Содержание

Налоговый вычет за стоматологические услуги

В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, уплаченной за медицинские услуги.

Предоставляются ли налоговые вычеты за лечение зубов?

Да, при оплате стоматологических услуг Вы имеете право получить налоговый вычет за лечение зубов. Вычет может быть предоставлен Вам, если Вы оплачивали лечение своих родителей, своего супруга (и), своих детей до 18 лет.

Что нужно, чтобы получить налоговый вычет за лечение зубов?

Перечислим основные условия возврата налога за лечение зубов:

  • у стоматологической организации должна быть лицензия на медицинскую деятельность
  • налогоплательщик должен получать доход, облагаемый по ставке 13 процентов, в тот год, когда прошла оплата стоматологических услуг (возможен только налоговый вычет при лечении зубов работающим – безработные и те, кто не имеют доход, облагаемый по ставке 13 % (например, женщины в декрете) самостоятельно вернуть деньги за лечение зубов через налоговую не смогут)
  • не прошел срок давности возврата налога на лечение зубов – 3 года

Документы необходимые для получения налогового вычета:

В случае осуществления возврата НДФЛ за лечение зубов через налоговую инспекцию, в ИФНС необходимо подать следующие документы:

1. справка о доходах 2 НДФЛ (оригинал, выдает работодатель налогоплательщика)

2. справка об оплате медицинских услуг (оригинал, выдает стоматологическая клиника)

3. налоговая декларация 3 НДФЛ (заполняет сам налогоплательщик)

4. договор с медицинским учреждением (копия) и/или другие документы, подтверждающие лечение

5. чеки (копия)

6. лицензия стоматологической клиники (копия, выдает клиника, нужна не всегда)

7. свидетельство о рождении и/или свидетельство о браке (копия, при получении налогового вычета за лечение зубов родителей, супруга или ребенка)

8. может понадобиться копия паспорта, ИНН налогоплательщика. Сотрудник инспекции может запросить для сверки оригиналы документов, нужно быть готовым их предоставить

Скачать бланк «Заявление на выдачу справки в налоговую»

Открыть «Пример заполнения бланка справки об оплате медицинских услуг»

Налоговый вычет за лечение: лицензия нужна или нет?

Как было сказано выше, для получения вычета за лечение необходимо, чтобы у медицинской организации или у ИП были соответствующие лицензии, выданные в установленном порядке. Но «вместе с тем это не означает, что для получения социального налогового вычета налогоплательщики должны представлять в налоговый орган наряду с другими необходимыми документами копии таких лицензий» (Письмо ФНС от 31 августа 2006 г. N САЭ-6-04/876@).

Далее в Письме говорится о случаях, когда копии лицензий не нужны. Так, когда ссылка на реквизиты лицензии содержится в самом договоре на лечение или в справке об оплате медицинских услуг, «налоговым органам не рекомендуется требовать от налогоплательщика представления копий соответствующих лицензий. Если у налогового органа имеются основания для проверки наличия у медицинской организации лицензии, необходимо направить запрос в данное медицинское учреждение либо в соответствующий лицензирующий орган».

Если реквизиты лицензии (номер лицензии, дата выдачи, срок действия и выдавший орган) указаны в справке об оплате медицинских услуг или в договоре, то подавать копию лицензию в ИФНС необязательно.

Как заказать справку для налогового вычета (справка об оплате медицинских услуг)?

1. Для этого нужно заполнить бланк заявления. Заполнить его можно в самой клинике или скачать на нашем сайте (он прикреплен ниже) и отправить по электронной почте [email protected]

Скачать бланк «Заявление на выдачу справки в налоговую»

2. Если вы отправили заявление по электронной почте, то нужно обязательно позвонить в клинику и удостовериться, что письмо поступило на эл. адрес
Важно: при заполнении заявления указывать ФИО полностью, а не инициалы!

