Налог на недвижимость в Германии в 2021 — Tranio

4 949 просмотров · · обновлено 16 дек. 2020

ginasanders / Depositphotos

Покупка

После заключения сделки покупатель платит единоразовый налог на переход права собственности (Grunderwerbsteuer). В зависимости от региона, где расположен объект, ставка составляет 3,5–6,5% от стоимости объекта, указанной в договоре купли-продажи.

3,5–6,5%

от стоимости объекта при покупке

300–800 евро

в год при владении небольшой квартирой

15–48%

от прироста капитала при продаже

Освобождена от налогообложения недвижимость:

— стоимостью не более 2 500 евро, таким образом объект стоимостью ниже 2 500 евро не облагается налогом, но если его стоимость 2 501 евро налог начисляется на полную сумму;

— приобретённые родственниками по прямой восходящей или нисходящей линии, супругом продавца, а также бывшим супругом, если приобретение происходит в рамках имущественных споров после развода.

Ставка налога по регионам:

Бранденбург, Саар, Северный Рейн – Вестфалия, Тюрингия Шлезвиг-Гольштейн	6,5
Берлин, Гессен, Мекленбург – Передняя Померания	6
Баден-Вюртемберг, Бремен, Нижняя Саксония, Рейнланд-Пфальц, Саксония-Анхальт	5
Гамбург	4,5
Бавария, Саксония	3,5

Покупатель не платит налог на переход права собственности, если приобретает акции или доли компании, владеющей недвижимостью, по схеме Share Deal, а также если сделка проходит между близкими родственниками и покупатель — родитель, ребенок или супруг владельца.

Схема Share Deal больше подходит для нескольких соинвесторов, когда в результате отчуждения компании у одного лица (или у лиц, связанных между собой в экономическом плане или родственными отношениями) не концентрируется более 95% процентов акций организации. Такая покупка на сегодняшний момент освобождена от обложения налогом на переход права собственности.

София Буланова Консультант по инвестициям Tranio

Сдача в аренду

При сдаче недвижимости в аренду собственники платят налог на доход: физические лица — подоходный налог (Einkommensteuer), юридические — налог с корпораций (Körperschaftssteuer). Подоходный налог рассчитывается в зависимости от дохода владельца по прогрессивной ставке от 14,77 до 47,475%, включая надбавку в поддержку солидарности (Solidaritätszuschlag): точную ставку поможет определить налоговый консультант.

Для компаний, которые сдают недвижимость в аренду и не осуществляют никакой другой коммерческой деятельности, ставка налога на доход фиксирована: 15,825%, включая надбавку в поддержку солидарности.

— Что такое надбавка в поддержку солидарности?

— Это отчисления на экономическое восстановление земель бывшей ГДР. Надбавка применяется к подоходному, корпоративному налогу и налогу на прирост капитала. Её размер составляет 5,5% от суммы обязательного платежа по основному налогу.

Налогом на доход облагается разница между всеми полученными доходами и произведенными затратами. К последним относятся в том числе амортизация здания, проценты по займу, расходы на управление имуществом, брокерские расходы на новый договор аренды или траты на рекламу, оплата страховки недвижимости, ремонта, налога на имущество, взносы в ТСЖ, гонорар юриста, судебные издержки и затраты на командировки.

С помощью грамотных налоговых консультантов многие инвесторы структурируют «вхождение» капитала в немецкие компании через займы учредителей, что помогает существенно снизить налогооблагаемую базу.

На практике это приводит к уменьшению налоговой нагрузки на доход от арендного бизнеса практически до нуля на протяжении первых 10–15 лет инвестиций.

Георгий Качмазов Генеральный директор и основатель Tranio

Россиянам, сдающим в аренду недвижимость в Германии, не требуется платить налог на доход в России, в случае если налог, уплаченный в Германии, больше налога, рассчитанного к оплате в РФ: между странами действует соглашение об избежании двойного налогообложения.

— Правда ли, что в Германии оформление недвижимости не на физическое, а на юридическое лицо помогает оптимизировать налоги?

— Действительно, по статистике Tranio, покупатели доходной недвижимости стоимостью более 1 млн евро ежегодно экономят в среднем 25% от налога на доход по сравнению с тем, как если бы они зарегистрировали тот же объект на физическое лицо.

Продажа

Продавец недвижимости выплачивает налог на прирост капитала (Kapitalertragsteuer), который является одной из форм налога на доход. Для физических лиц он взимается по ставке подоходного налога (14,77 – 47,475%), для юридических лиц — налога с корпораций (15,825%), а также промыслового налога, ставка которого зависит от региона регистрации компании.

Налогооблагаемая база рассчитывается так: из выручки от продажи недвижимости вычитаются расходы, связанные с её приобретением, и амортизационные отчисления. Физические лица не платят налог на прирост капитала, если между покупкой и продажей недвижимости прошло более 10 лет или если объект использовался исключительно для личного проживания минимум три года до продажи.

Дарение и передача по наследству

При наследовании или дарении недвижимости налог на наследство и дарение (Erbschaftsteuer und Schenkungsteuer) платит получатель объекта. Обычно налогооблагаемая база равна рыночной стоимости недвижимости. Ставка налога на наследство или дарение варьируется от 7 до 50% в зависимости от степени родства и стоимости объекта. Налогоплательщики делятся на три класса, для каждого из которых предусмотрены необлагаемые вычеты, уменьшающие размер налогооблагаемой базы.

Налоговый класс	Получатели	Необлагаемый вычет, евро
1	Супруги и гражданские супруги Дети и внуки (при умерших родителях) Дети и внуки (при живых родителях) Родители, бабушки и дедушки	500 000 400 000 200 000 100 000
2	Братья и сёстры Племянники Приёмные родители Свойственники Разведённые супруги и партнёры	20 000
3	Остальные, в том числе юридические лица	20 000

Главное про налоги на недвижимость в Германии

Нужно ли платить налог при покупке недвижимости в Германии?

Когда процесс заключения сделки будет полностью завершён, покупатель должен будет уплатить единовременный налог на переход права собственности (Grunderwerbsteuer). Его ставка колеблется в пределах 3,5–6,5% от цены объекта согласно  договору купли-продажи и зависит от точного местоположения недвижимости.

Есть ли налог на владение недвижимостью в Германии?

Налог на недвижимость (Grundsteuer) подлежит ежегодной оплате собственником. Для расчёта налога используется базовый коэффициент — 0,35%. При определении конечной суммы налога учитывается множество параметров, таких как тип объекта, его местоположение, площадь земельного участка и время постройки.

Есть ли налог при сдаче недвижимости в Германии в аренду?

Владельцы арендной недвижимости выплачивают налог на доход: для физических лиц  — это подоходный налог (Einkommensteuer), для юридических — налог с корпораций (Körperschaftssteuer). Данный налог рассчитывается в зависимости от величины дохода собственника  с применением прогрессивной шкалы от 14,77 до 47,475% с учётом надбавки солидарности (Solidaritätszuschlag).

Платит ли налог продавец недвижимости в Германии?

Продавец недвижимости платит налог на прирост капитала (Kapitalertragsteuer), который является формой налога на доход. Физические лица оплачивают его по ставке подоходного налога (14,77–47,475%), юридические — по ставке налога с корпораций (15,825%), а также промыслового налога, размер которого зависит от того, в каком регионе зарегистрирована компания.

Уплачивается ли налог при дарении или наследовании недвижимости в Германии?

При наследовании или дарении недвижимости налог на наследство и дарение (Erbschaftsteuer und Schenkungsteuer) оплачивает наследник или одариваемый. Как правило, налогооблагаемая база равна рыночной стоимости недвижимости. Ставка налога на наследство или дарение составляет от 7 до 50% в зависимости от степени родства с наследодателем (дарителем) и стоимости объекта.

Налоги в других странах:

