Содержание

Льготы по имущественным налогам | Офис «Мои Документы» г. Жуковский

Владельцы квартир, домов, участков и автомобилей уже получают налоговые уведомления по имущественным налогам за 2017 год: транспортному, земельному и налогу на имущество. Еще в уведомлении может быть указан НДФЛ, если его начислили, но не смогли удержать и передали сведения в налоговую инспекцию.
Налоговые уведомления — это документы с начисленными суммами налогов, которые считает инспекция, а не сам владелец имущества. Сейчас эти уведомления отправляют всем, кто должен заплатить налоги за 2017 год. Срок уплаты — до 3 декабря 2018 года.
У некоторых категорий налогоплательщиков есть льготы по имущественным налогам. Например, у пенсионеров.
Освобождение от уплаты налога на имущество.
Пенсионеры вообще не платят налог на имущество, но только за один объект недвижимости конкретного вида. При условии, что этот объект не используется для бизнеса.
Перечень льготных объектов недвижимости из Налогового кодекса:
— жилой дом или его часть;

— квартира, доля в квартире, комната;
— гараж или машино-место;
— помещения для мастерских, ателье, студий;
— хозпостройки площадью не больше 50 квадратных метров.
Льготу предоставляют не всего на один объект, а именно на один объект каждого вида: одну квартиру, один дом и один гараж одновременно. Если у пенсионера две квартиры, то по одной из них он заплатит налог на имущество. А если квартира и дом, то налога вообще не будет.
Основание начисления пенсии не имеет значения. Это может быть пенсия не по старости, а по потере кормильца или какая-то государственная пенсия. При этом пенсионер может работать и кроме пенсии получать зарплату, но льгота все равно будет (п. 4 ст. 407 НК РФ).
Если объектов несколько. Пенсионер может подать уведомление и указать, по какому объекту он хочет использовать льготу и не платить налог на имущество. Если заявления не было, льготу все равно предоставят. Просто налоговая инспекция сама выберет объект, который освободят от налога — тот, где налог был бы самым большим (п. 7 ст. 407 НК РФ).
Как проверить?
Сейчас можно посмотреть свое уведомление. Или помочь родителям, бабушкам и дедушкам разобраться с налогом на имущество: учтены ли их льготы и по каким объектам начислен налог. Если есть вопросы или нашлись неточности, обратитесь в налоговую инспекцию через сайт или придите лично.

Льгота для 6 соток земли
С 2017 года пенсионеры не платят земельный налог с шести соток. Его начислят только с превышения этой площади.
Эту льготу ввели в конце 2017 года, но она действует уже с 1 января, то есть распространяется на весь 2017 год. Ее дают только по одному участку, который находится в собственности или пожизненном владении (ст. 391 НК РФ).
Такая льгота тоже есть у всех пенсионеров, без учета основания пенсии. Проверьте, учтена ли эта льгота в вашем налоговом уведомлении. Она действует во всех регионах.

Что с транспортным налогом?
Федеральных льгот по транспортному налогу для пенсионеров нет. Есть только освобождение от налога для владельцев транспортных средств с массой больше 12 тонн при условии регистрации в системе «Платон». Но это касается всех собственников, а не только пенсионеров (ст. 361.1 НК РФ).
Льготы по транспортному налогу могут быть на региональном уровне. Иногда это льгота не для всех пенсионеров, а для инвалидов, ветеранов или героев РФ.
https://www.gosuslugi.ru/help/news/2018_09_19_pension_benefits
 

Дата публикации материала: 2018-10-10

О льготах по имущественным налогам физических лиц :: Администрация города Сосновоборска

Законодательством о налогах и сборах для отдельных категорий граждан и видов имущества предусмотрены налоговые льготы по имущественным налогам (транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц).

При расчете имущественных налогов физическим лицам за 2019 год, будут применены налоговые льготы в отношении новой категории граждан – лиц предпенсионного возраста. В целях налогообложения к указанной категории относятся лица, которые соответствуют статусу пенсионера по законодательству, действовавшему на 31 декабря 2018 года. Для предпенсионеров сохраняются все налоговые льготы, которые распространяются на пенсионеров.

Также, при расчете имущественных налогов физическим лицам за 2019 год, многодетные родители, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, впервые получат право на дополнительные налоговые вычеты по налогу на имущество физических лиц, рассчитанному, исходя из кадастровой стоимости.

Льготы предоставляются по беззаявительному порядку (на основании сведений, которые имеются в распоряжении налоговых органов) в отношении отдельных категорий граждан:

  • пенсионеров;
  • лиц «предпенсионного» возраста;
  • инвалидов 1 и 2 групп инвалидности;
  • инвалидов с детства;
  • детей-инвалидов; ветеранов и инвалидов боевых действий;
  • лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей,

А также по беззаявительному порядку льготы предоставляются физическим лицам, имеющим в собственности хозяйственные строения площадью менее 50 кв. м., расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или индивидуального жилищного строительства.

Для использования права на льготу (одинокие матери, военнослужащие, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, родители и супруги военнослужащих, погибших при исполнении служебных обязанностей, родители, усыновители, опекуны, воспитывающие детей-инвалидов, если ребенок не находится на полном государственном обеспечении и т.д.)

рекомендуем гражданам, имеющим право на налоговые льготы, в ближайшее время представить заявление о предоставлении налоговой льготы по установленной форме. Это касается тех граждан, у которых в 2019 году впервые возникло право на налоговую льготу в отношении недвижимого имущества или транспортных средств, либо гражданин не пользовался ранее этим правом, а теперь решил воспользоваться, либо необходимо подтверждать право на налоговую льготу ежегодно.

Заявить о праве на льготу необходимо для того, чтобы при формировании налоговых уведомлений за 2019 год эти сведения были уже учтены, и льготы были предоставлены своевременно.