Сроки изготовления справок:

Обычно срок изготовления справки в нашей клиники 10-15 дней, но иногда быстрее, зависит от загруженности. В любом случае по готовности справки, вам поступит звонок по номеру телефона, который вы укажите в заявлении.

Часто задаваемые вопросы:

1. Вы не прикрепили договор на оказание платных медицинских услуг к пакету документов для возврата налогов.

Договор подписывается в первое посещение клиники и экземпляр пациента выдается ему на руки!

2. Мы потеряли чек об оплате

Чек мы восстановить не можем! Позаботьтесь об этом сразу и не теряйте чек, а лучше сделайте копию, т. к. чек со временем выцветает!

3. Мне нужна справка для налоговой, я могу ее сегодня получить?

Справки нужно заказывать заранее, минимум за 10 дней!

Налоговый социальный вычет

ПАМЯТКА ПО ПОЛУЧЕНИЮ СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ — скачать

ЗАЯВЛЕНИЕ на выдачу Справки об оплате медицинских услуг — скачать

ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО СОЦИАЛЬНОГО ВЫЧЕТА
ТОЛЬКО ДЛЯ 
РАБОТАЮЩИХ ГРАЖДАН (НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ)

 

В соответствии со статьей 219 «Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 №117-ФЗ налоговые органы Российской Федерации производят возврат подоходного налога (13% от стоимости проведенного стоматологического лечения или платного зубопротезирования) налогоплательщику в виде налогового социального вычета за оплаченное им лечение: за свое лечение, лечение супруга (супруги), родителей, детей в возрасте до 24 лет (в том числе усыновленных и удочеренных) обучающихся по очной форме, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством РФ)

 

ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ:

 

ДОГОВОР – Договор об оказании возмездных стоматологических услуг, заключаемый при оказании данных видов услуг

ИСПОЛНИТЕЛЬ – Санкт-Петербургское государственное бюджетное учреждение здравоохранения «Стоматологическая поликлиника №31» (сокращенно СПб ГБУЗ «Стоматологическая поликлиника №31»), в лице главного врача В. Г. Червонной

ПОТРЕБИТЕЛЬ – физическое лицо, имеющее намерение получить либо лично получающее возмездные стоматологические услуги в соответствии с ДОГОВОРОМ является Пациентом – далее ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ, в том числе дети до 18 лет

ЗАКАЗЧИК – физическое лицо, имеющее намерение заказать (приобрести) либо заказывающее (приобретающее) возмездные стоматологические услуги в соответствии с ДОГОВОРОМ в пользу ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ, то есть ЗАКАЗЧИК является законным представителем ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ и одновременно плательщиком, осуществляющим оплату за возмездные стоматологические услуги оказанные ПАЦИЕНТУ/ПОТРЕБИТЕЛЮ

 

УВАЖАЕМЫЕ ПАЦИЕНТЫ!

 

Будьте внимательны при оформлении и заключении ДОГОВОРА. При заключении договора необходимо правильно указывать ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ и ЗАКАЗЧИКА. В соответствии с пунктом 18 Постановления Правительства РФ от 04.10.2012 №1006 «Об утверждения правил предоставления медицинскими организациями платных медицинских услуг» ДОГОВОР заключается и оформляется (по одному для каждой из сторон) в:

3-х экземплярах между: ИСПОЛНИТЕЛЕМ, ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ и ЗАКАЗЧИКОМ, и подписывается как ЗАКАЗЧИКОМ, так и ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ, если за стоматологическое лечение ПАЦИЕНТА/ПОТРЕБИТЕЛЯ (взрослое население) оплачивает ЗАКАЗЧИК – другое лицо (например, супруг(а))

2-х экземплярах между: ИСПОЛНИТЕЛЕМ и ПАЦИЕНТОМ/ПОТРЕБИТЕЛЕМ, если ПАЦИЕНТ/ПОТРЕБИТЕЛЬ (взрослое население) и ЗАКАЗЧИК – одно и тоже лицо ИСПОЛНИТЕЛЕМ и ЗАКАЗЧИКОМ, если ПАЦИЕНТ/ПОТРЕБИТЕЛЬ (ребенок до 18 лет), а ЗАКАЗЧИК – его законный представитель

 

ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ

 

Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации, утвержденная приказом Минздрава РФ от 25.