Налоги при покупке недвижимости в Испании. Испания по-русски

Налоги
Налог на добавленную стоимость (IVA)	Уплачивается покупателем только в случае приобретения нового жилья от строительной компании. В последние годы ставка НДС на покупку новой недвижимости в Испании много раз менялась. Ее снижали, увеличивали и снова снижали. В настоящее время размер НДС, который необходимо уплатить в испанскую казну при покупке новой недвижимости, составляет 10%. Налог выплачивается сразу при подписании купчей, т.к. именно продавец перечисляет эти деньги в налоговые органы.
Налог на переход собственности (ITP)	Уплачивается покупателем при покупке жилья на вторичном рынке. Величина данного налога обычно составляет 6–10% и зависит от автономной области, в которой находится приобретаемое жилье. Этот налог также выплачивается в течение месяца с момента подписания купчей. Подтверждение уплаты налога необходимо для регистрации сделки по купле-продаже недвижимости в соответствующем Реестре собственности.
Гербовый налог, или налог на документальные юридические действия (IAJD)	Данный налог уплачивается покупателем и начисляется в случае уплаты НДС, т.е. при покупке нового жилья, и составляет от 0,1% до 2% стоимости объекта в зависимости от автономной области, в которой он находится.
НДФЛ, или налог на прибыль (IRPF, или Impuesto sobre beneficios)	Уплачивается продавцом при подаче декларации за год, в течение которого состоялась продажа. Расчет налога производится на базе суммы, составляющей разницу между ценой покупки и ценой продажи, с использованием установленных коэффициентов. Физические лица уплачивают НДФЛ, юридические лица – налог на прибыль.
Налог на прирост земельной стоимости  (Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana [Plusvalía Municipal)	Уплачивается продавцом. Начисляется на увеличение стоимости земли под построенным жильем с момента его покупки до момента продажи. Размер этого налога обусловлен многими факторами: муниципалитетом, к которому принадлежит данное жилье, периодом времени, когда оно находилось в собственности последнего владельца, и т.д. С января 2015 года были внесены существенные изменения в порядок исчисления этого налога в сторону его увеличения.
Регистрационные, нотариальные и прочие расходы
Расходы по проверке статуса жилья в Реестре собственности	Оплачиваются покупателем. Целью данной проверки является получение информации о всех официальных владельцах недвижимости, их долевой собственности, характеристиках недвижимости, существующих обременениях и т.д. Документ, запрашиваемый в Реестре, носит название Nota Simple.
Расходы на погашение предыдущих ипотечных кредитов (Gastos de cancelación de hipotecas anteriores)	Оплачиваются продавцом. При покупке жилья, находящегося в ипотечном кредите, необходимо эту ссуду аннулировать независимо от того, оформляется новый кредит на покупателя или нет. Аннулирование оформляется нотариально, также делается соответствующая запись в Реестре собственности.
Нотариальные расходы. (Gastos notariales)	Оплачиваются покупателем и связаны с нотариальным оформлением сделок купли-продажи или договоров о предоставлении ипотечного кредита. Сумма расходов зависит от стоимости жилья и официально установленных тарифов нотариусов.
Регистрационные расходы (Gastos registrales)	Оплачиваются покупателем и связаны с регистрацией сделки купли-продажи недвижимости в Реестре собственности. Сумма расходов зависит от стоимости жилья и официально установленных тарифов.
Расходы на управляющую компанию (Gastos de gestión)	Покупатель, чтобы избежать необходимости самому осуществлять все необходимые процедуры, связанные с покупкой жилья (уплата налогов, регистрация в Реестрах, поиск переводчика и т.д.), может обратиться за помощью в управляющую компанию. Стоимость услуг является договорной. «Испания по-русски» может осуществить все необходимые процедуры, связанные с покупкой недвижимости в Испании.

Десять главных вопросов про налоговый вычет в недвижимости

Чтобы получить имущественный вычет необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган или уведомление о праве на вычет своему работодателю.

Чтобы получить вычет в налоговом органе необходимо в следующем или любом другом году после приобретения жилой недвижимости или земельного участка подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, только в следующих периодах.

Форму декларации 3-НДФЛ можно скачать на сайте ФНС (nalog.ru) и вместе с пакетом документов отправить через личный кабинет налогоплательщика. Ждать какого-либо определенного дня для подачи документов на вычет не нужно, можно подать в любое время.

Для получения вычетов потребуются следующие документы:

— копия свидетельства о государственной регистрации права собственности, если оно зарегистрировано до 15.07.2016, или выписка из ЕГРН, или акт приема-передачи квартиры, если приобретена новостройка;

— копии договора о приобретении недвижимости, акта о ее передаче;

— документы, которые подтверждают уплату денежных средств в полном объеме или ваши расходы на строительство (например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка или акт приема-передачи денежных средств, товарные и кассовые чеки).

— копия кредитного договора и справка из банка о размере уплаченных процентов по кредиту;

— справка о ваших доходах (если получать вычет вы будете в налоговой инспекции).

Проверка декларации длится до трех месяцев, а потом в течение одного месяца после поступления заявления налогоплательщика, будет произведен возврат налога на расчетный счет. Заявление на возврат налога можно заполнить двумя способами: через форму в личном кабинете на сайте ФНС или на бланке и подать в налоговый орган лично или отправить по почте. С 2021 года форма заявления о возврате входит в состав декларации.

Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры через работодателя, нужно получить от налогового органа уведомление о праве на вычет. Сначала документы вместе с заявлением о подтверждении права на имущественный вычет подаются в налоговый орган по месту жительства. Уведомление о подтверждении права на вычет выдается налоговым органом не позднее 30 календарных дней.

Работодателю необходимо предоставить данное уведомление и в произвольной форме заявление о предоставлении имущественного вычета. На основании этого документа работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Кроме этого, должны еще и вернуть всю удержанную сумму с начала года.

Например, гражданин купил квартиру в мае 2021 года, получил уведомление о праве на вычет. Ему вернут весь НДФЛ, который удержали за девять месяцев – с января 2021.

Если гражданин официально работает в нескольких местах, то можно взять несколько уведомлений и не платить налог везде. Уведомление о праве на вычет каждый год нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление.

Если в год приобретения недвижимости у вас не было возможности полностью использовать имущественный вычет, его можно получить позже, когда появятся соответствующие доходы.

Налоговый вычет при покупке квартиры у родственника

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Налоговый вычет при покупке квартиры у родственника (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Налоговый вычет при покупке квартиры у родственника Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 209 «Объект налогообложения» главы 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ
(Юридическая компания «TAXOLOGY»)Налоговый орган пришел к выводу о получении предпринимателем необоснованной налоговой выгоды путем создания схемы уклонения от уплаты налогов путем создания фиктивного документооборота с взаимозависимыми лицами (жена, сестра, сын, дочь, сестра жены, брат). Налогоплательщик построил два жилых дома и реализовал квартиры в них, заключая договоры дарения квартир с родственниками, но при этом фактически предприниматель продавал квартиры реальным конечным покупателям по договорам купли-продажи и мены квартир, действуя по доверенностям, выданным ему взаимозависимыми лицами. В свою очередь, родственники получали имущественные вычеты, предусмотренные подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ. При этом цена продажи в договоре указывалась значительно меньше, чем фактически передавалась покупателями, о чем свидетельствуют расписки. Суд пришел к выводу о правомерном доначислении НДФЛ, поскольку налогоплательщик использовал схему ухода от налогообложения, выразившуюся в занижении налоговой базы по НДФЛ путем включения в цепочку документооборота взаимозависимых лиц при фактическом исполнении договоров купли-продажи квартир от своего имени. При установлении реальных налоговых обязательств налогоплательщика судом учтено, что систематическая продажа квартир является предпринимательской деятельностью, следовательно, предприниматель не вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ. Поскольку сумма документально подтвержденных расходов на строительство квартир превысила сумму профессионального налогового вычета в размере 20 процентов от общей суммы полученных доходов, налоговый орган правомерно уменьшил доходы на сумму документально подтвержденных расходов, соответствующих ст. 252 НК РФ. Суд отклонил ссылку предпринимателя на постановление городского суда о прекращении уголовного дела, поскольку в силу ч. 4 ст. 69 АПК РФ для арбитражного суда преюдициальное значение имеет только вступивший в законную силу приговор суда по уголовному делу.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Налоговый вычет при покупке квартиры у родственника

Нормативные акты: Налоговый вычет при покупке квартиры у родственника «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ
(ред. от 17.02.2021)5. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не предоставляются в части расходов налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, покрываемых за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105. 1 настоящего Кодекса.

Возврат налога после покупки квартиры

Что такое вычет?

Налоговый вычет представляет собой материальную часть, которую человек может себе вернуть за уплаченный НДФЛ от общего бюджета. Российское государство объясняет эту возможность просто. Так как было произведено приобретение чего-то полезного и при этом была потрачена часть личного дохода, то присутствует вычет определенной суммы из собственного налогооблагаемого дохода.

 

На деле варианта получения существует два. Это означает, что в течение какого-либо временного периода появляется вариант с правом отсутствия уплаты налога или возврат некой суммы на счет. Но для получения этой компенсации необходимо выполнение нескольких условий:

●        необходимо быть налоговым резидентом;

●        была произведена покупка квартиры;

●        есть документы, подтверждающие данное приобретение.

Виды

Иногда при рассмотрении понятий вычетов возникает путаница. Это означает, что он распространяется как на продажу, так и на покупку. Но в статье речь идет о втором пункте.

 

Сумма вычета дает возможность уменьшить доходы при непосредственной покупке недвижимости. А если речь идет налоговом вычете, то она представляет собой сумму НДФЛ к возврату. Поэтому она составляет не более 13%.

Право на вычет. У кого оно есть?

Подача заявки на получение дохода при покупке квартиры может быть выполнена при соблюдении следующих условий:

●        Налоговая резиденция на территории Российской Федерации, то есть проживание в течение срока, превышающего 183 календарных дня.

●        Оплата может быть подтверждена рядом документов. Поэтому важно учитывать, была она полной или частичной. Итоговая сумма будет напрямую зависеть от понесенного фактического расхода.

●        Присутствует набор правоустанавливающих документов. Если квартира расположена в новостройке, то подойдет акт приемки-сдачи недвижимого имущества. Для вторичного жилья подойдет выписка из ЕГРН или свидетельство.

●        Продавец не может быть близким родственником тому, кто покупает недвижимость. Согласно законодательству, такие лица считаются взаимозависимыми, поэтому в данном случае получить компенсацию невозможно технически.

●        Ранее данный вид права ни разу не использовался. Следует обратить внимание, что такое право одному лицу выдается со стороны государственных органов единовременно.