Заявление о предоставлении налоговой льготы можно направить любым удобным способом: через интернет-сервис ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», почтовым сообщением, обратившись лично в любую налоговую инспекцию или МФЦ. В заявлении у налогоплательщика есть выбор: представить документы, подтверждающие право на льготу, или только сообщить реквизиты таких документов. В последнем случае налоговая инспекция сама направит запрос в организацию, где выдавали указанные налогоплательщиком документы-основания, а затем проинформирует заявителя о результатах рассмотрения заявления.

 

Ответы на вопросы налогоплательщиков:

Как можно заявить о праве на получение налоговой льготы по имущественным налогам физических лиц?

Льготы по уплате налога на имущество физических лиц, транспортному и земельному налогам предоставляются на основании заявления. Форма заявления о предоставлении налоговой льготы, порядок ее заполнения, формат представления такого заявления в электронной форме утверждены приказом ФНС России от 14.

11.2017 № ММВ-7-21/897@. К заявлению налогоплательщики вправе представить документы, подтверждающие право на льготу.

Если право на налоговую льготу возникло в 2019 году впервые, и ранее гражданин не обращался в налоговый орган с заявлением о предоставлении льготы по установленной форме, он может это сделать в 2020 году.

Направить заявление целесообразно до начала массовой рассылки налоговых уведомлений за 2019 год, то есть до 1 мая 2020 года, через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», по почте или же лично обратиться в любую налоговую инспекцию или отделение МФЦ, уполномоченное принимать такие заявления. Если заявление о предоставлении льготы уже подавалось, но в нём не указывалось, что льгота будет использована в ограниченный период, заново его представлять не требуется.

 

Что значит экстерриториальный принцип обслуживания физических лиц по вопросам налогообложения имущества?

Экстерриториальное взаимодействие создаёт удобные условия для обращения в налоговые органы независимо от того, где находится объект налогообложения или зарегистрирован налогоплательщик.

Таким образом, в любом налоговом органе можно:

  • подать документы, касающиеся налогообложения имущества физических лиц;
  • подать заявление о предоставлении льготы по имущественным налогам или уведомление о выбранных объектах, в отношении которых предоставляется льгота по налогу на имущество физлиц;
  • получить копию налогового уведомления, направленного налогоплательщику, и сообщить о наличии недвижимости и (или) транспортных средств, признаваемых объектами налогообложения;
  • подать обращение об уточнении содержания налогового уведомления, полученного налогоплательщиком.

Получить результаты рассмотрения вышеперечисленных документов можно в любом налоговом органе или по почте — по выбору налогоплательщика. Пользователям личного кабинета налогоплательщика результаты рассмотрения обращений направляются через личный кабинет.

Экстерриториальное взаимодействие с налогоплательщиками создает удобные условия для обращения в налоговые органы независимо от того, где находится объект налогообложения или зарегистрирован налогоплательщик.

 

Какие льготы предусмотрены пенсионерам и лицам предпенсионного возраста?

В Красноярском крае более 400 тысяч пенсионеров ежегодно пользуются налоговыми льготами в отношении принадлежащего им недвижимого имущества.

Законодательство о налогах предусматривает различный перечень льгот, которые предоставляются пенсионерам при налогообложении имущества.

В соответствии с законом Красноярского края от 08.11.2007 №3-676 пенсионеры освобождаются от уплаты транспортного налога за одно транспортное средство мощностью двигателя до 100 лошадиных сил.

Также у пенсионеров есть право уплачивать транспортный налог в размере 10 процентов по отдельным транспортным средствам при соблюдении отдельных условий.

Льгота предоставляется только по следующим категориям транспортных средств:

  • автомобили легковые с мощностью двигателя до 150 л.с. включительно;
  • мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 40 л.с. включительно;
  • другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу;
  • снегоходы, мотосани с мощностью двигателя до 50 л. с. включительно;
  • катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя до 100 л.с. включительно.

При этом, льготному налогообложению подлежит не более двух единиц транспортных средств, определяемых на усмотрение налогоплательщика. Не предоставляется льгота на два транспортных средства одного вида, например, на два легковых автомобиля и т.д.

Пенсионеры также освобождены от уплаты налога на имущество физлиц за один объект недвижимости определенного вида, не используемый в предпринимательской деятельности (ст. 407 НК РФ). Таким объектом может быть жилой дом или его часть, квартира или комната, гараж или машино-место, хозпростройка площадью не более 50 кв. м.

При расчете земельного налога с налогового периода 2017 года пенсионеры пользуются налоговым вычетом в размере кадастровой стоимости 600 кв. м от общей площади одного земельного участка независимо от его места нахождения, разрешённого использования и площади (ст. 391 НК РФ).

Налоговые льготы по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу могут быть расширены муниципальными нормативными актами: например, налоговый вычет может быть предоставлен на 700 кв. м от площади земельного участка, или льгота по налогу на имущество физлиц может быть распространена на все квартиры пенсионеров.

С информацией о дополнительных льготах по местным налогам можно ознакомиться на официальном сайте www.nalog.ru в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

 

Какие дополнительные льготы по налогу на имущество физических лиц получат многодетные семьи?

В 2020 году (при расчете налога на имущество физических лиц за 2019 год) многодетные родители, имеющие трех и более несовершеннолетних детей, впервые получат право на дополнительные налоговые вычеты. Они уменьшат размер налога на кадастровую стоимость 5 квадратных метров общей площади квартиры, комнаты и 7 квадратных метров общей площади жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка. Так, если в семье трое детей и у одного из родителей в собственности жилой дом, то 21 квадратный метр дома дополнительно не будет облагаться налогом. Если речь идет о квартире, то к необлагаемой площади прибавится 15 квадратных метров.