07.2001 №289/БГ-3-04/256 (далее – Справка) выдается ПАЦИЕНТУ/ПОТРЕБИТЕЛЮ или ЗАКАЗЧИКУ – лицу, с которым заключен ДОГОВОР об оказании возмездных стоматологических услуг, и которое осуществляло оплату за возмездные стоматологические услуги по этому ДОГОВОРУ

Для получения Справки ПАЦИЕНТУ/ПОТРЕБИТЕЛЮ или 

ЗАКАЗЧИКУ необходимо заполнить ЗАЯВЛЕНИЕ, установленного в поликлинике образца (СКАЧАТЬ) и предоставить следующие документы:

  1. ИНН получателя налогового социального вычета (копия)
  2. Оригинал(-ы) Договора(-ов) об оказании возмездных стоматологических услуг на бумажной основе
  3. Оригиналы Акта(-ов) выполненных работ, являющегося(-щихся) Приложением к Договору об оказании возмездных медицинских (стоматологических) услуг (работ) и иных документов (например, Заказ-наряд(-ы)), подтверждающих оплату лечения с приложенным(-ми) кассовым(ми) чеком(-ами) на бумажной основе

Подать комплект вышеуказанных документов и заполненное заявление возможно:

  1. При личном обращении, Форма ЗАЯВЛЕНИЯ на выдачу СПРАВКИ находится в каждой кассе. ЗАЯВЛЕНИЕ с приложенными договорами и чеками (или их копиями) Вы можете предоставить в любую кассу в поликлинике. ВЫДАЧА СПРАВКИ производится через 5 рабочих дней после подачи письменного заявления в кассе на 2-ом этаже рядом с регистратурой с 9.00 до 13.00 и с 16.00 до 20.00. Данные о лицензии указаны в Договоре и Справке, бумажная копия не выдается.
    ВНИМАНИЕ!
    Если за ПАЦИЕНТА оплачивает другое лицо – ЗАКАЗЧИК (плательщик) – СПРАВКА оформляется на ЗАКАЗЧИКА (плательщика). В ДОГОВОРЕ так же прописывается ЗАКАЗЧИК (плательщик).Внимательно проверяйте правильность написания в ДОГОВОРЕ Ваших данных (ФИО, адрес) и данных (ФИО, адрес) ЗАКАЗЧИКА (плательщика).Оформленный ДОГОВОР исправлению не подлежит.
  2. В электронном виде, для чего необходимо скачать заявление (СКАЧАТЬ), заполнить его в полученном файле в формате Word в электронном виде или распечатать и заполнить вручную, далее изготовить скан-копии  КАЖДОГО из вышеуказанных документов в отдельности (
    отдельно     Акт(-ы) и кассовый(-е) чек(-и)) в хорошем, читабельном качестве, и полным комплектом отправить на адрес электронной почты поликлиники: pstom31@zdrav. spb.ru, указав в теме электронного письма: «Налоговый вычет и Фамилия_ИО заявителя».

Срок изготовления Справки составляет 5 рабочих дней с момента получения всех необходимых документов

Готовая Справка  выдается в кассе на 2-ом этаже рядом с регистратурой с 9.00 до 13.00 и с 16.00 до 20.00. (кроме выходных воскресных, субботних и праздничных дней):

РЕГЛАМЕНТ ВЫДАЧИ СПРАВКИ ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ В СПб ГБУЗ «СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА №31» ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ — скачать

 

Облагается ли терапия налоговым вычетом?

Стоимость посещения терапии может быть вычтена из налогов как для клиентов, так и для терапевтов, которые сами посещают сеансы терапии.