●        Жилье расположено на территории РФ.

Список документации

Предоставляются в налоговые органы в виде копий основных документов, после чего ими осуществляется проверка по нужным базам. В некоторых случаях возможна отправка материалов электронным путем. Для этого следует осведомиться о возможностях личного кабинета соответствующих сервисов и служб.

Перечень документов для подачи заявления:

●        Свидетельство с правом собственности;

●        Договор о покупке квартиры и акт передачи;

●        Платежки;

●        Справка 2-НДФЛ;

●        Заявление о распределении вычета в случае подачи супружеской парой.

 

Платежные документы здесь требуют отдельного рассмотрения. Для проведения процедуры их можно подтвердить при помощи подачи:

●        распиской;

●        договором;

●        банковскими документами (квитанциями).

«Какой налог платят собственники квартир: виды и стоимость»

Содержание:

1. Налог на имущество физических лиц
2. Какой налог за квартиру нужно платить при продаже?
3. Налог при дарении квартиры
   1. Налоговый вычет
4. Сдача в аренду: какой налог на квартиру
5. Кому положены льготы?
6. Что будет, если не платить?

В вопросах, касающихся налогов и имущественных отношений, вы можете получить профессиональные консультации агентства недвижимости. В штате компании «Винсент Недвижимость» работают опытные специалисты, которые помогут вам с расчётами, если вы захотите продать или купить квартиру.

Налог на имущество физических лиц

Такого термина как «налог на квартиру» в законе нет. Есть понятие налога на имущество физических лиц, которое, в свою очередь, становится объектом налогообложения. В качестве налогоплательщика выступает собственник квартиры, который обязан регулярно выплачивать в городской бюджет имущественный налог.

В вопросе того, какой налог приходит за квартиру, лучше всего обратиться к представителям органов местного самоуправления. Расчёт стоимости производит местная налоговая инспекция, после чего рассылает уведомления гражданам о сумме и сроках оплаты. Ставки рассчитаются исходя из кадастровой стоимости недвижимости и, в зависимости от типа жилья, могут варьироваться от 0,1% до 2%.

Тот факт, что налоговые ведомства самостоятельно формируют платежные квитанции и указывают в них все реквизиты, избавляет налогоплательщиков от массы хлопот. Пропадает необходимость самостоятельных расчетов.

Налог на недвижимое имущество обычно приходит в конце октября — начале ноября. Срок уплаты — до 1 декабря текущего года. Затем, за каждый день просрочки платежа начисляются пени. Оплачивается налог в органы по месту нахождения объекта. Также произвести оплату можно через официальный сайт налоговой службы, отделения банков. В банках, к слову, может взыматься комиссия за транзакции.

Назад к содержанию

Какой налог за квартиру нужно платить при продаже?

Выручка, которая получена от продажи квартиры с точки зрения закона, расценивается как доход. Это прописано в статье No208 Налогового Кодекса РФ. В статье No209 говорится о том, что такой доход подлежит соответствующему налогообложению.

Отвечая на вопрос о том, каким должен быть налог на квартиру при ее продаже, важно учитывать следующие факторы:

1. Цена продажи;
2. Срок владения.

Порядок начисления налога будет напрямую зависеть от того, на протяжении какого срока квартира находилась в собственности продавца.

Если квартира приобретена до 1.1.2016 года и находилась в собственности более 36 месяцев (3 года), то налог с ее продажи платить не придется. Об этом сказано в пункте 17.1 статьи No217 НК РФ. Цена продажи при этом не имеет совершенно никакого значения.

С 1.1.2016 в закон были внесены изменения. Теперь, для того, чтобы продать квартиру и не платить налог с продажи, необходимо, чтобы она находилась в собственности не менее 60 календарных месяцев (5 лет). Что касается недвижимости, полученной в собственность не путем покупки, а путем наследования, приватизации или через ренту, то здесь по-прежнему действует правило 3 лет.

Назад к содержанию

Налог при дарении квартиры

Дарение квартиры не облагается налогом, если вы дарите или получаете ее от близких родственников. В данную категорию входят супруги, родители, дети (касается как родных, так и усыновленных), дедушки и бабушки, внуки, братья и сестры. Возможно подарить квартиру без уплаты налога и неблизким родственникам — племянникам, дядям и тетям, двоюродным братьям, сёстрам. Степень родства в обязательном порядке нужно подтверждать документально!

Сделка дарения, которая оформляется не в пользу родственников, облагается налогом в 13% от общей кадастровой стоимости. Также, если ваши родственники, которым вы подарили недвижимость, решат ее продать ранее, чем через 3 года после передачи прав собственности, то с продажи они также должны будут заплатить 13% от суммы продажи.

Если ваш родственник не является резидентов РФ, то он должен будет заплатить 30% от кадастровой цены квартиры.

Назад к содержанию

Налоговый вычет

Разумеется, получить квартиру в дар — это большая удача. Однако, ввиду высокой стоимости некоторых объектов недвижимости, 13% от стоимости квартиры, которые необходимо заплатить в виде налогов, могут очень сильно пошатнуть финансовое состояние. Важно помнить о том, что согласно закону, одариваемый гражданин имеет полное право получить налоговый вычет — вернуть до 13% от стоимости квартиры, которая прописана в дарственной.

Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию и подготовить следующий пакет документов:

• Договор дарения;
• Подтверждение права собственности;
• Декларация по форме 3-НДФЛ;
• Квитанции и бумаги, подтверждающие расходы;
• Заявление по установленному образцу.

Для уверенности в правильности действий и положительном исходе можно обратиться за консультацией к юристу.

Назад к содержанию

Сдача в аренду: какой налог на квартиру

Доход, получаемый собственником квартиры от сдачи, также облагается налоговым собором. Рассказываем подробнее о том, каким должен быть налог на квартиру, сдающуюся в аренду.

Размер налогового платежа составляет тринадцать процентов от суммы, получаемой арендодателем. Платить налоги предстоит самостоятельно — подавать декларацию о доходах. Уведомления, как в случае с имущественным налогом, здесь не приходят.

Заполнить декларацию и передать ее в соответствующие органы необходимо до 30.04. Дополнительно нужно приложить договор аренды (копию), в котором прописана цена арендной платы. Оплатить налог за сдачу квартиры необходимо до 15.07.

Назад к содержанию

Кому положены льготы?

Согласно статье No407 Налогового Кодекса РФ, налогоплательщиками считаются все граждане, имеющие в собственности недвижимое имущество — квартиры, дома, дачи, участки. Однако, некоторые категории граждан имеют льготные условия, которые позволяют снизить процент.

К лицам, которые полностью освобождаются от уплаты налога, относятся:

• Ветераны ВОВ, Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, имеющие орден Славы;
• Инвалиды I и II групп, инвалиды с детства;
• Военные с выслугой более 20 лет;
• Пенсионеры;
• Участники боевых действий в Афганистане;
• Семьи, потерявшие кормильцев (военных).

Что касается скидок на оплату имущественного налога, то они предоставляются многодетным семьям, военнослужащим с выслугой менее 20 лет, владельцам зарегистрированных хозяйственных построек.

Назад к содержанию

Что будет если не платить?

Ответственность за неуплату налоговой задолженности прописана в НК РФ. К неплательщикам могут применяться различные санкции: от пеней и штрафов до наложения ареста на имущество должника.

Согласно закону, пеня начинают начисляться со следующего дня после просрочки. Например, при ежегодной оплате имущественного налога, срок погашения которого датирован 1.12. пеня начнут начисляться со 2.12. Размер пеней определяется процентами от суммы долга и составляет 1:300 за один день просрочки.

Получить еще более подробную информацию о налоговых платежах на недвижимое имущество, узнать какой сейчас налог на квартиру и сколько вам придется заплатить при продаже своей недвижимости, вы можете у сотрудников нашей компании! С удовольствием проконсультируем по всем вопросам!

Назад к содержанию

Как рассчитать налоги при покупке нового дома | Финансы

1. Финансы
2. Недвижимость
3. Покупка дома
4. Как рассчитать налоги на покупку нового дома

Автор: Стив Лендер

Новый дом генерирует новые налоги и снижает другие налоги.

Jupiterimages / Photos.com / Getty Images

Когда вы покупаете новый дом, это имеет как разовые, так и далеко идущие налоговые последствия. Во время закрытия большинство сообществ взимают налоги со стоимости недвижимости, которая переходит из рук в руки, а некоторые также взимают налог со стоимости любой ипотечной ссуды. Со временем вам придется платить налог на недвижимость со стоимости вашего дома, но вы также можете получить некоторую налоговую экономию за счет детализированных вычетов подоходного налога.

Налог на недвижимость

Налог на недвижимость обычно привязан к стоимости собственности, оцененной или оцененной оценщиком вашего округа или общины. Порядок расчета налогов на недвижимость зависит от штата и общины. В Калифорнии дом, купленный за 300 000 долларов, будет оцениваться по покупной цене и по ставке штата в размере 1% плюс все, что добавлено городом или округом.Если комбинированная ставка составляет 1,3 процента, налог на недвижимость составит 3900 долларов. В Западном Де-Мойне, штат Айова, в округе Полк, стоимость дома стоимостью 300 000 долларов будет уменьшена на 54,44 процента, затем оставшаяся стоимость будет облагаться налогом по ставке 3,685 процента за вычетом налоговой скидки на небольшую усадьбу на общую сумму 4857,94 доллара. Это эффективная ставка 1,62 процента. Лучший способ оценить ваши налоги на недвижимость — спросить своего агента по недвижимости или обратиться к налоговому инспектору вашего округа.

