что положено и как воспользоваться, платят ли пенсионеры налог на имущество?

23 января 2021

При выходе на пенсию человек получает несколько мер поддержки от государства. В том числе льготы по налогу на недвижимое имущество. В России для пенсионеров предусмотрены особые условия при уплате налога за квартиру, дом, землю, гараж. Давайте разбираться, как получить такую льготу, какие нужно подготовить документы и куда обращаться.

Что важно знать пенсионеру

  • Раньше в категорию льготников попадали только действующие пенсионеры — женщины в возрасте от 55 лет, мужчины — от 60 лет. С 1 января 2019 года от уплаты налога на имущество освобождаются «предпенсионеры», то есть граждане, которые по возрасту были бы льготниками по старым условиям. Такой порядок сохранится до 2028 года.
  • Право на льготу по имущественному налогу имеют все пенсионеры, владеющие недвижимостью, независимо от того, какого вида у них пенсия. Также льгота доступна работающим пенсионерам.
  • Льгота полагается конкретно пенсионеру, а не человеку, представляющему его интересы.
  • Автомобили тоже являются частью имущества, но права на льготу по транспортному налогу на федеральном уровне для пенсионеров не предусмотрено.

Льгота по налогу на недвижимость

В РФ предусмотрено освобождение пенсионеров от уплаты налога за недвижимость, но только по одному объекту каждого вида. Если у пенсионера в собственности есть недвижимость нескольких видов, например две квартиры и загородный дом, льготу можно применить лишь к одной квартире и дому, за вторую квартиру нужно платить налог. И ещё одно условие — не допускается использование объекта для предпринимательской деятельности.

Для каких объектов в собственности пенсионеров предусмотрены льготы, определено в Налоговом кодексе РФ. Кроме домов, квартир и комнат в список также входят гаражи, машино-места и объекты незавершённого строительства, например недостроенная дача. Если пенсионер имеет несколько гаражей, он освобождается от уплаты налога лишь за один гараж. Если гараж один, но используется для предпринимательской деятельности, например гражданин занимается в нём перетяжкой мебели или открыл шиномонтажную мастерскую, на освобождение от налога можно не надеяться.

После того как пенсионер получил льготу, ему как владельцу имущества можно также получить вычет по налогу за дополнительные объекты владения (сверх одного каждого вида). Вычет применяется автоматически: для квартир — минус 20 м², за дом — минус 50 м².

Льгота по земельному налогу

Физическим лицам, которые вышли на пенсию, дают льготу на участок до шести соток включительно. Если земельный участок, который находится в собственности пенсионера, больше, налог начисляется только с площади, превышающей норматив.

Налоговую льготу дают лишь для одного земельного участка. Если человек владеет несколькими, земельный налог по остальным подлежит уплате в обычном порядке.

Материал по теме

Как управлять финансами в приложении МТС Банк: от оплаты ЖКУ до денежных переводов

Как получить имущественную льготу для пенсионеров?

Владелец пенсионного удостоверения, который является собственником недвижимого имущества, должен действовать по такому плану:

  1. Подать заявление о праве на льготу

    В большинстве случаев налоговики сами владеют сведениями о принадлежности граждан к льготной категории. Но если льгота не предоставлена, следует подтвердить свой статус пенсионера, подав заявление в налоговую инспекцию.

    Написать заявление можно непосредственно в ФНС по месту жительства или через личный кабинет на портале nalog.ru. Пенсионное удостоверение прилагать не нужно. Никакие другие документы также не потребуются.

    Точные сроки подачи заявления законодательно не определены. Поэтому стоит действовать так: изучить своё налоговое уведомление, льгота есть — заявление подавать не нужно, нет — подайте его как можно скорее. Делается это всего один раз.

    Налоговое уведомление — это документ, формируемый налоговой инспекцией. Он отправляется человеку в электронном виде в личный кабинет налогоплательщика или в виде бумажного документа по почте. Также его можно получать лично в руки на основании заявления. Срок предоставления уведомления — не позднее 1 декабря года, следующего за истёкшим налоговым периодом.