 

По каким имущественным налогам физических лиц предусмотрен беззаявительный порядок предоставления льгот?

В 2019 году при расчете земельного налога и налога на имущество физических лиц налоговая служба впервые применила беззаявительный (автоматический) порядок предоставления налоговых льгот для таких категорий граждан, как пенсионеры, инвалиды и лица, имеющие трех и более несовершеннолетних детей. Льготы были предоставлены на основании имеющейся у налогового органа информации, а также сведений, полученных из Пенсионного фонда России, органов социальной защиты населения. Такой механизм предоставления налоговых льгот с 2020 года распространен на владельцев транспортных средств (им также не придется подавать заявление на льготу, если у налоговых органов уже имеется информация о льготнике, полученная в рамках межведомственного взаимодействия от иных органов (организаций)).

 

Будет ли при расчете транспортного налога учтена льгота в отношении транспортных средств, имеющих разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн?

Отменены налоговые преференции для налогоплательщиков транспортного налога, уплачивающих плату в счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользования федерального значения, в отношении транспортных средств, имеющих разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн.

При этом, в соответствии со статьей 356 Налогового кодекса вопрос об установлении налоговых льгот по транспортному налогу для отдельных категорий налогоплательщиков, в том числе в отношении владельцев транспортных средств, имеющих разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн, может быть решен на региональном уровне.

Законом Красноярского края «О транспортном налоге» льгота для указанной категории налогоплательщиков не предусмотрена. В связи с чем транспортный налог за 2019 год по транспортным средствам, имеющим разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн, будет исчислен в полном объеме без применения налогового вычета в размере платы в систему «Платон».

10 самых благоприятных для пенсионеров штатов с налогообложением

(Изображение предоставлено Getty Images)

По мере приближения выхода на пенсию или, если вы уже там, вы можете подумать о переезде в другой штат, чтобы дожить свои золотые годы. Если это так, вам следует учитывать климат, близость к семье и друзьям, доступ к качественному медицинскому обслуживанию и множество других важных факторов, прежде чем выбрать новое место. Но убедитесь, что вы добавили налоги в новом штате в список соображений. В зависимости от вашей ситуации общее государственное и местное налоговое бремя в одном из лучших штатов для выхода на пенсию по налогам может быть на тысячи долларов меньше в год, чем в другом. Это может иметь огромное значение, когда вы пытаетесь растянуть свои пенсионные сбережения.

Чтобы провести непосредственное сравнение налогов штатов на пенсионеров в нескольких штатах, вы можете использовать «Руководство Киплингера по штатам по налогам на пенсионеров». Но если вы просто ищете 10 штатов, которые взимают самые низкие налоги с пенсионеров , ознакомьтесь со списком ниже. Наши результаты основаны на предполагаемом налоговом бремени штата и местных налогов в каждом штате для двух гипотетических пенсионных пар со смешанным доходом от заработной платы, социального обеспечения, традиционных IRA, Roth IRA, частных пенсий, планов 401 (k), процентов, дивидендов, и прирост капитала. У одной пары был общий доход 50 000 долларов и дом за 250 000 долларов, а у другой — доход 100 000 долларов и дом за 350 000 долларов.

Все штаты из нашего списка «наиболее благоприятных для налогообложения» освобождают пособия по социальному обеспечению, выплачиваемые пожилым людям, от подоходного налога штата. Большинство из них также допускают освобождение по крайней мере от части другого пенсионного дохода наших гипотетических пар, например, частных пенсий или снятия IRA. У них, как правило, низкие ставки налога на недвижимость и/или разумные ставки налога с продаж. Взгляните и убедитесь сами. Мы перечисляем самых налоговых штатов для пенсионеров последними.

Полное описание нашей методологии ранжирования и источников информации см. на последнем слайде.

1/11

(Изображение предоставлено Getty Images)

10. Tennessee

  • Государственный налог на подоходный налог: Нет
  • Средняя комбинированная ставка налога на государственную и местную с продаж: 9,547%
  • Средний налог на недвижимость: $ 685 на 100 000 долларов США из оцениваемого дома
  • . Налог или налог на наследство: Нет

Жители Добровольческого штата не платят налоги с пособий по социальному обеспечению, пенсий или выплат из пенсионных планов. Это потому что Теннесси является одним из нескольких штатов без подоходного налога .

Теннесси также является одним из штатов с отсутствием налогов на наследство и наследство . Это успокоит ваших наследников.

Налоги на недвижимость в Теннесси тоже не так уж высоки . Например, наша гипотетическая пара с домом за 250 000 долларов в штате будет платить около 1 713 долларов в год в виде налогов на недвижимость (2 398 долларов для пары с домом за 350 000 долларов). Это значительно ниже среднего показателя по стране. В штате также существуют программы льгот по налогу на имущество, предлагающие возмещение налога на имущество пенсионерам, имеющим право на доход. В Теннесси также действует программа замораживания налога на недвижимость для домовладельцев в возрасте 65 лет и старше.

Обратите внимание на налог с продаж штата Теннесси . Средняя комбинированная ставка налога с продаж штата и местного налога в размере 9,547% в штате является второй по величине в стране. Теннесси также является одним из немногих штатов, где продукты облагаются налогом с продаж — они облагаются государством по ставке 4% (также могут применяться дополнительные местные налоги).

Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Теннесси для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

2/11

(Изображение предоставлено Getty Images)

9. Аризона

  • Диапазон подоходного налога штата: 2,55% (на налогооблагаемый доход до 28 653 долл. США для индивидуальных подателей; до 57 305 долл.
  • Средняя совокупная ставка государственного и местного налога с продаж: 8,4%
  • Средняя ставка налога на имущество: 644 доллара за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома
  • Налог на наследство или налог на наследство: Нет

Штат Гранд-Каньон освобождает пособия социального обеспечения от подоходного налога штата, плюс до 2500 долларов дохода от федеральных и государственных пенсионных планов штата Аризона. Военный пенсионный доход в Аризоне также не облагается налогом. Ставки подоходного налога также являются относительно низкими для большинства пенсионеров. На 2022 г. действует структура налоговых ставок с двумя скобками (2,55% и 2,98%), но начиная с 2023 г. штат примет фиксированную ставку 2,5%9.0003

Предполагаемый налог на имущество нашей первой гипотетической пары пенсионеров в Аризоне, стоимостью 250 000 долларов, составляет всего 1 610 долларов в год. Для резиденции нашей второй пары стоимостью 350 000 долларов предполагаемый годовой налог составляет всего 2 254 доллара. Обе эти суммы значительно ниже среднего показателя по стране. Кроме того, домовладельцев в возрасте 65 лет и старше могут «заморозить» стоимость своей собственности для целей налогообложения недвижимости на три года, если они прожили в доме не менее двух лет и их годовой доход ниже 40 368 долларов США (один владелец) или 50 460 долларов (несколько владельцев). (Цифры в долларах указаны для программы 2022 года. ) Для пожилых людей также доступны другие льготы по налогу на имущество.

Однако налоги с продаж в Аризоне выше среднего. Средняя комбинированная (штатная и местная) ставка составляет 8,4%, что является 11-м по величине в стране. Тем не менее, Arizona не имеет налога на имущество или наследство , что делает его более привлекательным местом выхода на пенсию для более состоятельных пожилых людей.

Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Аризона для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

3/11

(Изображение предоставлено Getty Images)

8. Алабама

  • Диапазон подоходного налога штата: 2 % (налогооблагаемый доход до 500 долларов США для индивидуальных подателей; до 1000 долларов США для совместных предпринимателей) до 5 % (налогооблагаемый доход свыше 3000 долларов США для индивидуальных предпринимателей; более 6000 долларов США для
  • Средняя совокупная ставка государственного и местного налога с продаж: 9,24%
  • Медианная ставка налога на имущество: 406 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома

    Пенсионеры, живущие в Алабаме, не будут платить так много государственных и местных налогов. Пожилые люди в Алабаме могут платить немного больше подоходного налога, чем пенсионеры в других штатах, потому что государственных налогов частные IRA и 401 (k) фонды (хотя деньги из традиционных пенсий не облагаются налогом) . Кроме того, относительно быстро вступает в силу самая высокая ставка налога (5%). Однако Алабама не облагает налогом пособия по социальному обеспечению и большинство государственных пенсионных фондов. Кроме того, начиная с 2023 года первые 6000 долларов пенсионного дохода, полученные лицом в возрасте 65 лет и старше, освобождаются от налога.

    Вы действительно будете счастливы стать резидентом штата Йеллохаммер, когда получите счет за налог на недвижимость. Средняя ставка налога на недвижимость в штате является второй по величине в стране и составляет всего 406 долларов на 100 000 долларов стоимости дома (дом на 250 000 долларов = 1015 долларов налога; дом на 350 000 долларов = 1421 доллар налога). Кроме того, все домовладельцы в возрасте 65 лет и старше освобождаются от государственной части налога на недвижимость, в то время как жители с низким доходом освобождаются от всех налогов на недвижимость по своему основному месту жительства. отсутствуют налоги на недвижимость или наследство в Алабаме тоже.

    Ахиллесова пята Алабамы — налог с продаж. Налог с продаж в масштабе штата составляет всего 4%, но местные юрисдикции могут добавлять до 7,5% своих собственных налогов. Если все это сложить, Алабама занимает пятое место по средней совокупной ставке налога штата и местного налога в стране на уровне 9,24%.

    Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Алабама по налогам для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

    Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

    4/11

    (Изображение предоставлено Getty Images)

    7. Колорадо

    • Диапазон подоходного налога штата: 4,4% (фиксированная ставка)
    • Средняя совокупная ставка налога с продаж штата и местного налога: 7,77%
    • value
    • Налог на наследство или налог на наследство: None

    Многие пенсионеры в Колорадо чувствуют себя как в Скалистых горах, когда видят низкий счет по налогу на имущество. Средняя ставка налога на недвижимость в штате — третья по величине в стране. Для нашей гипотетической пары пенсионеров с домом за 250 000 долларов это составляет ежегодный счет по налогу на недвижимость в размере 1 263 долларов. Это всего 1768 долларов в год для резиденции нашей другой пары за 350 000 долларов. Освобождение от налога на имущество, скидки и отсрочки также доступны для квалифицированных пожилых людей. Кроме того, в 2022 налоговом году для некоторых пожилых людей, которые не претендуют на освобождение от налога на имущество, предоставляется налоговая льгота в размере до 1000 долларов США. Жители в возрасте 60 лет и старше также могут воспользоваться уникальной программой «отработки» налога на имущество, которая позволяет им работать на правительство города или округа, чтобы погасить часть своих налогов на имущество.

    Подоходный налог в Штате Столетия тоже умеренный. В 2022 налоговом году штат применяет довольно разумную фиксированную ставку подоходного налога в размере 4,4% к налогооблагаемому доходу. (Он был снижен с 4,55% до 4,4% Предложением 121, которое было одобрено избирателями 8 ноября 2022 г.) Государство также ограничивает рост своих доходов из года в год, снижая налоговую ставку, если доход рост слишком высокий. Например, ставка на 2021 год была снижена с 4,55% до 4,5% из-за высоких темпов роста выручки за финансовый год. Если вам не менее 65 лет, вы можете вычесть все пособия по социальному обеспечению, которые облагались федеральными налогами, при подаче декларации о подоходном налоге в штате Колорадо (младшим пенсионерам, возможно, придется платить налоги в штате Колорадо с части своих платежей по социальному обеспечению).