Налог на передачу права собственности

По состоянию на сентябрь 2012 г. в 37 штатах и ​​округе Колумбия действуют налоги на передачу собственности, которые взимаются при переходе собственности из рук в руки.Как и в случае с налогами на недвижимость, налоги на передачу прав применяются повсеместно. Дом стоимостью 300 000 долларов облагается налогом на передачу собственности в Вашингтоне до 3840 долларов до местных налогов, 990 долларов в Западной Вирджинии до местных налогов, 900 долларов в Висконсине и 0 долларов в Вайоминге. Однако во многих частях страны этот налог платит продавец.

Налог за регистрацию ипотеки

Подобно налогу на передачу права собственности, в некоторых штатах также взимаются налоги за регистрацию ипотечного кредита или налоговые сборы. Эти налоги традиционно платят покупатели, потому что они получают ипотеку. В Миннесоте налог на регистрацию ипотеки составляет 0,23 процента, во Флориде — 0,35 процента, а в Оклахоме — от 0,02 до 0,1 процента.

Влияние налога на прибыль

Если вы уже составляете список своих вычетов, оценить экономию налогов от нового дома относительно легко. Сравните ваши новые выплаты по процентам по ипотеке и налогу на недвижимость со старыми и умножьте разницу на вашу предельную налоговую ставку. Например, если вы платите налоги по 25-процентной ставке, ваши проценты по ипотеке вырастут на 3500 долларов, а налоги на недвижимость — на 1100 долларов, вы получите 1150 долларов экономии на налогах.Если вы еще не составили список, вам нужно будет сравнить стоимость всех вычетов, которые вы могли бы перечислить, включая, помимо прочего, проценты по ипотеке и налоги на недвижимость.

Ссылки

Писатель Биография

Стив Ландер — писатель с 1996 года, имеющий опыт работы в области финансовых услуг, недвижимости и технологий. Его работы публиковались в отраслевых изданиях, таких как «Minnesota Real Estate Journal» и «Minnesota Multi-Housing Association Advocate».Ландер имеет степень бакалавра политологии Колумбийского университета.

Основные налоговые преимущества покупки дома

Думаете о покупке дома? Если вы его купите, у вас будет много льгот. Вы можете украсить его на свой вкус; вы можете установить профессиональный домашний кинотеатр или идеально настроить гардеробную, чтобы все, что у вас есть, вмещалось именно так, как вы этого хотите. Но есть и другие преимущества — финансовые выгоды. Если вы снимали жилье в прошлом, все ваши деньги уходили арендодателю.Ничего из этого не вернулось к вам как налоговый вычет, но все это скоро изменится.

Эти налоговые льготы доступны не только для дома на одну семью в красивом районе. Вы можете купить дом на колесах, таунхаус, кондоминиум, кооперативную квартиру и, да, дом на одну семью. Пока вы заключаете ипотечный договор, вы имеете на это право.

Единственным недостатком является то, что ваши налоги станут более сложными. Прошли те времена, когда вы вводили информацию W-2 в форму 1040EZ, и через 10 минут ваши налоги были оплачены.Как домовладелец, вы попадаете в чудесный мир детализации. У вас будет собственная сокровищница историй о потере квитанций и звонках в магазины за несколько дней до уплаты налогов, просто чтобы сэкономить еще пару долларов на вашем налогооблагаемом доходе. Тем не менее, когда вы видите, сколько денег вы можете сэкономить, это того стоит.

Ключевые выводы

• Владение домом часто будет самой дорогой и важной покупкой, которую вы сделаете в своей жизни.
• Чтобы стимулировать домовладение, IRS предоставило несколько налоговых льгот для владельцев дома.
• Кредиты также могут быть доступны для определенных улучшений дома, таких как использование чистой энергии, или для квалифицированных покупателей жилья впервые.

Как работают вычеты

В налоговом мире есть вычеты и есть кредиты. Кредиты представляют собой деньги, снятые с вашего налогового счета. Думайте о них как о купонах. Если вы получите налоговую льготу в размере 500 долларов, ваша сумма налога уменьшится на 500 долларов. Налоговый вычет снижает ваш скорректированный валовой доход, что, в свою очередь, снижает ваши налоговые обязательства.Например, если вы находитесь в налоговой категории 24%, ваши налоговые обязательства будут уменьшены на 24% от общей суммы заявленного вычета. Таким образом, если вы потребуете вычет в размере 2000 долларов, вы можете ожидать, что ваши налоговые обязательства уменьшатся примерно на 400 долларов.

Виды удержаний

Большая часть льготных налоговых режимов, связанных с владением домом, осуществляется в виде вычетов. Вот наиболее частые вычеты:

Проценты по ипотеке

Если ваш случай не является самым редким из редких случаев, вы, вероятно, можете вычесть все проценты по ипотеке.Есть некоторые исключения: например, существует ограничение на сумму, которую вы можете вычесть, в размере 750 000 долларов в год, но, скорее всего, это не применимо. Во многих случаях вы даже можете вычесть штрафы за просрочку платежа.

В январе, после окончания налогового года, ваш кредитор отправит вам форму IRS 1098 с подробным описанием суммы процентов, уплаченных вами в предыдущем году. Не забудьте также включить все проценты, которые вы уплатили в рамках закрытия сделки. Кредиторы включат проценты за неполный первый месяц вашей ипотеки как часть вашего закрытия.Вы можете найти его в расчетном листе. Попросите вашего кредитора или ипотечного брокера указать вам на это. Если он не включен в ваш 1098, добавьте его к общей сумме процентов по ипотеке при уплате налогов.

Налоги на недвижимость

Деньги, которые вы платите в виде налога на имущество, также подлежат вычету. Если вы платите налоги через счет условного депонирования кредитора, вы найдете сумму в форме 1098. Если вы платите напрямую своему муниципалитету, у вас будут личные записи в виде чека или автоматического перевода.

Если вы возместили продавцу любые уплаченные им налоги на недвижимость, пока вы владели домом, включите и эти платежи. Вы можете найти их в своем расчетном листе.

Очки

Возможно, вы выплатили баллы кредитору в рамках новой ссуды или рефинансирования. Баллы обычно оцениваются как процент от общей суммы кредита. Если вы заплатили 275 000 долларов за дом, каждый балл будет стоить вам 1% от стоимости дома, или 2750 долларов. Если вы фактически дали кредитору деньги за эти баллы, вы получаете вычет.

Если вы рефинансировали ссуду или воспользовались кредитной линией собственного капитала, вы получаете вычет баллов в течение срока ссуды. Каждый раз, когда вы вносите ипотечный платеж, небольшой процент баллов закладывается в ссуду. Вы можете вычитать эту сумму за каждый месяц, когда вы производили платежи. Если 5 долларов США были выплачены за баллы, а вы выплачивали выплаты за год, ваша франшиза будет равна 60 долларам.

Частное ипотечное страхование (PMI)

Если вы взяли ссуду в 2007 году или позже, вы могли бы вычесть платежи по частному страхованию ипотечного кредита.Кредиторы взимают PMI с заемщиков, которые вложили менее 20%. Если вы не замужем и ваш скорректированный валовой доход меньше 50 000 долларов, вы имеете право на вычет. При сумме свыше 50 000 долларов вычеты прекращаются. Если вы женаты, порог составляет 100 000 долларов.

Если продам дом

Скорее всего, вам не придется платить налоги с большей части прибыли, которую вы можете получить от продажи дома. Если вы владели домом и жили в нем не менее двух лет из пяти до продажи, вы не будете платить налоги с первых 250 000 долларов прибыли.Если вы состоите в браке, сумма удваивается и составляет 500 000 долларов, но оба супруга должны соответствовать требованиям к проживанию. Возможно, вы даже сможете выполнить часть требований к проживанию, если вам пришлось продать свой дом раньше срока из-за развода, смены работы или чего-то еще.

Налоговые льготы

Вы можете иметь право на получение ипотечного кредита, если вам был выдан соответствующий сертификат ипотечного кредита (MCC) государственным или местным правительственным органом или агентством в рамках программы квалифицированных сертификатов ипотечного кредита.Кроме того, посетите сайт energy.gov, чтобы узнать, предлагает ли ваш штат налоговые льготы, скидки и другие стимулы для повышения энергоэффективности вашего дома.

Итог

Давайте посмотрим на это в перспективе. Если вы находитесь в налоговой категории 24%, вы все равно платите почти 75% процентов по ипотеке без каких-либо вычетов. Не попадайтесь в ловушку, думая, что выплата процентов выгодна, потому что это снижает ваши налоги. Как можно быстрее заплатить за дом — это, безусловно, лучший финансовый ход.При выплате ипотечного кредита штраф за предоплату отсутствует, поэтому платите как можно больше, если планируете жить в доме в течение длительного времени. Конечно, поговорите со своим специалистом по финансовому планированию о наиболее выгодном способе погашения долга.

