообложению. |
| Страхование COBRA | Страхование COBRA — это план медицинского страхования, который позволяет вам продолжать страхование, спонсируемое работодателем, даже если вы больше не работаете в этой компании.Взносы по страховке COBRA не облагаются налогом, так как они полностью оплачиваются вами после уплаты налогов. |
| Marketplace | Если вы покупаете медицинское страхование через рынок страховых услуг, страховые взносы будут вычитаться из налогооблагаемой базы как медицинские расходы. Важно отметить, что если вы имеете право на участие в плане работодателя супруга (-и) и отказываетесь от этого покрытия, вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом. |
| Medicare | Взносы по Medicare Part B, C или D вместе с покрытием Medigap не подлежат налогообложению.Часть A Medicare не подлежит налогообложению, если страховые взносы оплачивает Социальное обеспечение. |
{«alignsHorizontal»: [«left», «left»], «alignsVertical»: [], «columnWidths»: [], «data»: [[«Источник медицинского страхования», «Будет ли медицинское страхование франшизой?» ], [«Спонсируется работодателем», «Взносы по медицинскому страхованию компании не подлежат налогообложению. Работодатели вычитают взносы из вашей заработной платы до вычета налогов. Таким образом, взносы ваших сотрудников уже используют преимущества налоговой экономии и не будет разрешено в дальнейшем вычитать эти расходы.Точно так же взносы на сберегательный счет здоровья (HSA) выплачиваются до налогообложения и не подлежат вычету из налогооблагаемой базы. «], [» Страхование КОБРЫ «,» \ u003Cspan \ u003E \ u003Ca class = \ «ShortcodeLink — root ShortcodeLink- -black \ «title = \» Страхование COBRA \ «href = \» https: \ / \ / www.valuepenguin.com \ / health-insurance \ / cobra-insurance \ «\ u003ECOBRA страхование \ u003C \ / a \ u003E \ u003C \ / span \ u003E — это план медицинского страхования, который позволяет вам продолжать страховое покрытие, спонсируемое работодателем, даже если вы больше не работаете в этой компании. Взносы по страховке COBRA не облагаются налогом, так как они полностью оплачиваются вами после уплаты налогов.»], [» Торговая площадка «,» Если вы покупаете медицинское страхование через рынок страховых услуг, то страховые взносы будут вычитаться из налогооблагаемой базы как медицинские расходы. Важно отметить, что если вы имеете право участвовать в плане работодателя супруга (-и) и отказываетесь от этого покрытия, вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом. «], [» Medicare «,» \ u003Cspan \ u003E \ u003Ca class = \ «ShortcodeLink — root ShortcodeLink — black \» title = \ «Премии для Medicare Part B, C или D вместе с Medigap \» href = \ «https: \ / \ / www.valuepenguin.com \ / medicare-cost \ «\ u003Eпремиумы для Medicare Part B, C или D вместе с покрытием Medigap \ u003C \ / a \ u003E \ u003C \ / span \ u003E не облагаются налогом. Надбавки оплачиваются безопасностью. «]],» Footnote «:» «,» hasMarginBottom «: true,» isExpandable «: true,» isSortable «: false,» maxWidth «:» 1215 «,» minWidth «:» 100% «,» showSearch «: false,» sortColumnIndex «: 0,» sortDirection «:» asc «}
Стандартный вычет по сравнению с разбивкой по позициям
Налоговые вычеты запрашиваются и подаются через вашу годовую налоговую декларацию, которая отправляется в IRS для проверки.IRS предлагает два варианта объявления вычетов, которые включают либо стандартный вычет, либо перечисление ваших медицинских расходов. И то, и другое в конечном итоге уменьшит ваш скорректированный валовой доход (AGI) и, следовательно, уменьшит размер налогов, которые вы должны были бы платить. AGI — это сумма, которую вы зарабатываете в данном году, за вычетом любых выплат на алименты, процентов по студенческой ссуде и других расходов. Недавно Закон о сокращении налогов и рабочих местах увеличил стандартные суммы вычетов, а также приостановил некоторые из доступных вам детализированных вычетов.На 2019 год стандартные суммы вычетов составляют:
.| Не замужем | $ 12 400 |
| Глава семьи | $ 18 650 |
| Совместная регистрация в браке | $ 24 800 |
| Регистрация в браке | отдельно |