8 Налоговые вычеты для домовладельцев
Налоговое управление США имеет обширные правила в отношении налоговых льгот для домовладельцев. Давайте углубимся в налоговые льготы, которые вы должны учитывать как домовладелец.
1. Проценты по ипотеке
Если у вас есть ипотечный кредит на дом, вы можете воспользоваться вычетом процентов по ипотеке. Вы можете снизить налогооблагаемый доход за счет этого постатейного вычета процентов по ипотеке.
В прошлом домовладельцы могли вычитать проценты по ипотечным кредитам на сумму до 1 миллиона долларов. Тем не менее, Закон о снижении налогов и занятости снизил этот предел до 750 000 долларов США для одного заявителя или супружеской пары, подающих совместную декларацию. Если вы состоите в браке, но подаете документы отдельно, лимит вычета составляет 375 000 долларов США для каждой стороны.
2. Проценты по кредиту под залог дома
Ссуда под залог дома — это, по сути, вторая ипотека на ваш дом. С помощью кредита под залог дома вы можете получить доступ к собственному капиталу, который вы построили в своем доме, в качестве залога для заимствования средств, которые вам нужны для других целей.
Как и обычные проценты по ипотечным кредитам, вы можете вычесть проценты, уплаченные по кредитам под залог жилья и кредитным линиям под залог дома. Однако вы можете сделать этот вычет только в том случае, если вы использовали заемные средства для оплаты ремонта дома. До принятия Закона о снижении налогов и занятости от 2017 года вы могли вычитать проценты по этим кредитам независимо от того, как вы тратили средства.
3. Дисконтные баллы
При оформлении ипотечного кредита у вас может быть возможность приобрести дисконтные баллы для снижения процентной ставки по кредиту. Если у вас есть этот вариант, один дисконтный балл будет равняться 1% от суммы ипотеки.
Если баллы приобретаются для снижения процентной ставки по ипотеке, вы можете вычесть стоимость дисконтных баллов. Тем не менее, «точки выдачи кредита» не будут облагаться налогом, поскольку это сборы, которые не влияют на процентную ставку вашего кредита.
4. Налоги на недвижимость
Как домовладелец вы должны платить налоги на недвижимость на уровне штата и на местном уровне.
Вы можете вычесть до 10 000 долларов США налога на имущество, если супружеская пара подает заявление совместно, или 5 000 долларов США, если вы одиноки или состоите в браке, подающем заявление отдельно.
В зависимости от вашего местонахождения налоговый вычет на имущество может быть очень ценным.
5. Необходимые улучшения дома
Необходимые улучшения дома могут квалифицироваться как налоговые вычеты. Конечно, определение «необходимого» несколько ограничено. Если вы решите обновить свою полностью функционирующую кухню, эти затраты на улучшение могут не соответствовать требованиям.
Однако, если вам необходимо сделать постоянные улучшения, чтобы сделать ваш дом более доступным по медицинским показаниям, это должно соответствовать требованиям. Несколько примеров могут включать установку медицинского оборудования, установку перил или расширение дверных проемов для доступного дома.
6. Расходы на домашний офис
Если вы ведете бизнес в своей резиденции, с вас могут вычесть некоторые расходы на содержание этого помещения.
IRS требует, чтобы вы использовали свой домашний офис для регулярного и исключительного использования в бизнесе, чтобы иметь право на вычет. Если вы используете офисное пространство только тогда, когда это удобно, или только для работы из дома на вашего работодателя, это не будет соответствовать требованиям.
Что касается вычетов, размер вычета основан на проценте вашего дома, предназначенного для работы.
7. Ипотечное страхование
Частное ипотечное страхование или PMI — это еще одна статья расходов, которую многие домовладельцы должны учитывать в своем бюджете. PMI защищает вашего кредитора, если вы не в состоянии продолжать выплаты по ипотечному кредиту.
Вы можете вычесть платежи по ипотечному страхованию из подробной налоговой декларации.
8. Прирост капитала
Налоговые льготы на прирост капитала вступают в силу, когда вы продаете свой дом с целью получения прибыли. Прирост капитала — это разница между стоимостью дома, когда вы его купили, и когда вы его продали.
Например, предположим, вы купили свой дом за 100 000 долларов. Несколько лет спустя вы продаете свой дом за 150 000 долларов. С этой сделкой вы уйдете с приростом капитала в размере 50 000 долларов.
Если вы использовали дом в качестве основного места жительства в течение 2 из последних 5 лет, вы могли бы сохранить некоторую прибыль без каких-либо налоговых обязательств. Как супружеская пара, подающая совместную заявку, вы можете сохранить до 500 000 долларов США в виде прироста капитала. Как одиночка или супружеская пара, подающая отдельно, каждая сторона может сохранить до 250 000 долларов прироста капитала без налоговых обязательств.