New York Taxes: Руководство по налогам на недвижимость для владельцев квартир в Нью-Йорке

Новый горизонтЛюди формируют Нью-ЙоркВеликолепные объявленияЗолотые кварталыЗаметные продажиБудущий Нью-ЙоркЗнатьТенденции в Нью-ЙоркеИконические адресаДоступное жилье

Модель гостиной Gramercy North Condo (Компас)

Если вы продаете недвижимость в Нью-Йорке, вы, вероятно, получите значительную прибыль от своих первоначальных инвестиций, но прежде чем вы начнете планировать, как потратить свою прибыль или реинвестировать, важно учитывать существенные затраты на закрытие, которые вы также понесете. .В Нью-Йорке затраты на закрытие включают не только брокерские сборы, но и налоги на перевод. Как правило, к продавцам в Нью-Йорке применяются три различных типа налогов на передачу собственности: налог на передачу недвижимости в Нью-Йорке, известный как налог на передачу недвижимости (RPTT), налог штата Нью-Йорк на передачу права собственности, а в случае кооперативов — дополнительный налог на передачу собственности. против вас может взиматься дополнительный налог.

Как указано в Департаменте финансов Нью-Йорка, налог на передачу недвижимого имущества (RPTT) применяется к продажам, грантам, уступкам, передаче или сдаче недвижимости в Нью-Йорке всякий раз, когда передается 50 или более процентов собственности и эта передача стоит 25000 долларов и более.Из этого правила есть несколько исключений — например, правительство США и его агентства освобождены от уплаты налогов. Кроме того, несмотря на то, что унаследованная собственность освобождена от налога на передачу собственности Нью-Йорка, она все равно должна указываться в любой декларации RPTT. Однако, если унаследованное имущество впоследствии будет продано, все налоги на передачу по-прежнему применяются.

Размер оплаты зависит от стоимости и типа недвижимости. В большинстве случаев передачи собственности в собственность (сюда входят дома на одну или три семьи, кооперативы и кондоминиумы), если стоимость составляет 500 000 долларов или меньше, ставка составляет 1 процент от продажной цены.Если стоимость превышает 500 000 долларов, ставка трансфертного налога составляет 1,425 процента. Другие виды передачи собственности, включая многоквартирные дома, имеют другие ставки: 1,425 процента для собственности стоимостью 500 000 долларов США или меньше и 2,625 процента для собственности стоимостью более 500 000 долларов США.

Продавцы в Нью-Йорке платят не только местный налог на передачу, но и налог штата. Как указано в Департаменте налогообложения и финансов штата Нью-Йорк, налог на передачу недвижимости взимается всякий раз, когда сумма продажи превышает 500 долларов США.Ставка налога рассчитывается по ставке два доллара за каждые 500 долларов или их дробную часть. В настоящее время дополнительный налог в размере 1 процента от продажной цены применяется к жилым домам стоимостью более 1 миллиона долларов и более. Но с 1 июля 2019 года вступят в силу новые правила. С 1 июля 2019 года на недвижимость в Нью-Йорке стоимостью более 2 миллионов долларов будут действовать новые налоговые правила и дополнительные налоги на передачу собственности. Дополнительные налоги на передачу оплачиваются продавцом.

Примечательно, что эти налоги на передачу имущества отделены от налога на особняки , который обычно оплачивает покупатель, и, как мы подробно сообщили в Market Insight, в настоящее время он также растет.В настоящее время покупатели из Нью-Йорка платят налог в размере 1% со всех покупок домов на сумму 1 миллион долларов и более, но вскоре дома стоимостью 2 миллиона долларов и более будут облагаться налогом в размере 1,25 процента или выше, в зависимости от стоимости дома.

Фото через Pixabay

Это подводит нас к окончательному набору налогов, которые, возможно, придется заплатить при продаже недвижимости в Нью-Йорке. Эти налоги обычно известны как «обратные налоги». Флип-налоги могут достигать 20 процентов от продажной цены собственности, и обычно они применяются только к кооперативам.Это отражает тот факт, что налоги на изменение цен предназначены для того, чтобы владельцы не могли часто менять свои квартиры — практика, которая может повлиять на культуру или демографические характеристики здания.

Подоходные налоги можно определять несколькими способами. Во-первых, подоходный налог можно рассчитать как процент от общей продажной цены (например, 5 или 15 процентов от продажной цены). Во-вторых, это может быть установленная сумма в долларах за акцию кооператива. В-третьих, может взиматься фиксированный налог на переворот (например,г., 3000 $). Наконец, в некоторых случаях кооперативы используют гибридную модель (например, комбинацию фиксированной комиссии и суммы за акцию).

Если вы продаете недвижимость в Нью-Йорке, скорее всего, вы заплатите больше, чем хотели бы, в виде налогов. Предполагая, что ваша собственность стоит более 500000 долларов, вам необходимо быть готовым платить по крайней мере 1,425 процента местных налогов на передачу, 2 доллара на каждые 500 долларов государственных налогов, и, если квартира является кооперативной, вы, вероятно, также сталкиваются с дополнительным налогом, который может варьироваться от номинальной платы в 500 долларов до 20 процентов от стоимости единицы.В конце концов, такая комбинация налогов может и часто съедает рентабельность инвестиций. Это одна из причин, почему в Нью-Йорке аренда остается более доступной, чем покупка, если вы не планируете владеть своей недвижимостью не менее 12 лет. В этот момент, даже с учетом высоких налогов на трансферт в городе, вы, скорее всего, получите высокий доход на свои инвестиции.

(Коркоран) Продавец оплатит общие сборы и налоги за первый год! Это 1143 квадратных метра, 2-х спальная, 2.Двухуровневая квартира с 5 ванными комнатами, домашним офисом и двумя террасами — это просто все. Этот дом, спроектированный как безупречный гибрид Minimarisuto Design [японского минимализма] и скандинавского дизайна, является воплощением современного стиля жизни и сочетает в себе стиль и функциональность. Простота лежит в основе дизайна этого дома с акцентом на натуральные материалы, чистые линии и свет. Это драматично и уютно одновременно, и очень вдохновляет. Полный список здесь. (Компас) Светлый и просторный 2-СПАЛЬНЫЙ / 2-ВАННЫЙ КВ.с элегантной отделкой и великолепным видом на мэрию и Бруклинский мост / парк. Окна от пола до потолка открывают солнечные виды на юг и восток. « Полный список здесь. Особенности этого дома; высокие потолки, 5-дюймовые паркетные полы и большие окна. Открытая кухня шеф-повара оснащена первоклассной техникой, в том числе посудомоечной машиной Miele, плитой Bertazzoni и вытяжкой, холодильником Liebrierr, мусоропроводом и мраморными столешницами премиум-класса. Просторная солнечная гостиная с окнами от пола до потолка и большим балконом (7 X 14) идеально подходит для развлечения семьи и друзей с открытым южным видом на сады из коричневого камня. Полный список здесь. (Коркоран) Этот великолепный пентхаус с одной спальней может быть доставлен также с мебелью. Окна на север. Окна от пола до потолка. Много естественного света. Открытая кухня с приборами из нержавеющей стали. Стиральная и сушильная машины. Гардеробная. Тренажерный зал. Палуба на крыше. Зона отдыха. Полный список здесь. (Компас) The Gramercy North поднимает планку для городской жизни, нового строительства и шикарного дизайна, предлагая ограниченную коллекцию из 14 полноэтажных кондоминиумов в центре Манхэттена.Умиротворяющие интерьеры, неподвластные времени, выполнены в итальянском стиле, созданные дизайнером Стефано Паскуалетти. Жители этого беспрецедентного анклава пользуются услугами виртуального швейцара, охраняемой комнатой для пакетов, комнатой для велосипедов и уютной ландшафтной крышей с потрясающими видами. Поднимитесь на частном лифте в эту выставочную площадку площадью 1535 квадратных футов с двумя спальнями и двумя ванными комнатами, освещенную большими окнами и дизайнерскими светильниками. Полный список здесь.

Назначить встречу

Чтобы совершить поездку по любому из этих объектов, просто заполните информацию ниже.

Или позвоните нам по телефону (212) 755-5544

Статьи по теме

• Из будущего Нью-Йорка Лучшее из обоих миров: 21 кондоминиум в таунхаусе по всему Нью-Йорку Вторник, 9 марта 2021 г.
• Из отличных объявлений С местом для игр: апартаменты с садом, задним двором и погребами для отдыха Вторник, 12 января 2021 г.
• Из будущего Нью-Йорка Крупнейшие продажи и контракты: зафиксировано продаж на $ 395 млн; Пентхаус Стива Коэна One Beacon Court превысил 51 роскошный контракт Сегодня, 12 апреля 2021 г.
• Из отличных объявлений Средняя арендная плата в Нью-Йорке в апреле 2021 года и скидки на открытое пространство Пятница, 9 апреля 2021 г.
• Из отличных объявлений Комфортабельные апартаменты Нью-Йорка со встроенными стеллажами Пятница, 9 апреля 2021 г.
• От познакомиться Программы для жителей Нью-Йорка, впервые покупающих жилье: поощрения, спонсируемые городом. Пятница, 9 апреля 2021 г.
• От познакомиться Классические пять, шесть и семь квартир в Нью-Йорке Четверг, 8 апреля 2021 г.
• Из будущего Нью-Йорка 17 Diamond продает эффективные квартиры для начинающих по цене от 640 тыс. Долларов Четверг, 8 апреля 2021 г.