    Состоятельные пенсионеры также оценят тот факт, что Колорадо не облагает налогом на имущество или наследство . Таким образом, большая часть ваших денег может быть передана вашей семье, когда вы умрете.

    Однако налоги с продаж вернут пенсионеров на землю. Хотя ставка налога с продаж в штате низкая — всего 2,9%, — местные органы власти могут увеличить ее до 8,3%. В результате комбинированная ставка налога с продаж штата и местного уровня превышает средний показатель по стране .

    Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Колорадо для пенсионеров (открывается в новой вкладке).

    Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

    5/11

    (Изображение предоставлено Getty Images)

    6. Южная Каролина

    • Диапазон подоходного налога штата: 3 % (на налогооблагаемый доход от 3 200 до 16 039 долларов США) до 6,5 % (на налогооблагаемый доход свыше 16 039 долларов США)
    • Средняя совокупная ставка государственного и местного налога с продаж: 9,4008 7 %
    • Средняя ставка налога на имущество: 566 долларов США за каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома
    • Налог на наследство или налог на наследство: None

    Штат Пальметто проявляет настоящее южное гостеприимство к пенсионерам, предлагая очаровательную коллекцию льгот по подоходному налогу. Для начала, пособий по социальному обеспечению полностью освобождены. Кроме того, налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше могут исключить до 10 000 долларов пенсионного дохода (до 3 000 долларов для налогоплательщиков моложе 65 лет). Пожилые люди также могут вычесть 15 000 долларов США из другого налогооблагаемого дохода (30 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию). С 2022 года ветераны могут исключить 100% своей военной пенсии (ранее разрешалось только частичное освобождение). Кроме того, снижается максимальная ставка налога на прибыль. В 2022 году она снизилась с 7% до 6,5%. Затем каждый последующий год, пока она не станет равной 6%, максимальная ставка будет снижаться на 0,1%, если прогнозируется увеличение доходов общего фонда не менее чем на 5%.

    Низкие ставки налога на имущество в Южной Каролине помогают и пенсионерам. Средний налог на недвижимость в штате за 250 000 долларов составляет всего 1 415 долларов. Это всего лишь 1 981 доллар за резиденцию за 350 000 долларов. Эти суммы являются пятыми по величине в стране для домов в этих ценовых категориях. Пожилые люди также могут претендовать на освобождение от налога на усадьбу на первые 50 000 долларов справедливой рыночной стоимости их собственности. Чтобы соответствовать требованиям, вам должно быть не менее 65 лет, и вы должны быть законным жителем Южной Каролины в течение одного года по состоянию на 15 июля года, когда подается заявление об освобождении.

    отсутствие налога на имущество или наследство также делает Южную Каролину желанным местом для богатых пожилых людей.

    Но есть и плохие новости. В Южной Каролине высокие налоги с продаж. В штате установлен сбор в размере 6%, а местные органы власти могут добавить до 3%. Средняя комбинированная ставка составляет 7,44%, что значительно выше среднего. Округа также взимают ежегодный налог со стоимости вашего автомобиля.

    Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Южная Каролина для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

    Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

    6/11

    (Изображение предоставлено Getty Images)

    5. Невада

    • ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДИСКОВЫЙ НАЛОГ: Нет
    • Средняя комбинированная ставка налога на государственную и местную с продаж: 8,23%
    • Средний налог на недвижимость: долл. США за 100 000 долл. Налог или налог на наследство: Нет

    Невада — хорошее место, чтобы провести свои золотые годы, если вы не хотите рисковать своими пенсионными сбережениями. Это потому, что Серебряный штат предлагает пенсионерам джекпот налоговой экономии. Есть нет подоходного налога штата , поэтому вы можете обналичивать свои пенсионные планы и получать чеки социального обеспечения, не беспокоясь о большом счете по налогам штата. В Неваде также нет налогов на недвижимость или наследство .

    Невада также имеет седьмую самую низкую медианную ставку налога на недвижимость в США. Итак, если наша первая воображаемая пара уедет на пенсию в Неваду и купит дом за 250 000 долларов, они должны будут платить около 1430 долларов в год в виде налога на недвижимость на резиденция. Что касается нашей второй воображаемой пары, они будут платить всего около 2002 долларов в год за свой дом стоимостью 350 000 долларов. Однако, к сожалению, Невада не предлагает никаких специальных налоговых льгот для пожилых людей.

    Налог с продаж — это одна из областей, в которой Невада могла бы добиться большего. Штат взимает налог в размере 6,85%, а округа могут увеличить его до 1,53%. В результате средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж составляет 8,23% (это 13-я по величине комбинированная ставка в стране).

    Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Невада для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

    Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

    7/11

    (Изображение предоставлено Getty Images)

    4.