‍

‍Если вы являетесь клиентом, вам необходимо выполнить определенные требования, чтобы вы могли вычесть терапию из налоговой декларации.

‍

Если вы терапевт, оплачивающий личную терапию, вам нужно соответствовать меньшему количеству требований. Однако, поскольку вы вычитаете терапию как бизнес-расход, вы должны следовать передовым методам, чтобы не попасть в конфликт с IRS.

‍

Во-первых, мы рассмотрим, чем отличаются терапевтические вычеты между частными лицами и терапевтами. Затем мы расскажем, что вам нужно знать, чтобы ваши сеансы терапии квалифицировались как налоговые вычеты, и как вы можете указать их в своей налоговой декларации.

‍

{{resource}}

Разница между налоговыми вычетами на индивидуальную и профессиональную терапию

Независимо от того, являетесь ли вы частным лицом, оплачивающим терапию, или профессиональным терапевтом, вы можете вычесть только стоимость терапии из ваших налогов если вы платите за это из своего кармана. Терапия, покрываемая медицинской страховкой, не подходит.

‍

Однако на этом сходство заканчивается.

Вычет стоимости терапии в качестве частного лица (нетерапевта)

Частные лица могут вычесть стоимость терапии из своих налогов только в том случае, если общая стоимость терапии за год превышает 7,5% их скорректированного валового дохода ( АГИ).

‍

‍Терапия также должна быть частью лечения, хотя IRS довольно расплывчато объясняет, что это означает. Эмпирическое правило: если терапия необходима и связана с конкретными проблемами, которые негативно влияют на жизнь человека, она, вероятно, подлежит вычету.

Вычет стоимости терапии в качестве профессионального терапевта

В качестве самозанятого терапевта вам не нужно соответствовать тому же минимальному порогу, что и физическим лицам (7,5% AGI), чтобы вычесть стоимость терапии.

‍

В Heard мы считаем, что любая форма лечения, которая помогает вам хорошо выполнять свою работу в качестве терапевта и позволяет вам продолжать делать это хорошо, считается деловыми расходами, не облагаемыми налогом.

‍

При этом у многих бухгалтеров разные точки зрения на то, считается ли это списанием, поэтому обязательно проконсультируйтесь со специалистом по налогам здесь.

‍

‍Вы можете обратиться к терапевту, который поможет вам решить проблемы, связанные с работой: эмоциональное бремя поддержки ваших клиентов, баланс между работой и личной жизнью или даже этические дилеммы, с которыми вы сталкиваетесь на работе.

‍

‍Вы также можете обратиться к терапевту, чтобы хотя бы частично закрепить за собой опыт клиента, чтобы вы никогда не теряли связь с тем, каково это – занимать «другое кресло».

‍

‍Наконец, вы можете обратиться к терапевту, чтобы справиться со своими личными проблемами: тревогой и стрессом, трудными отношениями или травмой.

‍

В конце концов, главный актив вашей практики — это вы. Любая терапия, которая помогает вам оставаться здоровым и хорошо функционировать как человек, приносит пользу вашему бизнесу. Вот почему это действительные деловые расходы и не облагаются налогом.

‍

‍Наконец, если вам необходимо отправиться в поездку, чтобы посетить терапию, вы можете вычесть эту сумму из налогов в качестве командировочных расходов.

‍

{{resource}}

Рекомендации по вычету стоимости лечения

Если вы планируете вычесть стоимость терапии как расходы бизнеса, вам следует следовать нескольким рекомендациям, чтобы точно подавать налоги и избежать проблем с IRS.

‍Внесите расходы в свои бухгалтерские книги 

Поскольку терапия является бизнес-расходом, она должна быть указана в вашей главной бухгалтерской книге либо вами (если вы ведете собственную бухгалтерию), либо вашим бухгалтером. У вас может быть отдельная учетная запись «Терапия» в вашем плане счетов, или вы можете включить ее в другую учетную запись.