Писатель, вносящий вклад Кейт Этерингтон Кейт Этерингтон имеет более чем двадцатилетний опыт работы журналистом и консультантом по коммуникациям.Ее статьи и обзоры были опубликованы в газетах и ​​журналах в Соединенных Штатах и ​​за рубежом. Опытный финансовый писатель, Кейт стремится раскрыть человеческую сторону историй о современном бизнесе, банковском деле и отношениях на рабочем месте. Ей также нравится писать о тенденциях, образе жизни и недвижимости в Нью-Йорке, где она живет со своей семьей в уютной квартире на двадцатом этаже высотного здания на Манхэттене. Пожалуйста, включите JavaScript, чтобы просматривать комментарии от Disqus.

Налог на особняк Нью-Йорка — Руководство для покупателя на 2021 год

Налог на особняк Нью-Йорка — это налог на передачу жилой недвижимости, взимаемый с покупок недвижимости по цене, превышающей указанную сумму в долларах, и для большинства жителей Нью-Йорка налог на особняк является одной из самых больших потенциальных затрат на закрытие. при покупке квартиры, кооператива или жилого дома.

Если вы планируете купить квартиру или дом в Нью-Йорке, ниже мы изложили то, что вам нужно знать.

Ключевые вопросы о налоге на поместье в Нью-Йорке

• Какая недвижимость подлежит налогообложению особняков?
• Насколько этот дополнительный налог повлияет на ваши заключительные расходы, если применимо?
• Как вы можете компенсировать эти налоги и затраты на закрытие сделки с помощью стратегии экономии, предусматривающей возврат комиссии покупателя?
• Когда вы платите и подаете необходимые формы для уплаты налога на особняк?
• Какова история и будущее закона о налогах на особняки?

Когда покупка жилой недвижимости облагается налогом на особняк в Нью-Йорке?

Хотя при покупке кондоминиума, кооператива или дома в Нью-Йорке вы можете не чувствовать себя так, как будто вы покупаете особняк, пороговая цена продажи налога на передачу недвижимости (обычно именуемого налогом на особняк Нью-Йорка) вступает в силу, когда вознаграждение за покупку дома или квартиры составляет 1 000 000 долларов или больше.Это относится только к недвижимости, купленной на эту сумму или более, поэтому, если вы купили что-то за 999 999,99 долларов, вы ничего не должны больше. Еще один пенни, и вы будете облагаться налогом на особняк, который оплачивает покупатель при закрытии сделки.

PREVU SMART TIP

Знаете ли вы, что вы можете сэкономить тысячи долларов на покупке квартиры в Нью-Йорке с комиссионными скидками? Покупая с Prevu, вы получите скидку в размере двух третей комиссии, уплаченной брокеру покупателя при закрытии сделки.

Узнать больше

Сколько стоит особняк?

Если цена вашей покупки равна или превышает 1 000 000 долларов (1 миллион долларов), вы должны будете заплатить дополнительный налог с вашей покупки. Процент этого налога теперь будет варьироваться в зависимости от вашей покупной цены.

31 марта 2019 года Сенат и Ассамблея штата Нью-Йорк согласовали новый график ставок налога на особняки в рамках бюджета Нью-Йорка на 2020 год. Новые ставки начинаются с 1%, начиная с объектов недвижимости стоимостью 1 000 000 долларов и выше, и постепенно повышаются до максимум 3.9% на недвижимость, приобретенную на сумму от 25 000 000 долларов США. Эти повышенные ставки с разбивкой по цене вступили в силу и применяются к покупкам, когда контракты подписываются после 1 апреля 2019 г., а сделка закрывается после 1 июля 2019 г.

Налог, взимаемый с покупателей кондоминиумов в Нью-Йорке, равен налогу со стороны покупателей кооперативных домов в Нью-Йорке при условии одинаковых покупных цен на две квартиры.

Ставки налога на особняки Нью-Йорка в 2021 году

• 1,00% для покупок от 1 000 000 долл. США до 1 999 999 долл. США
• 1.25% для покупок от 2 000 000 долларов США до 2 999 999 долларов США 4
• 1,50% для покупок от 3 000 000 долл. США до 4 999 999 долл. США
• 2,25% для покупок от 5 000 000 долл. США до 9 999 999 долл. США
• 3,25% для покупок от 10 000 000 долларов США до 14 999 999 долларов США
• 3,50% для покупок от 15 000 000 долларов США до 9 999 999 долларов США4
• 3,75% для покупок от 20 000 000 долл. США до 24 999 999 долл. США
• 3.90% для покупок от 25 000 000 долларов США

Когда вы оцениваете, сколько вам потребуется для покупки квартиры или дома в Нью-Йорке, или когда ваш поверенный по недвижимости рассчитывает ваши затраты на закрытие при подготовке транзакции, важно включить налог на особняк, который платят покупатели Нью-Йорка (при необходимости ) в ваших расчетах по соответствующему тарифу, основанному на вашей покупной цене.Например, если вы покупаете квартиру или кооператив за 2500000 долларов, вам придется заплатить налог на особняк Нью-Йорка по ставке 1,25% или 31 250 долларов в дополнение ко всем другим заключительным расходам, связанным с вашей покупкой (при условии, что вы подписались ваш контракт после 1 апреля 2019 г. и закрывается после 1 июля 2019 г.).

Пример налога на особняк в Нью-Йорке (цена покупки 2500000 долларов, первоначальный взнос 20%)

• Цена покупки: 2 500 000 долл. США
• Первоначальный взнос: 500 000 долларов США
• Налог на поместье Нью-Йорка (1.25%): 31 250 долларов США

Как покупатели могут избежать уплаты налога на особняк Нью-Йорка и других затрат на закрытие?

Интересно, как избежать налога на особняк в Нью-Йорке? Хотя может показаться несправедливым столкнуться с обременительными налогами и сборами при покупке только квартиры с одной или двумя спальнями, вы не сможете избежать уплаты этого налога. Тем не менее, самый простой способ компенсировать или уменьшить свой счет на налог на особняк и затраты на закрытие в Нью-Йорке и дать себе преимущество с помощью стратегии экономии в виде скидки с комиссии покупателя.

Получение возмещения комиссии (также известного как возмещение комиссии) позволяет вам получить возврат денежных средств от вашего брокера по операциям с недвижимостью.Prevu — это технологическая брокерская компания с полным спектром услуг, которая предоставляет нашим клиентам значительные скидки.

Со скидкой Smart Buyer ™ Prevu вы получаете две трети комиссии, которую Prevu получает за представление вас в качестве брокера покупателя. Например, если вы покупаете кондоминиум или кооператив на сумму 2 000 000 долларов США с комиссией в размере 6% (3% выплачиваются брокеру продавца и 3% брокеру покупателя), ваша компенсация комиссии составляет 2% от цены покупки. Это экономия в размере 40 000 долларов, которую вы можете использовать для компенсации всех ваших 25 000 долларов США налога на особняк, а затем еще немного.

Чтобы оценить ваши потенциальные затраты на закрытие и посмотреть, придется ли вам платить налог на особняк, воспользуйтесь калькулятором Prevu для покупателей в Нью-Йорке.

Когда вы платите и подаете необходимые формы для уплаты налога на особняк?

Как обсуждалось ранее, налог на особняк — это налог на передачу недвижимости, и в результате применимые налоги будут поданы вместе с формой TP-584 в штате Нью-Йорк. Для простоты, если ваша недвижимость или кооперативная квартира облагается налогом, вам следует ожидать оплаты при закрытии.Затем необходимые документы обычно отправляются после закрытия титульной компании, если вы покупаете квартиру, дом или таунхаус в Нью-Йорке. Если вы покупаете кооператив, ваш адвокат по недвижимости будет согласовывать подачу заявки.

Какова история налога на особняк?

В 1989 году налог на особняк был первоначально предложен администрацией тогдашнего губернатора штата Нью-Йорк Марио Куомо (отца нынешнего губернатора Эндрю Куомо). Цель этого и других налогов, взимаемых в окончательно принятом законе, заключалась в улучшении бюджета штата Нью-Йорк в трудный экономический период.В то время налогообложение собственности стоимостью более 1000000 долларов ложилось экономическим бременем на небольшую группу высокооплачиваемых, богатых жителей Нью-Йорка, которые, как считалось, могли себе это позволить.

Что ждет налоговое право на особняки в будущем?

Но времена изменились! Для многих среднестатистических жителей Нью-Йорка трудно связать термин «особняк» с этим налогом, когда они, вероятно, покупают немногим больше, чем однокомнатную квартиру, просто преодолевая ценовой порог в 1000000 долларов для первоначального налога в размере 1%.

В последние годы разгораются споры о том, что будет представлять собой налог на поместье в будущем. В 2015 году мэр Билл Ди Блазио предложил идею реформирования законодательства о налогах на особняки с возможностью поднять минимальный ценовой порог, облагаемый налогом, и / или повысить ставку налога на особняки, чтобы определить второй, более высокий ценовой порог.