    Округ Колумбия
    • Диапазон подоходного налога штата: 4% (на налогооблагаемый доход до 10 000 долларов США) до 10,75 % (на налогооблагаемый доход свыше 1 миллиона долларов США)
    • Средняя совокупная ставка налога с продаж штата и местного уровня: 6%
    • Средняя ставка налога на имущество: 575 долларов США за каждые 100 000 долларов США оценочной стоимости дома
    • Налог на имущество или налог на наследство: Налог на имущество

    Хотя общая стоимость жизни в Вашингтоне, округ Колумбия, высока, средний налог бременем для пенсионеров не является. Когда дело доходит до подоходного налога, есть два ключа к более низкому налоговому счету. Во-первых, важным фактором является то, какая часть вашего дохода приходится на пособия по социальному обеспечению. Это потому что город не облагает налогом выплаты социального обеспечения, но облагает налогом большинство других распространенных форм пенсионного дохода , таких как пенсии, фонды 401(k) и снятие средств с IRA. Во-вторых, право на льготу по подоходному налогу города за уплаченные налоги на недвижимость может иметь огромное значение в размере суммы налога, которую вы должны уплатить. Возмещаемый кредит составляет до 1225 долларов США за 2021 налоговый год (в качестве «возмещаемого» кредита, если он стоит больше, чем налог, который вы должны, город отправит вам чек на возврат разницы). Кроме того, некоторые пожилые люди имеют более высокий порог дохода для получения кредита. В 2021 году жители в возрасте 70 лет и старше имеют право на получение кредита, если их федеральный скорректированный валовой доход составляет 76 700 долларов США или менее, а пороговое значение составляет 56 200 долларов США или менее для более молодых жителей (пороги на 2022 год еще недоступны). Однако подоходный налог может быть высоким для более состоятельных пенсионеров. Например, максимальная ставка составляет колоссальные 10,75% от налогооблагаемого дохода свыше 1 миллиона долларов.

    Покупатели не слишком сильно страдают от налогов с продаж в округе Колумбия. Город облагает налогом 6% на покупки… но это все. Не нужно беспокоиться о дополнительных «местных» налогах. В результате общая ставка налога с продаж в округе Колумбия значительно ниже среднего по стране с учетом как государственных, так и местных налогов.

    В Вашингтоне тоже низкие налоги на недвижимость. Средняя ставка налога на имущество округа является восьмой самой низкой ставкой по сравнению с сопоставимыми данными по всем 50 штатам. Для наших гипотетических пар пенсионеров расчетный годовой налог на недвижимость в округе Колумбия составит 1438 долларов (дом за 250 000 долларов) и 2013 долларов (дом за 350 000 долларов). Кроме того, домовладельцы в возрасте 65 лет и старше могут претендовать на 50-процентное снижение налога на имущество, отсрочку уплаты налога на имущество и ограничение на повышение налога на имущество.

    Вот один важный недостаток для более состоятельных пенсионеров: на 2022 год в Вашингтоне, округ Колумбия, поместий стоимостью 4 254 800 долларов и более облагаются городским налогом на недвижимость (4 528 800 долларов на 2023 год).

    Для получения дополнительной информации см. Справочник штата по налогам округа Колумбия для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

    Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

    8/11

    (Изображение предоставлено Getty Images)

    3. Вайоминг

    • Подоходный налог штата Диапазон: Нет
    • Средняя комбинированная ставка налога на государственную и местную ставку с продаж: 5,22%
    • Средний налог на недвижимость: $ 605 за 100 000 долл. занимает первое место в нашем рейтинге самых благоприятных с точки зрения налогообложения штатов для семей среднего класса. Поэтому неудивительно, что Вайоминг также является благоприятным местом для пенсионеров. Благоприятный налоговый климат для пенсионеров начинается с отсутствие подоходного налога, налога на имущество или наследство .

      В Вайоминге тоже низкие налоги с продаж. Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж составляет всего 5,22%, что является восьмой самой низкой ставкой комбинированного налога с продаж в стране .

      Вы также не будете платить высокие налоги на недвижимость, чтобы иметь дом на полигоне. Для дома стоимостью 250 000 долларов в Вайоминге среднегодовой налог на недвижимость по штату составляет всего 1 513 долларов. Это всего лишь 2118 долларов за дом стоимостью 350 000 долларов. Эти суммы являются 11-м по величине налогом в стране для каждой ценовой категории. Кроме того, полезно знать, что пенсионеры в штате Вайоминг, имеющие право на участие в программе, могут отсрочить уплату до 50 % своих налогов на имущество, если на пенсии будет не хватать денег.

      Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Вайоминг для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

      Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

      11 сентября

      (Изображение предоставлено Getty Images)

      2.

      Гавайи
      • Диапазон подоходного налога штата: 1,4% (при налогооблагаемом доходе до 2400 долларов США для лиц, подающих одиночные декларации; до 4800 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию) до 11% (при налогооблагаемом доходе свыше 200 000 долларов США для лиц, подающих отдельные декларации; свыше 400 000 долларов США для совместные регистраторы)
      • Средняя совокупная ставка государственного и местного налога с продаж: 4,44%
      • Средняя ставка налога на недвижимость: 281 доллар за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома
      • Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство

      налоги мешают. На Гавайях один из самых низких средних штатов и местных налогов в США для пенсионеров. Пожилые люди с более высоким доходом могут попасть в ловушку высоких ставок подоходного налога в штате Алоха (максимальная ставка составляет колоссальные 11%), но большинство людей не будут платить столько. (Фактически на Гавайях 11 ставок подоходного налога ниже 11%.) Пособия по социальному обеспечению полностью не облагаются налогом. Взносы работодателя в другие формы пенсионного дохода также не облагаются налогом (например, традиционные пенсии и взносы работодателя в планы 401(k)).

      Хотя цены на жилье на Гавайях высоки, ставки налога на недвижимость очень низкие. На самом деле, медианная ставка налога на недвижимость по штату является самой низкой во всей стране (и с довольно хорошим отрывом). Если наши гипотетические пары пенсионеров переедут на Гавайи, их предполагаемые ежегодные счета по налогу на недвижимость составят всего 703 доллара (дом на 250 000 долларов) и 9 долларов.84 (дом 350 000 долларов). В зависимости от того, где на Гавайях они живут, пожилые люди также могут претендовать на некоторые дополнительные льготы по налогу на имущество.