  2. Дождитесь подтверждения права на льготу

    На рассмотрение заявления, поданного в налоговую инспекцию, по закону отводится 30 дней, после чего гражданин получает уведомление о предоставлении льготы.

  3. Определите льготный объект

    Если физическое лицо владеет несколькими объектами недвижимости, нужно подать уведомление о выборе объекта для применения льготы. Это следует сделать до 31 декабря расчётного года.

    Уведомление на выбор объекта — это не заявление, его нужно подавать обязательно, если человек желает самостоятельно сделать выбор льготного имущества. Иначе это право перейдёт на налоговую инспекцию. По установленному порядку выбирается тот объект, по которому сумма налога максимальная. Если это устраивает, в подаче уведомления нет нужды.

    Физическим лицам разрешено менять льготный объект каждый год, достаточно подать уведомление в налоговую. Это разрешено потому, что в течение года человек может купить, продать или подарить недвижимость.

Что делать, если не учтена льгота за прошлый год?

Случается, что обнуление налога не произошло даже после того, как человек подал заявление. С этим можно и нужно разобраться. Такое возможно из-за технических накладок и прочих ошибок.

Сообщить об ошибке можно на сайте ФНС России в разделе «Жизненные ситуации» — «Уточнение деталей» — «Отправка обращения». Потребуется ввести номер налогового уведомления, выбрать вид налога и год уплаты, отметить основание для предоставления льготы и код налогового органа. Обращение рассмотрят и ошибку исправят.

Если нет возможности отправить обращение через сайт, вопрос можно решить лично — обратиться в налоговую, взяв с собой пенсионное удостоверение.

Когда платят налог на имущество и в каком размере?

Все налогоплательщики, включая пенсионеров и других лиц с категориями льготников, платят налог до 1 декабря расчётного года. Ставка определяется местным законодательством. Уплата имущественного налога может быть произведена онлайн на портале «Госуслуги» или в личном кабинете налогоплательщика, а также через банк.

Сейчас чтобы получить льготы или оплатить налоги, никуда ходить не нужно: многие вопросы вполне можно решить дистанционно. Например, о том, как удобнее всего оплатить онлайн налог на недвижимость, мы рассказывали здесь.

Подробнее

Теги:

  • Общество
  • Деньги

Расскажите друзьям об этом материале:

Ещё по теме

Общество3 ноября 2022

Пять важных задач, которые можно решить через личный кабинет на сайте ФНС

Общество29 октября 2022

Как взрослому получить бесплатную путёвку в санаторий?

Общество19 октября 2022

Как пройти техосмотр в 2022 году

Популярное

Дети26 октября 2022

Что такое электронный дневник школьника и как им пользоваться?

Деньги25 октября 2022

Долги и не только: десять неочевидных фактов, связанных с оплатой ЖКУ

Общество12 октября 2022

Ипотека для молодой семьи в 2022 году: действующие программы и условия

Сервисы МТС

Налог на имущество, землю и ЖКУ: за что могут не платить пенсионеры. Т.

Б. Лыкова о мерах социальной поддержки

Какие налоговые и коммунальные льготы предусмотрены для пенсионеров, а также могут ли пожилые люди рассчитывать на имущественный вычет

Налог на имущество физических лиц

Российские пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога. Как пояснили в пресс-службе Федеральной налоговой службы (ФНС), они имеют право не платить ежегодно начисляемый налог на каждый объект из данного перечня недвижимости:

квартира или комната;

жилой дом или его часть;

гараж или место для машины;

помещения, в которых гражданин осуществляет творческую деятельность (п. 14. п. 1 ст. 407 НК РФ). Например, это может быть ателье или студия;

хозяйственная постройка площадью не больше 50 кв. м на территории дачного участка (п. п. 15. п. 1 ст. 407 НК РФ).

Оплата земельного налога

Пенсионеры не освобождаются от уплаты земельного налога, но имеют льготу при его уплате. Так, с 2017 года они не платят земельный налог с 6 соток. Его начислят только с превышения этой площади. «При расчете земельного налога налоговая база уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении пенсионеров, получающих пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством (п. 5 ст. 391 НК РФ)», — пояснили в ФНС.