Недавнее действие штата Нью-Йорк в конце марта 2019 года по созданию дифференцированной системы ставок налога на особняки — первое серьезное изменение за десятилетия.Вероятно, это останется постоянной темой обсуждения среди политиков, поскольку они рассматривают последствия для доступности жилья и будущих государственных бюджетов.

Как всегда, команда Prevu готова помочь, если у вас есть какие-либо вопросы о процессе покупки жилья в Нью-Йорке. Вы можете связаться с нами по адресу [email protected] или (646) 603-6868.

Чтобы просмотреть тысячи объявлений в Нью-Йорке, создайте свой собственный канал недвижимости сегодня, чтобы начать получать уведомления о недвижимости и открытые дома.

ОТКАЗ ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: этот материал был предоставлен только в информационных целях и не предназначен для предоставления и не должен использоваться в качестве налоговой, юридической или бухгалтерской консультации.Prevu и ее дочерние компании не предоставляют налоговых, юридических или бухгалтерских консультаций. Вам рекомендуется проконсультироваться со своим персональным налоговым, юридическим или бухгалтерским специалистом, прежде чем рассматривать любую операцию, поскольку ваша индивидуальная ситуация может отличаться.

Сборы, о которых необходимо знать перед покупкой дома

При покупке дома большинство людей ориентируются на цену дома и процентную ставку, которую они могут получить по ипотечному кредиту. Зная, что эти расходы очень важны, это не единственные расходы, с которыми вы столкнетесь на пути к домовладению.

Некоторые сборы должны быть оплачены заранее и требуют тщательного планирования и составления бюджета перед покупкой дома. Другие комиссии могут быть включены в ваш жилищный кредит и оплачены как часть ипотечного платежа. Понимание обоих наборов сборов имеет решающее значение для обеспечения успешной и доступной покупки дома.

Используйте это руководство, чтобы лучше понять, какие комиссии вы понесете при покупке дома.

Детальная стоимость покупки дома

В день закрытия вы должны будете заплатить продавцу, ипотечному кредитору, оценщику, оценщику и другим сторонам различные сборы.Все они будут изложены в вашем заключительном сообщении, которое вы должны получить не менее чем за три дня до даты закрытия. Чтобы получить представление об этих расходах на более раннем этапе процесса, посмотрите на оценку своей ссуды, которую вы должны получить после первоначальной подачи заявки на ипотечный ссуду.

Ниже приведены некоторые из основных сборов, которые вы можете рассчитывать заплатить как покупатель жилья.

Авансовый платеж

Ваш первоначальный взнос, вероятно, будет самой большой статьей расходов при закрытии кредита.Хотя некоторые ссуды (например, ссуды USDA и VA) не требуют внесения залога, большинству покупателей жилья потребуется первоначальный взнос в размере не менее 3% (по обычным ссудам) или 3,5% (по ссудам FHA). покупка дома на 300 000 долларов будет равняться первоначальному взносу в размере от 9 000 до 10 500 долларов.

Узнайте больше о стоимости покупки дома в долгосрочной перспективе с помощью нашего подробного калькулятора ипотеки.

Сборы за оформление, андеррайтинг и подачу заявки от кредитора

Комиссия за выдачу кредита уплачивается банку или кредитору за их услуги по созданию ссуды.Вы также можете заплатить комиссию за андеррайтинг, регистрационный сбор и комиссию за ваш кредитный отчет.

В некоторых случаях для снижения процентной ставки и ежемесячного платежа вы можете оплатить дисконтные баллы, стоимость которых составляет 1% от суммы кредита. Эти баллы также выплачиваются кредитору при закрытии сделки.

Комиссия за TItle

Вы также заплатите несколько сборов, связанных с титулом вашего дома. Обычно вы видите плату за поиск по названию, урегулирование вопроса о праве собственности, страховку титула и страховку титула.Если вы хотите договориться о более низких ценах, вам разрешено покупать титульные услуги в магазинах.

Страхование правового титула предназначено для защиты кредитора в случае возникновения проблем с правом собственности на дом, который вы покупаете. Обычно от вас требуется приобрести страховку титула кредитора. Эта стоимость включается в ваши заключительные расходы или финансируется за счет кредита. Страхование титула для себя является необязательным, но это то, что нужно учитывать, если вы беспокоитесь о проблеме с титулом, влияющей на вашу способность содержать дом постфактум.

Сборы за обследование и оценку

Если невозможно провести существующее обследование земли, которую вы покупаете, необходимо будет провести новое обследование, чтобы определить точные границы собственности. Обычно они стоят около 500 долларов, но, как и услуги по оформлению титулов, вы можете бесплатно приобрести их.

Оценка также обычно требуется, чтобы ваш кредитор мог оправдать деньги, которые он ссужает вам за вашу собственность. Эта оценка представляет собой единственную комиссию, которую вы заплатите кредитору авансом до того, как оценка может быть проведена.Обычно это стоит от 300 до 400 долларов.

Государственная пошлина за регистрацию

В зависимости от того, где вы живете, может взиматься плата за регистрацию и хранение информации о продаже в реестре сделок вашего округа. Также может взиматься плата за передачу собственности от одного владельца к другому (так называемый налог на передачу ).

Предоплата по налогам на имущество, страхованию домовладельцев и процентам

Вы также должны будете заплатить налог на имущество и страховку домовладельца.Вы можете рассчитывать на оплату как минимум 12 месяцев авансового страхования жилья и шести месяцев налогов. Вам также необходимо будет оплатить страховку по кредиту за каждый оставшийся день месяца.

Частное страхование ипотеки

Вам может потребоваться приобрести ипотечную страховку, в зависимости от того, какой тип ипотечной ссуды вы взяли. Ипотечное страхование требуется для всех ссуд FHA и USDA и может потребоваться, если вы вкладываете менее 20% в обычную ипотечную ссуду.Взаимодействие с другими людьми

От вас могут потребовать внести авансовый взнос по ипотечному страхованию, а также ежемесячный взнос после того, как вы станете владельцем дома. В некоторых случаях авансовый взнос может быть включен в ссуду. Просто помните, что включение этого платежа в ссуду — и ежемесячные премии PMI — может повлиять на размер вашего платежа по ипотеке.

Комиссия за условное депонирование

Во время процесса закрытия на счете условного депонирования обычно хранятся деньги, пока покупатель и продавец завершают соглашение.Кроме того, у вас, вероятно, будет часть ежемесячного платежа по ипотеке, которая будет переведена на условное депонирование для оплаты налогов на недвижимость и страхования. По сути, вы предоплачиваете часть расходов домовладельца по страхованию и налогу на имущество за дом, который вам предстоит купить. Каждый месяц часть вашего платежа по ипотеке переводится на этот счет условного депонирования, чтобы ваши годовые налоги на недвижимость и страховые взносы домовладельца могли быть уплачены в следующий срок.

Инспекция вредителей или плесени

Хотя обычно это не требуется для нового дома, покупка более старого дома может потребовать проверки на наличие вредителей, таких как термиты, а также плесени.Это требование может варьироваться в зависимости от местоположения, и стоимость обычно составляет от 50 до 280 долларов.

Агентские комиссии

Если вы пользуетесь услугами агента по недвижимости, с вас может взиматься комиссия, а может и нет. Продавцы часто платят эти сборы, но в некоторых случаях они выплачиваются из вашего кармана. Убедитесь, что вы понимаете структуру комиссионных вашего агента, прежде чем подписывать какой-либо контракт. Для большинства сделок с недвижимостью требуется комиссия в размере 6% — или около 3% для каждого агента.

Другие сборы, с которыми вы можете столкнуться

Прочие сборы

• Сборы, связанные с наводнениями — Если вы живете в зоне, подверженной наводнениям, вам может потребоваться оплатить сборы за определение, сертификацию или мониторинг наводнения.
• Расходы на ТСЖ — Если ваша собственность находится в пределах ТСЖ, у вас могут быть сборы, сборы за обработку, сборы за перевод и многое другое.
• Гарантия — Если вы покупаете домашнюю гарантию для защиты своего дома и его систем, она будет снята при закрытии.
• Осмотр дома — Это не будет отражено в вашем заключительном раскрытии, но это расходы, которые вам следует спланировать, если вы хотите убедиться, что ваш дом является хорошей инвестицией. Они стоят от 278 до 391 долларов.

Слово к мудрым

Имейте в виду, что не все эти сборы будут применяться всегда и могут варьироваться от штата к штату. Некоторые из них могут быть отменены или оплачены кредитором или продавцом. Тем не менее, вы должны понимать, что такое сборы и кто несет ответственность за их уплату.

Прежде чем завершить покупку дома, поговорите со своим агентом по недвижимости, кредитором или адвокатом по закрытию сделки. Запросите обновленную оценку кредита или предварительное раскрытие информации о закрытии. Эти формы помогут вам лучше понять и спланировать предполагаемые расходы на покупку дома.

The Balance не предоставляет налоговых, инвестиционных или финансовых услуг и консультаций. Информация предоставляется без учета инвестиционных целей, устойчивости к риску или финансовых обстоятельств конкретного инвестора и может не подходить для всех инвесторов. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах. Инвестирование сопряжено с риском, включая возможную потерю основной суммы долга.

Какие налоги на передачу при продаже квартиры в Нью-Йорке?