‍

Это не только обеспечит точность вашей бухгалтерии, но и облегчит вам или вашему бухгалтеру расчет общей суммы, потраченной вашим бизнесом на терапию за год, во время уплаты налогов.

‍‍Сохраняйте квитанции 

Как и в случае всех вычитаемых деловых расходов, в случае аудита вам необходимо предоставить доказательства. Квитанции и есть эти доказательства. Для любых сеансов терапии, которые вы вычитаете из своей налоговой декларации, планируйте удерживать квитанции в течение как минимум шести лет (максимальный срок давности для налоговых деклараций).

‍В случае сомнений проконсультируйтесь со своим бухгалтером‍

Повторим: почти любой вид психотерапии, который помогает вам хорошо выполнять свою работу, может считаться деловыми расходами. Но если у вас есть сомнения по поводу того или иного курса терапии, еще раз проконсультируйтесь с квалифицированным бухгалтером или налоговым консультантом.

‍

Они могут сообщить вам окончательное решение о том, считается ли ваше лечение деловыми расходами.

‍

Как вычесть терапию из налоговой декларации (форма 1040 или форма 1120S)

Способ вычета терапии из налоговой декларации зависит от того, является ли ваш бизнес индивидуальным предприятием или корпорацией типа S.

Вычет расходов на лечение в качестве индивидуального предпринимателя

Чтобы вычесть расходы на лечение в качестве индивидуального предпринимателя, укажите их как расходы в Приложении C формы IRS 1040.

Вычет расходов на лечение в качестве корпорации S

В форме IRS 1120S , введите общую сумму «Других вычетов» (включая терапию) в строке 19. В отдельном прилагаемом заявлении включите разбивку всех этих «Других вычетов», включая ваши расходы на терапию.

‍

‍Вы должны указать свои расходы на терапию в прилагаемой выписке как «Код S». Если вы впервые подаете заявку в качестве корпорации S, рекомендуется обратиться за помощью к квалифицированному бухгалтеру.

‍

—‍

‍

Стоимость терапии — это лишь одна из многих статей расходов, которые терапевты склонны упускать из виду при подаче налоговой декларации. Полный список всех налоговых вычетов, которыми вы можете воспользоваться в этом налоговом сезоне, см. в нашем полном руководстве по налоговым вычетам для терапевтов.‍

‍

Этот пост предназначен только для информационных целей и не является юридической, деловой или налоговой консультацией. Каждый человек должен проконсультироваться со своим адвокатом, бизнес-консультантом или налоговым консультантом по вопросам, упомянутым в этом посте.

‍

Брайс Уорнс — писатель с Западного побережья, специализирующийся на финансах малого бизнеса.

‍

{{cta}}

Облагаются ли медицинские расходы налогом?

управление денежными средствами

15 декабря 2022 г.

|6 мин. чтения

15 декабря 2022 г. |6 мин. чтения

Налоговые вычеты на медицинские расходы могут показаться такими же сложными, как операция на открытом сердце. Но понимание того, какие медицинские счета могут соответствовать требованиям и как требовать их в налоговой декларации, может помочь. Расходы, такие как доплаты, франшизы, совместное страхование, рецепты и необходимые с медицинской точки зрения улучшения дома, могут быть приемлемыми.

Узнайте, как IRS рассматривает налоговые вычеты для различных медицинских расходов.

Ключевые выводы

  • Можно получить налоговую льготу на медицинские расходы путем перечисления вычетов по статьям, но стандартный вычет все же может оказаться лучшим вариантом.
  • Медицинские расходы, которые могут претендовать на налоговые вычеты, если они не возмещаются, включают доплаты, франшизы и совместное страхование.
  • Ассортимент медицинских товаров, таких как очки, отпускаемые по рецепту, слуховые аппараты, вакцины, безрецептурные лекарства и товары для ухода за менструальным циклом, также может иметь право на налоговые вычеты.
  • Некоторые налогоплательщики могут претендовать на налоговые вычеты по страховым взносам, которые они платят.