Платит ли пенсионер налог с продажи квартиры

Пенсионер, как и любой другой гражданин, должен заплатить НДФЛ при продаже квартиры (ст. 214.10 НК РФ). «Доходы от продажи квартиры подлежат обложению НДФЛ в установленном порядке и не зависят от статуса собственника квартиры (является лицо пенсионером либо нет)», — отметили в пресс-службе ФНС.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет

Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.

Исключение составляют работающие пенсионеры, с доходов которых удерживается 13%. Либо если пенсионер сдает квартиру и платит НДФЛ.

Оплата коммуналки для пенсионеров

На федеральном уровне отдельных льгот для пенсионеров при оплате ЖКУ нет, рассказывает руководитель Комиссии по ЖКХ Общественного совета при Минстрое России Ирина Булгакова. Но пенсионеры наравне с другими гражданами могут воспользоваться субсидией (денежное пособие от государства для частичной оплаты ЖКУ) на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, если его расходы на них превышают максимально допустимую долю в общем доходе семьи, отметила эксперт. Предельная отметка допустимой доли семейного бюджета, расходуемого на оплату услуг ЖКХ, в 2022 году определена на федеральном уровне и составляет 22%.

Но любой регион или муниципалитет может понизить ставку. «Например, столичный пенсионер должен тратить на квартплату не более 10%, оренбуржец — 15%, а житель Санкт-Петербурга — 14%, в Якутии — 15%, в Омске — 18% для пенсионеров и инвалидов I и II групп и 20% — для других категорий, в Кемерове — от 5% до 17%», — привел примеры вице-президент Ассоциации юристов по регистрации, ликвидации, банкротству и судебному представительству.

Расчет размера субсидии производится на основании региональных стандартов максимально допустимой доли расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в совокупном доходе семьи.

Татьяна Лыкова, главный специалист направления «Городское хозяйство» фонда «Институт экономики города»:

— Меры социальной поддержки, в том числе по оплате услуг ЖКХ, могут устанавливаться региональным законодательством. Например, в Москве одинокие пенсионеры и семьи, состоящие только из пенсионеров (женщины старше 55 лет и мужчины старше 60 лет), освобождаются от платы за обращение с твердыми коммунальными отходами в пределах социальной нормы площади жилого помещения и нормативов накопления ТКО. Также в столице одиноким неработающим пенсионерам, достигшим возраста 70 лет, предоставляется льгота по уплате взноса на капремонт в размере 50%, а достигшим возраста 80 лет — в размере 100%.

В Московской области пенсионерам предоставляется ежемесячная денежная компенсация расходов на оплату вывоза ТКО в размере от 30% до 100% в пределах установленного стандарта нормативной площади жилого помещения. Оформить льготы по оплате жилья и коммунальных услуг можно в многофункциональном центре или в органе социальной защиты населения, а также на портале госуслуг.

 

Статья целиком на сайте РБК Недвижимость от 26 января

Фото Studio Romantic/ Shutterstock

Регион: 

Российская Федерация

Возраст 65 лет и старше или инвалиды Исключения Часто задаваемые вопросы

Пропустить навигацию

Основной поиск

Какие льготы по усадьбе доступны для лиц в возрасте 65 лет и старше или инвалидов?

Существует несколько типов освобождений, которые вы можете получить.