      Ставки налога с продаж тоже низкие. Штат взимает налог в размере 4%, но населенные пункты могут добавить до 0,5%. Средняя комбинированная ставка штата и местного уровня составляет всего 4,44%, что является седьмым самым низким показателем в стране . Большинство вещей облагаются налогом на Гавайях, включая продукты и одежду, поэтому жители обычно платят больше, чем предполагает низкая ставка.

      Гавайи также облагают налогом на недвижимость недвижимость стоимостью 5,49 миллиона долларов и более. Налоговые ставки варьируются от 10% до 20%.

      Дополнительную информацию см. в Руководстве по налогам штата Гавайи для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

      Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

      10/11

      (Изображение предоставлено Getty Images)

      1. Делавэр

      • Диапазон подоходного налога штата: 2,2% (на налогооблагаемый доход от 2 001 до 5 000 долларов США) до 6,6 % (на налогооблагаемый доход свыше 60 000 долларов США)
      • Средняя комбинированная ставка налога на государственный и местный налог с продаж: 0%
      • Средний налог на недвижимость: 568 долл. США на 100 000 долл. США из оцененной стоимости дома
      • Налог на наследство: Нет

      СВОРИ, DELAWAR вы самый благоприятный для пенсионеров штат! Без налога с продаж, с низким налогом на имущество и без налога на смерть легко понять, почему Делавэр является налоговым убежищем для пенсионеров. Для начинающих: у вас будет больше располагаемого дохода в ваши золотые годы, если вы живете в Первом штате, потому что вы будете платить ноль налог штата или местный налог с продаж на ваши покупки в штате (Делавэр — один из немногих штатов, где налог с продаж отсутствует).

      У вас также будет больше денег, чтобы потратить их на внуков, потому что налоги на недвижимость очень низкие. Предполагаемый годовой счет налога на недвижимость в Делавэре для нашей первой воображаемой пенсионной пары составляет всего 1420 долларов на их дом стоимостью 250 000 долларов. Это всего 1988 долларов за дом нашей второй воображаемой пары в штате за 350 000 долларов. Эти сумм налога на имущество являются шестыми по величине суммами в стране для домов по этим ценам. Так что наши воображаемые пенсионеры будут вполне счастливы в штате. Кроме того, некоторые пожилые люди штата Делавэр имеют право на получение налоговой скидки на школьную собственность в размере до 400 долларов (однако для ее получения вам, возможно, придется прожить в штате 10 лет).

      Поскольку в Делавэре нет налога на имущество или наследство, вы можете передать большую часть своего состояния внукам (или другой семье, друзьям или благотворительным организациям).

      Единственным недостатком — и это на самом деле не так уж и плохо — являются средние налоги на прибыль. Цены сравнительно разумные, и 9Жители 0007 в возрасте 60 лет и старше могут исключить до 12 500 долларов пенсии и другого пенсионного дохода (включая дивиденды и проценты, прирост капитала, распределения IRA и 401 (k) и т. д.). Пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогом. Но, в конце концов, подоходный налог недостаточно увеличивает общее налоговое бремя пенсионера, чтобы не дать штату занять первое место в нашем списке.

      Для получения дополнительной информации см. Справочник по налогам штата Делавэр для пенсионеров (откроется в новой вкладке).

      Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

      11/11

      (Изображение предоставлено Getty Images)

      О нашей методологии

      Наши налоговые карты и соответствующий налоговый контент включают данные из самых разных источников. Для составления нашего рейтинга мы создали показатель для сравнения налогового бремени во всех 50 штатах и ​​округе Колумбия.

      Источники данных

      Подоходный налог – Наша информация о подоходном налоге поступает от налоговых органов каждого штата. Также использовались формы и инструкции по подоходному налогу. Если не указано иное, указанные ставки и пороговые суммы относятся к 2022 налоговому году. Подробнее о том, как мы рассчитывали подоходный налог для наших гипотетических пенсионеров, смотрите ниже в разделе «Метод ранжирования».

      Налог на имущество — Средняя ставка налога на имущество основана на медианных уплаченных налогах на имущество и средней стоимости дома в каждом штате за 2020 год (последний доступный год). Данные получены от Бюро переписи населения США (открывается в новой вкладке). Используя данные о фактически уплаченных налогах и медианной стоимости жилья, разница между стоимостью жилья в разных штатах учитывается в уравнении (хотя медианная ставка налога на недвижимость по-прежнему является цифрой для всего штата).

      Налог с продаж – Ставки налога с продаж штата устанавливаются налоговым органом каждого штата. Мы также приводим данные Налогового фонда о средней комбинированной ставке налога с продаж на 2022 год, которая представляет собой средневзвешенное значение государственных и местных налогов с продаж, взвешенное по населению. В штатах, которые позволяют местным органам власти добавлять налоги с продаж, это дает оценку того, сколько на самом деле платит большинство людей в данном штате, поскольку эти ставки могут сильно различаться.

      Метод ранжирования

      «Благоприятность штата к налогам» зависит от суммы подоходного налога, налога с продаж и налога на имущество, уплачиваемого нашими двумя гипотетическими пенсионерами.

      Чтобы определить подлежащий уплате подоходный налог, мы подготовили налоговые декларации для каждого штата и округа Колумбия для обеих пар. У первой пары было 15 000 долларов заработанного дохода (заработная плата), 20 500 долларов пособий по социальному обеспечению, 4 500 долларов в виде выплат по плану 401 (k), 4 000 долларов в виде традиционных выплат с IRA, 3 000 долларов из выплат Roth IRA, 200 долларов налогооблагаемых процентов, 1 000 долларов дохода в виде дивидендов и 1800 долларов долгосрочного прироста капитала с общим годовым доходом 50 000 долларов. У них также было 10 000 долларов на медицинские расходы, они заплатили 2 500 долларов в виде налогов на недвижимость, заплатили 1 200 долларов в виде процентов по ипотеке и пожертвовали 1,9 доллара. 00 (деньги и имущество) на благотворительность.