Как и следовало ожидать от такой сложной финансовой сделки, продажа квартиры в Нью-Йорке, как правило, сопряжена с многочисленными дополнительными расходами, значительно превышающими фактическую цену квартиры и комиссию брокера.И одним из основных компонентов так называемых «заключительных расходов» является дополнительная плата, известная как «налог на передачу», которую обычно оплачивает продавец.

«Налог на передачу собственности — это налог на проданное имущество, состоящий из государственного налога и местного городского налога», — объясняет Джина Ко, агент по недвижимости в Triplemint. Налог штата Нью-Йорк составляет 0,4 процента от окончательной цены продажи, а городской налог на передачу собственности зависит от стоимости квартиры. Для квартир стоимостью 500 000 долларов и менее городской налог на передачу собственности составляет 1 процент; для квартир больше этой суммы — 1.425 процентов.

Вдобавок к этому, для собственности стоимостью более 1 миллиона долларов город взимает дополнительный налог на передачу 1%, сбор, в просторечии известный как «налог на особняк» (хотя с учетом высококлассного инвентаря на рынке Нью-Йорка, даже студии в этом городе могут быть подлежат обложению налогом на особняк, поэтому название немного неправильное). По словам юриста Брюса Коэна, адвоката по недвижимости Брюса Коэна, хотя стандартный налог на передачу недвижимости обычно покрывает продавец, когда речь идет о налоге на недвижимость, эти расходы обычно берет на себя покупатель.(Это означает, что если вы покупаете квартиру стоимостью более 1 миллиона долларов, обязательно включите этот налог в 1 процент в покупную цену.)

Совет профессионала Совет профессионала:

При столь высоких транзакционных издержках продавца вы можете по понятным причинам неохотно выходить на рынок, не имея четкого представления о цене, которую он будет требовать. Платформа предварительного маркетинга в брокерской компании Triplemint в Нью-Йорке предоставляет тихий и безопасный способ проверить вашу запрашиваемую цену и маркетинговую стратегию среди реальных покупателей, покупающих квартиру, подобную вашей.Нет платы за участие и нет обязательств продавать или заключать традиционное листинговое соглашение, если вы не нашли покупателя к концу предпродажного периода. Чтобы узнать больше, нажмите сюда. >>

Выглядит довольно просто, правда? По большей части это так. Единственная область, в которой это может быть сложно, — это новое строительство и спонсорские продажи, где покупатель чаще платит все налоги на передачу, как мы писали ранее.

«Единственное, что нужно знать о налогах на передачу, — это то, что если вы покупаете у спонсора застройщика, обычно покупатель берет налог на передачу с продавца», — говорит Коэн.«Это просто обычай. Это может быть предметом переговоров, но в большинстве зданий это не так».

Кроме того, если вы оплачиваете счет по налогу на передачу собственности, это поднимет вашу общую налогооблагаемую покупную цену в глазах правительства. «Когда покупатель оплачивает расходы продавца, налог на передачу взимается и добавляется к цене покупки, а затем налоги на передачу основываются на этом новом, более высоком значении», — объясняет Коэн.

Это может сильно ударить, если добавление налога на передачу приведет к тому, что ваша общая покупная цена превысит миллион — и в налоговую территорию особняка.Например, если первоначальная продажная цена составляет 990 000 долларов, а покупатель уплачивает налог на передачу права собственности, который при 1,825 процентах составит немногим более 18 000 долларов, то общая продажная цена превысит 1 миллион долларов, при этом 1 налог на особняк также вступит в силу.

(Кстати, считайте это переговорной тактикой, когда делаете предложение. В зависимости от того, насколько желанной может быть недвижимость, предложение цены, которая поможет вам избежать уплаты налога на особняк, может быть привлекательным.)

Хотя это, безусловно, дополнительное финансовое бремя, которое следует учитывать при спонсорских продажах или сделках по новому строительству, потенциальный потенциал роста все же того стоит.Просто убедитесь, что вы входите в сделку с четким представлением о полной стоимости закрытия и о том, кто за что будет нести ответственность.

Снижены ли налоги на недвижимость для кондоминиумов или таунхаусов?

Снижены ли налоги на недвижимость для квартир? А как насчет таунхаусов? Если вы планируете купить дом, вы можете задаться вопросом, как сэкономить несколько долларов на налогах … и обсудить, может ли покупка квартиры или таунхауса способом сэкономить. Это кажется достаточно правдоподобным: меньший дом, меньший налоговый счет, не так ли? Но квадратные метры вашей собственности — это всего лишь небольшой фактор, определяющий размер вашей задолженности по налогу на недвижимость.Давайте посмотрим, что входит в это число, и действительно ли оно меньше для небольших объектов.

Разница между таунхаусом и кондоминиумом

Это помогает понять, что различие между таунхаусом и кондоминиумом сводится к тому, как вам продается недвижимость. Общее практическое правило: покупая квартиру, вы владеете только внутренней частью здания. Если вы покупаете таунхаус, вы можете владеть имуществом за его пределами, в том числе в соответствии с уставом ассоциации домовладельцев.

«Под таунхаусом есть земля, которой вы владеете, а под кондоминиумом — нет», — говорит Джойс Митчелл , агент по недвижимости Mitchell & Associates Real Estate в Бигфорке, штат Монтана.

Когда вы покупаете кондоминиум, вы совместно владеете коммунальной собственностью помимо жилой площади. Так повлияет ли это различие на ваш налоговый счет? Вроде, как бы, что-то вроде.

Что влияет на налоги на недвижимость

Есть два основных фактора, которые влияют на сумму, которую вы должны платить каждый год в качестве налога на недвижимость. Первый — это оценочная стоимость вашего дома, которая определяется оценщиком, который смотрит на такие вещи, как площадь, квадратные метры, количество спален и ванных комнат, а также сопоставимые дома поблизости. Другой фактор — это фабричный сбор или ставка налога для вашего района, обычно выражаемая в процентах.Мельничный сбор зависит от качества предлагаемых общественных услуг, таких как государственные школы в вашем городе, полиция и количество парков. Чем больше удобств, тем выше будет ваш заводской сбор.

Налоги для домов на одну семью, кондоминиумов и таунхаусов рассчитываются таким же образом, говорит Ларри Фридман , соучредитель и руководитель SDF Capital, инвестиционной компании в сфере недвижимости, расположенной в округе Вестчестер в Нью-Йорке. «Он основан на оценочной стоимости, а затем умножен на ставку комбината, чтобы определить сумму налога.

Снижены ли налоги на недвижимость для кондоминиумов или таунхаусов?

Из-за ряда факторов, включая площадь в квадратных футах и ​​количество спален, вы, как правило, можете рассчитывать на более низкие налоги на недвижимость для таунхаусов и кондоминиумов, чем для домов на одну семью.

«В кондоминиуме или таунхаусе на налогоплательщика меньше места, чем в доме на одну семью», — говорит Ричард М. Принци-младший, , бухгалтер и соучредитель F-Sharp Tax Management Services. «В условиях проживания в кондоминиуме многие налогоплательщики будут участвовать в налоге, причитающемся за землю и общие зоны, такие как коридоры, вестибюль и лестницы, говорит он.

Владелец таунхауса обычно несет полную ответственность за уплату налогов на дом и землю, на которой он построен, но эта площадь в среднем намного меньше, чем у типичного дома на одну семью. Поэтому налоги на кондоминиум или таунхаус обычно ниже.

Налоги различаются в зависимости от того, где вы живете.

Тем не менее, в разных штатах и ​​общинах действуют свои собственные правила налогообложения недвижимости. Например, в Калифорнии Предложение 13 требует, чтобы облигации Mello Roos (которые оплачивают инфраструктуру сообщества) не могли основываться на стоимости дома, говорит брокер Greenside Properties Патрик Морган .Вместо этого эти правила обычно основаны на площади помещения, его использовании и размере участка. Вы можете обратиться в финансовый отдел вашего города, чтобы получить информацию о местных налогах.

Сборы ТСЖ и другие дополнительные расходы

Конечно, проживание в таунхаусе или кондоминиуме может включать сборы ТСЖ, которые могут компенсировать экономию на налоге на недвижимость.

Согласно Мэри Джо Фиоре-Постерли , риэлтор® в компании Coldwell Banker в Лейк-Форест, штат Иллинойс, квартиры и таунхаусы могут иметь сборы с ТСЖ или ассоциации кондоминиумов.Эти ассоциации являются избранными советами, которые управляют удобствами и поддерживают стандарты для вашего комплекса.

«В зависимости от городского дома или кондоминиума у ​​вас может быть ассоциация, у которой есть бассейн и теннисный корт, и кто-то должен платить за содержание этого дома», — говорит Фиоре-Постерли. Как владелец собственности, вы будете вносить ежемесячный взнос через ассоциацию. Сборы ТСЖ обычно выше для кондоминиумов, чем для таунхаусов.

Конечно, ваши сборы будут ниже, если у вас нет бассейна или других подобных удобств.В некоторых сообществах вы даже платите за тепло через сборы ТСЖ.

Независимо от того, где вы решите жить, убедитесь, что вы посчитали и учитываете сборы ТСЖ и тому подобное, прежде чем решать, действительно ли покупка меньшей собственности приведет к более низким ежемесячным или годовым расходам для вас.

.