  • Налоги школьного округа: Все владельцы приусадебных участков имеют право на освобождение приусадебных участков в размере 40 000 долларов США от стоимости их дома для уплаты налогов школьного округа.
  • Налоги округа: Если округ взимает специальный налог за дороги, ведущие от фермы к рынку, или за борьбу с наводнениями, владельцу жилой усадьбы предоставляется освобождение от уплаты этого налога на сумму 3000 долларов. Если округ предоставляет дополнительное освобождение домовладельцам в возрасте 65 лет и старше или инвалидам, владельцы получат только местное освобождение.
  • Лица в возрасте 65 лет и старше и лица с ограниченными возможностями:
    Лица в возрасте 65 лет и старше или владельцы приусадебных участков с ограниченными возможностями имеют право на освобождение приусадебных участков в размере 10 000 долларов США от налогов школьного округа в дополнение к освобождению в размере 40 000 долларов США для всех домовладельцев. Если владелец имеет право как на освобождение в размере 10 000 долларов США для домовладельцев в возрасте 65 лет и старше, так и на освобождение в размере 10 000 долларов США для домовладельцев-инвалидов, владелец должен выбрать одно или другое для налогов школьного округа. Владелец не может получить оба освобождения.
  • Необязательные процентные льготы: Любая налоговая единица, включая город, округ, школу или особый район, может предложить освобождение до 20 процентов от стоимости жилой усадьбы.
    Независимо от того, каков процент, сумма необязательного освобождения не может быть меньше 5000 долларов США. Каждая налоговая единица решает, будет ли она предлагать освобождение и на какой процент. Это процентное освобождение добавляется к любому другому освобождению от проживания в усадьбе в соответствии с разделом 11.13 Налогового кодекса, на которое имеет право владелец. Налоговая единица должна принять решение до 1 июля налогового года, чтобы предложить это освобождение.
  • Необязательные исключения для лиц в возрасте 65 лет и старше или лиц с ограниченными возможностями: Любая налоговая единица может предложить дополнительную сумму освобождения от налога на жилую усадьбу в размере не менее 3000 долларов США для налогоплательщиков в возрасте 65 лет и старше или инвалидов.
Как я могу получить дополнительные 10 000 долларов США в возрасте 65 лет и старше или освобождение от уплаты налога на проживание в доме для инвалидов?

Вы можете подать заявление в аттестационный округ в год, когда вам исполнится 65 лет или вы получите право на инвалидность.

Если ваша заявка будет одобрена, вы получите освобождение на весь год, в котором вам исполнится 65 лет или станете инвалидом, и на последующие годы, пока вы владеете квалифицированным жилым домом. Начиная с 2005 года, если ваша дата рождения была указана в вашем первоначальном заявлении на получение усадьбы или в другой письменной корреспонденции в оценочный округ о вашей усадьбе, вы автоматически получите освобождение в возрасте 65 лет или старше без подачи заявления, если вы имеете право на общую усадьбу. освобождение.

Как я могу претендовать на освобождение инвалида?

Вы имеете право на получение пособия по инвалидности в рамках Федеральной программы страхования по старости, потери кормильца и инвалидности, администрируемой Управлением социального обеспечения. Пособия по инвалидности по любой другой программе не дают вам права на получение этого права автоматически. Чтобы подтвердить свое право на участие в программе, вам может потребоваться предоставить аттестационному округу информацию о вашей инвалидности.

Обратитесь в местный оценочный округ для получения информации о том, какие документы необходимы для подтверждения права.

Каков крайний срок подачи заявления на освобождение от наследства?

Как правило, крайний срок подачи заявления на освобождение — 30 апреля. Вы можете подать заявление с опозданием на освобождение от уплаты налога на проживание, в том числе в возрасте 65 лет и старше или с ограниченными возможностями, в течение двух лет после даты просрочки. Дата просрочки обычно 1 февраля.

Что такое верхний предел налога на усадьбу?

Это ограничение на сумму налогов, которые вы должны платить по месту жительства. Если вы квалифицируете свою усадьбу для лиц в возрасте 65 лет или старше или освобождаете усадьбу для инвалидов от налогов школьного округа, налоги школьного округа на эту усадьбу не могут увеличиваться до тех пор, пока вы владеете этим домом и живете в нем. Верхний предел налога — это сумма, которую вы платите в том году, когда вы имеете право на освобождение от налогов в возрасте 65 лет и старше или для лиц с ограниченными возможностями.

Налоги школьного округа на вашу резиденцию могут быть ниже, но не выше максимальной суммы. Если вы улучшите жилую усадьбу (кроме обычного ремонта или технического обслуживания), налоговый потолок может увеличиться из-за новых дополнений. Например, если вы добавите к дому гараж или игровую комнату после того, как установили налоговый потолок, потолок будет скорректирован на более высокий уровень, чтобы отразить стоимость этого добавления.