      У второй пары было 37 500 долларов пособий по социальному обеспечению, 26 100 долларов в виде выплат по плану 401 (k), 18 200 долларов в виде частных пенсионных денег, 6 000 долларов в виде традиционных выплат с IRA, 2 000 долларов из выплат Roth IRA, 2 000 долларов в виде налогооблагаемых процентов, 4 000 долларов в виде дохода от дивидендов и 4 200 долларов США долгосрочного прироста капитала для общего дохода в размере 100 000 долларов США за год. У них также было 10 000 долларов на медицинские расходы, они заплатили 3 200 долларов в виде налогов на недвижимость, заплатили 1 500 долларов в виде процентов по ипотеке и пожертвовали 4 300 долларов (наличными и имуществом) на благотворительность.

      Мы рассчитали эти доходы за 2020 год с помощью программного обеспечения от Credit Karma (открывается в новой вкладке) (некоторые корректировки были внесены с учетом некоторых изменений налогового законодательства 2021 года).

      Сумма, уплаченная ими в виде налогов с продаж, была рассчитана с использованием таблиц вычетов налога с продаж в инструкциях для федерального Приложения А (форма 1040) (открывается в новой вкладке) и среднего комбинированного налога с продаж за середину 2021 года Налогового фонда (открывается в новой вкладке). ставки.

      Сумма, уплаченная каждой гипотетической семьей (и вычтенная из их декларации о подоходном налоге, если это разрешено) в виде налога на имущество, была рассчитана путем приобретения жилья с оценочной стоимостью 250 000 долларов США для первой пары и оценочной стоимостью 350 000 долларов США для второй пары. Затем мы применили медианную ставку налога на имущество каждого штата к этой соответствующей сумме.

      Спонсорский контент (откроется в новой вкладке)

      В своей нынешней должности старшего онлайн-редактора Дэвид редактирует и пишет широкий спектр контента для Kiplinger.com. Обладая более чем 20-летним опытом работы с Kiplinger, он работал и писал для ряда его публикаций, включая журнал The Kiplinger Letter и Kiplinger’s Personal Finance . Он является соведущим подкаста Kiplinger Your Money’s Worth и помог разработать функцию «Экономические прогнозы».

      Мне больше 65 лет. Должен ли я платить налоги на недвижимость?

      Официальный сайт правительства штата Алабама.

      Просмотреть все общие — PT, часто задаваемые вопросы о недвижимости

      Мне больше 65 лет. Должен ли я платить налоги на недвижимость?

      Если вы старше 65 лет, являетесь постоянным и полностью нетрудоспособным (независимо от возраста) или слепы (независимо от возраста), вы освобождаетесь от государственной доли налога на имущество. Окружные налоги все еще могут быть уплачены. Пожалуйста, свяжитесь с местным налоговым инспектором, чтобы потребовать освобождения вашей усадьбы. Для получения контактной информации округа посетите страницу офисов округа.

      Если вы старше 65 лет, являетесь постоянным и полностью нетрудоспособным (независимо от возраста) или слепы (независимо от возраста), вы освобождаетесь от государственной доли налога на имущество. Окружные налоги все еще могут быть уплачены. Пожалуйста, свяжитесь с местным налоговым инспектором, чтобы потребовать освобождения вашей усадьбы. Для получения контактной информации округа посетите страницу офисов округа.

      Общие часто задаваемые вопросы — PT, Недвижимость

      Мне больше 65 лет. Должен ли я платить налоги на имущество?

      Если вы старше 65 лет, являетесь постоянным и полностью нетрудоспособным (независимо от возраста) или слепы (независимо от возраста), вы освобождаетесь от государственной доли налога на имущество. Окружные налоги все еще могут быть уплачены. Пожалуйста, свяжитесь с местным налоговым инспектором, чтобы потребовать освобождения вашей усадьбы. Для получения контактной информации округа посетите страницу офисов округа.

      Если я не получил налоговую декларацию, должен ли я платить налоги?

      Уполномоченный по доходам округа не обязан рассылать налоговые уведомления по почте и делает это только из вежливости по отношению к налогоплательщику. Вы несете ответственность за уплату налогов независимо от того, получили вы отчет или нет.

      Что такое освобождение от приусадебного участка?

      Освобождение от приусадебного участка определяется как жилой дом, занимаемый владельцем одной семьи, и земля под ним, не превышающие 160 акров. Собственник недвижимости может иметь право на освобождение от налога на усадьбу, если он или она владеет домом для одной семьи и занимает его в качестве основного места жительства в первый день налогового года, на который они подают заявку. В штате Алабама владелец дома может претендовать на несколько различных типов освобождений. Пожалуйста, посетите местный офис округа, чтобы подать заявление на освобождение от усадьбы. Для получения дополнительной информации об исключениях для усадьбы посетите нашу страницу Исключения для усадьбы.

      Что такое мельница?

      Мельница равна одной десятой цента. Количество мельниц, взимаемых агентством за налоги, умножается на оценочную стоимость имущества, и результатом является сумма налога, подлежащая уплате. Например: 100 000 долларов США (оценочная стоимость) X (ставка оценки: 10%) = 10 000 долларов США (оценочная стоимость) X 0,0325 (процентная ставка округа) = 325,00 долларов США (сумма налога)

      Что такое ежегодное выравнивание?

      Во всех округах Алабамы теперь действует программа «ежегодной переоценки», которая требует, чтобы должностное лицо, проводящее оценку, ежегодно проверяет 1/4 округа и оценивает любые/все дополнительные здания, выявленные в ходе этого процесса, для предстоящего налогового года.