Что такое медицинские расходы?

IRS определяет медицинские расходы как платеж за диагностику, лечение, облегчение или лечение болезни или «за лечение, влияющее на любую структуру или функцию организма». Чтобы иметь право на вычет, медицинские расходы должны быть наличными, которые не покрываются полисом медицинского страхования, сберегательным счетом для здоровья (HSA) или счетом с гибкими расходами (FSA).

Приемлемые расходы могут включать:

  • Доплаты: Фиксированная плата, которую вы платите при посещении врача или получении рецепта
  • Франшиза: Суммы, которые вы должны платить каждый год за покрываемые услуги до того, как ваша медицинская страховка начнет их оплачивать
  • Совместное страхование: Процент, который вы платите после достижения франшизы

Эти расходы могут быть для вас, вашего супруга и ваших иждивенцев. Другие расходы, которые могут быть квалифицированы, включают:

  • Посещения врача, стоматолога или другого практикующего врача
  • Уход в больнице или доме престарелых
  • Рецепты
  • Программы снижения веса, связанные со здоровьем
  • Товары, помогающие людям с ограниченными физическими возможностями
  • Транспорт для оказания медицинской помощи
  • Страховые взносы, не покрываемые работодателем

В настоящее время IRS позволяет вам вычитать невозмещаемые медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI). Таким образом, если ваш AGI за год составляет 50 000 долларов США, ваш максимальный личный платеж составляет 3 750 долларов США (50 000 долларов США x 0,075). Это означает, что если ваши неоплаченные медицинские счета за год составляют 8000 долларов, вы можете вычесть 4250 долларов.

При подготовке к подаче налоговой декларации может быть полезно отслеживать информацию о ваших медицинских расходах в течение года. Это может включать даты и полученные услуги, счета-фактуры, квитанции и любые сообщения с вашей медицинской страховкой или поставщиком медицинских услуг.

Мелкие медицинские расходы

Некоторые медицинские расходы могут показаться небольшими, но они могут накапливаться в течение года. Многие из этих расходов могут не облагаться налогом, в том числе:

  • Очки
  • Контактные линзы
  • Слуховые аппараты
  • Костыли
  • Зубные протезы
  • Животные-поводыри
  • Стоимость проезда на такси или автобусе на прием к врачу
Основные медицинские расходы

Многие крупные медицинские расходы также могут претендовать на налоговые вычеты, например:

  • Вычеты по медицинскому страхованию
  • Пребывание в больнице
  • Хирургия
  • Программы отказа от курения
  • Программы похудения
  • Стационарное лечение алкогольной или наркотической зависимости
Домашние улучшения

Домашние улучшения, сделанные по медицинским показаниям, например, доступность для инвалидных колясок, могут претендовать на налоговые вычеты. Другие улучшения дома, которые могут иметь право на участие:

  • Модификация ванных комнат
  • Установка въездных и выездных пандусов
  • Добавление поручней
  • Опускание шкафов
  • Расширение дверей

Как указать медицинские расходы в налоговой декларации

Чтобы воспользоваться налоговыми вычетами на медицинские расходы, полезно ознакомиться с двумя способами, которыми IRS позволяет вам требовать вычетов из вашей федеральной налоговой декларации: стандартные и детализированные вычеты.

Стандартные и детализированные вычеты

Стандартные вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход на определенную сумму в долларах. В 2023 налоговом году стандартный вычет для супружеских пар, которые совместно подают одну декларацию, составляет 27 700 долларов США. Для одиноких налогоплательщиков и лиц, состоящих в браке, которые подают документы отдельно, стандартный вычет составляет 13 850 долларов США.

Налоговое управление США рекомендует детализировать, если общая сумма ваших приемлемых постатейных вычетов в долларах превышает стандартный вычет или если вы не можете воспользоваться стандартным вычетом. Налогоплательщик может воспользоваться постатейными вычетами, если в течение налогового года он понес большие невозмещаемые медицинские или стоматологические расходы.