Переносится ли верхний предел школьного налога, когда лицо в возрасте 65 лет и старше, инвалид или переживший супруг (в возрасте 55 лет или старше) переезжает в другой дом?

Может быть перенесен процент налогового потолка школьного округа.

Потолок для новой усадьбы будет рассчитываться так, чтобы дать вам тот же процент уплаченного налога, что и потолок для первоначальной усадьбы. Например, если в настоящее время у вас есть налоговый потолок в 100 долларов, но вы заплатили бы 400 долларов без потолка, процент уплаченного налога составит 25 процентов. Если вы переезжаете в другой дом, а налоги на новую усадьбу обычно составляют 1000 долларов в первый год, новый налоговый потолок составит 250 долларов, или 25 процентов от 1000 долларов.

Чтобы передать налоговый потолок школьного округа, вы можете запросить сертификат у главного оценщика в последнем оценочном округе, в котором вы получили налоговый потолок. Вы представляете передаточное свидетельство главному оценщику в оценочном округе, где расположена новая усадьба, когда вы подаете заявление на освобождение усадьбы от проживания в новом доме.

Если я остаюсь в живых супругом инвалида, имею ли я право на налоговый потолок школьного округа?

Да, оставшийся в живых супруг нетрудоспособного лица имеет право на налоговый потолок школьного округа, если ему исполнилось 55 лет или больше на момент смерти лица, а место жительства является местом жительства оставшегося в живых супруга на дату смерти человека и его проживания. усадьба пережившего супруга.

Если я в возрасте 65 лет или старше, инвалид или переживший супруг в возрасте 55 лет или старше, применяется ли налоговый потолок к налогам на имущество округа, города или школьного округа?

Да, , если суд уполномоченных округа, городской совет или правление округа младших колледжей санкционирует налоговое ограничение на усадьбы лиц в возрасте 65 лет и старше или инвалидов. Ограничение может быть принято руководящим органом налоговой единицы или избирателями (по ходатайству и по выбору). Этот местный вариант не распространяется на другие специальные районы, такие как водопровод, больница и т. д.

Может ли верхний предел местного варианта переноситься, если владелец в возрасте 65 лет или старше или инвалид переезжает в другой дом?

Да, но дом должен находиться в пределах применимой налоговой единицы — города, округа или школьного округа. Потолок в новой усадьбе рассчитывается так же, как и в школьном округе.

Требуемые приложения:

  • Adobe Flash Player
  • Adobe Reader
  • Приложение MS Excel
  • Приложение MS PowerPoint
  • Приложение MS Word
  • Плеер QuickTime
  • Плеер QuickTime
  • Проигрыватель Windows Media

Свобода и справедливость для Техаса

Вы много работали, чтобы обеспечить себя. Возможно, вы вышли на пенсию и живете на фиксированный доход. Если вы чувствуете финансовое давление, помните: выбор, который вы делаете для защиты своих инвестиций и имущества, важнее, чем когда-либо. Жить на фиксированный доход может быть сложно; потерять свои сбережения из-за мошенничества гораздо хуже.

Инвестиции

Признайте, что недобросовестные люди нацелены на пожилых людей с вводящими в заблуждение инвестиционными предложениями. Хотя всегда полезно продолжать свое образование в денежных вопросах, будьте осторожны с семинарами, на которых предлагаются бесплатные обеды, экскурсии, поездки или подарки.

Эти льготы могут быть привлекательными, но они также могут заставить вас защищаться. О том, как некоторые мошенники подставляют своих жертв, давая им что-то даром, вы можете прочитать в нашем разделе «Защита прав потребителей».

В поездке или на закрытом семинаре вы можете столкнуться с навязчивыми рекламными предложениями, перед которыми будет трудно устоять. Если вы посещаете занятия в одиночку, вы можете столкнуться с невозможностью посоветоваться с друзьями или членами семьи, которые могут помочь вам принять правильное решение.

Будьте особенно осторожны с теми, кто хочет прийти к вам домой и просмотреть ваши финансовые документы. Эти документы строго конфиденциальны, и вы должны быть абсолютно уверены, кому вы их показываете.

Инвестиционное мошенничество

Узнайте больше о мошенничестве с инвестициями. Самое главное, помните, что нет никаких гарантий, когда вы вкладываете деньги. Если кто-то говорит вам, что инвестиции будут незначительными или вообще отсутствующими, и что вы получите высокую прибыль, остановитесь прямо сейчас. Не существует такой вещи, как инвестиции «низкий риск, высокая доходность».

Если вы живете на какой-либо пенсионный доход, имейте в виду, что есть мошенники, которые хотели бы заполучить капитал. Будьте осторожны с людьми или компаниями, которых вы не знаете лично или по репутации. Финансовые консультанты и инвестиционные фирмы должны быть зарегистрированы в Государственном совете по ценным бумагам.

 

Налог на имущество и оценка имущества

Для многих пожилых домовладельцев повышение налога на имущество может представлять угрозу их финансовой стабильности, даже если их ипотечные кредиты могут быть погашены.

Налоговый кодекс Техаса, раздел 33.06, позволяет налогоплательщикам в возрасте 65 лет и старше отсрочить уплату налога на имущество до тех пор, пока их имущество не будет урегулировано после смерти. Вы можете обратиться к Контролеру государственных счетов и в офис налогового инспектора/сборщика вашего округа для получения информации об отсрочке уплаты налога на имущество и льготах в отношении приусадебных участков для пожилых домовладельцев.

Если у вас есть жалоба на этическое или профессиональное поведение главного оценщика, оценщика или сборщика налогов, вы можете подать письменную жалобу в Департамент лицензирования и регулирования штата Техас.

Остерегайтесь мошенничества с налогами на недвижимость или предприятий, которые пытаются соблазнить вас платить ненужные сборы за услуги, которые государственные учреждения предоставляют бесплатно. Будьте начеку, если вы получите письмо, похожее на официальную корреспонденцию о вашем имуществе или налогах на имущество. Вы можете даже получать уведомления с угрозами о просроченных налогах на недвижимость, которые вы на самом деле не должны.

Отсрочка уплаты налогов, как и освобождение от уплаты налога на имущество, предоставляется бесплатно для квалифицированных домовладельцев. Вам не нужно никому платить, чтобы помочь вам получить эти налоговые льготы. И если есть какие-либо вопросы о вашей просроченной задолженности по налогам, не верьте никому на слово, кроме вашего местного налогового инспектора/сборщика. Обратитесь непосредственно в свою налоговую инспекцию, а также имейте в виду, что на веб-сайте контролера имеется множество информации.

 

Обратная ипотека

Пожилые люди в возрасте старше 62 лет, чьи дома имеют небольшую задолженность по ипотеке или вообще не имеют ее, могут получить предложения по специализированному кредиту, называемому обратной ипотекой. В соответствии с этими договоренностями домовладельцам, имеющим на это право, обещают авансовую выплату наличными без каких-либо обязательств по погашению кредита. Как правило, пожилые люди, которые получают обратную ипотеку, могут прожить остаток своей жизни в своих собственных домах — без ежемесячной ипотеки — и иметь дополнительные деньги, чтобы тратить их на пенсионные годы.

По типичному соглашению кредитор налагает залог на имущество в обмен на наличные деньги, которые он предоставляет заемщику. Это позволяет кредитору возместить кредит, сборы и проценты, продав дом после того, как он освободится.

Хотя пожилые люди, как правило, не обязаны погашать обратные ипотечные кредиты, они должны знать, что после смерти или необходимости навсегда покинуть свой дом большая часть или все имущество передается кредитору. Это может быть особенно важным моментом, который следует учитывать пожилым людям, если они думают, что могут захотеть использовать свои дома в качестве активов для оплаты услуг по уходу за жильем или могут захотеть завещать свою собственность близким.