Если вы подаете налоговую декларацию по форме 1040, вы должны указать вычеты по статьям, используя так называемое Приложение A.

HSA и FSA для медицинских расходов

Если вы не перечисляете вычеты в своей федеральной налоговой декларации, вы все равно можете получить налоговые льготы. воспользовавшись преимуществами HSA или FSA. Оба счета позволяют вам откладывать деньги до вычета налогов для покрытия медицинских расходов.

HSA и FSA позволяют вам откладывать необлагаемые налогом деньги на доплаты, франшизы и совместное страхование, а также на лекарства, отпускаемые по рецепту и без рецепта. Взносы по медицинскому страхованию обычно нельзя оплачивать долларами HSA или FSA.

Вы можете внести деньги в HSA, если вы зарегистрированы в плане медицинского страхования с высокой франшизой, который покрывает только профилактические услуги до того, как вы достигнете своей франшизы. С другой стороны, вы можете открыть FSA, если вы получаете медицинскую страховку через своего работодателя.

Можно ли вычесть налог на медицинское страхование?

Некоторые, но не все страховые взносы по медицинскому страхованию имеют право на налоговые вычеты.

Когда вы перечисляете свои вычеты, вы, как правило, можете требовать вычета денег, которые вы платите из своего кармана в счет страховых взносов, включая традиционное покрытие, COBRA и Medicare. Однако, если ваш работодатель оплачивает часть ваших взносов по медицинскому страхованию, эта часть, как правило, не имеет права на налоговый вычет.

Если вы приобретаете медицинскую страховку через федеральную биржу медицинского страхования® или торговую площадку штата, вы можете претендовать на налоговый кредит на основании информации о вашем доходе и семейном положении. Налоговый кредит дает вам снижение вашего окончательного налогового бремени в соотношении доллар к доллару.

Налоговый вычет по медицинскому страхованию для самозанятых

Корректировка дохода для взносов по медицинскому страхованию доступна, если вы работаете не по найму и покупаете страховое покрытие самостоятельно, независимо от того, вносите ли вы его постатейно.

Большинство самозанятых могут вычитать страховые взносы, уплаченные за медицинское страхование, стоматологическое страхование и страхование на случай длительного ухода, которое покрывает их самих, их супругов и/или их иждивенцев. Вычеты недоступны, если самозанятое лицо или его супруг(а) имели право зарегистрироваться в плане медицинского страхования, спонсируемом работодателем.

Как сэкономить на медицинских расходах

Чтобы сэкономить на медицинских расходах, полезно знать, что покрывает ваша медицинская страховка, а что нет. Вы также можете сократить расходы на здравоохранение, выполнив следующие действия:

  • Переход на непатентованные препараты вместо патентованных: Согласно данным Управление по санитарному надзору за качеством пищевых продуктов и медикаментов США.
  • Заказ лекарств по почте: Лекарства, доставляемые по почте, могут стоить меньше, чем лекарства, которые вы получаете в аптеке, часто потому, что лекарства, доставляемые по почте, обычно продаются со скидкой 90-дневные поставки.
  • Использование плановых медицинских осмотров: Медицинские осмотры часто не требуют доплаты и позволяют выявить проблемы со здоровьем до того, как они станут хуже и дороже в лечении.
  • Использование скидок: Некоторые планы медицинского страхования предоставляют продукты и услуги бесплатно или со скидкой, например, абонементы в тренажерный зал и очки.
  • Избегание отделения неотложной помощи: Если вы не имеете дело с действительно неотложной помощью, часто более доступным является посещение врача или клиники неотложной помощи для получения медицинской помощи.
  • Обращение за помощью к поставщикам, входящим в сеть: Поскольку у них есть контракты с медицинскими страховыми компаниями, поставщики в сети взимают более низкие ставки, чем поставщики, не входящие в сеть.