Суть в том, что вы жили в этом доме 2 из последних 5 лет. Учитывая большие налоговые льготы, важно серьезно отнестись к этому вычету.
Налоговые льготы при владении домом
Автор: Jennifer Villalba
Владение домом дает определенные налоговые льготы, поскольку вы получаете определенные налоговые вычеты, связанные с налогом на имущество, процентами по ипотеке, а также ряд других налоговых льгот.
Домовладельцы, использующие налоговые льготы, могут сэкономить большую сумму денег, ежегодно выплачиваемую своим кредиторам и правительству.
Здесь мы описали такие налоговые льготы для домовладельцев.
Вычет процентов по ипотечному кредиту:
Если вы являетесь домовладельцем с ипотечным кредитом не более 750 000 долларов США, вы можете получить вычет процентов по кредиту. Это одно из главных преимуществ собственного дома. Вы можете получить огромный вычет во время налогообложения.
Закон о снижении налогов и занятости (TCJA) предоставил домовладельцам столь необходимые налоговые льготы. До TCJA вычет составлял 1 миллион долларов. Домовладельцы также могли вычитать проценты, применимые к долгу в размере до 100 000 долларов США, независимо от того, как они использовали свои заемные деньги.
Вычет налога на имущество:
Домовладельцы также могут получить вычет налога на имущество в размере до 10 000 долларов США. Однако налоги, взимаемые с арендуемой или коммерческой недвижимости, а также собственности, не принадлежащей вам, не могут быть вычтены.
Есть много способов получить налоговый вычет на недвижимость.
Если вы используете счет условного депонирования в своем кредиторе для уплаты налогов, вы можете увидеть сумму, которую вы уплатили в виде налогов, в своей форме IRS 1098, чтобы вы могли получить этот вычет непосредственно из ваших налогов.
Если вы отправляете свои налоги непосредственно в муниципалитет, убедитесь, что у вас есть запись об уплаченных налогах.
Вычет ипотечных баллов:
Еще одним важным налоговым преимуществом для домовладельца является возможность вычесть ипотечные баллы, выплачиваемые при закрытии сделки при покупке дома.
Один ипотечный балл, также известный как дисконтный балл, эквивалентен 1% ваших заемных средств (кредита).
Проще говоря, баллы будут списываться в течение срока кредита, а не в том году, когда вы их заплатили. Например, если вы заплатили 250 000 долларов за свой дом, каждый балл будет стоить вам 1% стоимости вашего дома или 2 500 долларов.
Вы будете получать вычет по мере погашения кредита с течением времени.
Налоговая служба ввела некоторые тесты, которые необходимо пройти, чтобы полностью вычесть баллы по ипотечным кредитам, которые вы им заплатили. Поэтому посетите веб-сайт IRS, чтобы получить полный список этих тестов.
Вычет из домашнего офиса:
Если вы ведете домашний бизнес или работаете по месту жительства, вы можете иметь право на вычет из домашнего офиса, который предназначен как для арендаторов, так и для домовладельцев.
Эта налоговая льгота требует, чтобы вы использовали часть своего дома в коммерческих целях и продемонстрировали, что ваша собственность является основным местом вашего бизнеса.
Существует два способа получения вычета: обычный метод, который включает в себя определение доли вашей собственности, используемой для коммерческих операций, или упрощенный метод, который позволяет вам вычесть 5 долларов США за квадратный фут, до 300 квадратных футов, для коммерческое использование вашего имущества.
Стандартный вычет:
Когда вы ищете доступные налоговые вычеты при покупке недвижимости, совершенно необходимо учитывать стандартный вычет IRS.
Если вы выберете стандартный вычет, это будет рассматриваться как ваше согласие на вычет установленной суммы денег из вашего налогооблагаемого дохода. Тем не менее, это не позволит вам детализировать ваши отчисления.
Некоторые стандартные суммы вычетов для каждого налогоплательщика составляют…
- 12 000 долларов США для одиноких 12 000 долларов США для супружеских пар, подающих заявление индивидуально
- 18 000 долларов США для главы семьи
- 24 000 долларов США за совместную подачу документов супружескими парами
Если вычеты, на которые вы имеете право как домовладелец, скорее всего, превысят стандартную сумму вычетов, обязательно укажите свои вычеты по пунктам.
Налоговые льготы для повышения энергоэффективности:
Налоговые вычеты также применяются к энергоэффективным устройствам, таким как солнечные панели, ветряные турбины и другие усовершенствования.
Это известно как жилищный кредит на энергоэффективную недвижимость. Жилищный энергетический кредит составляет 22%-30% от стоимости улучшения, в зависимости от того, в каком году были установлены энергетические модернизации.
Читайте также: Налоговые льготы на второй дом
Вычеты по программе «Старение на месте»:
«Старение на месте» означает, что вы будете проживать в собственном доме в течение более позднего периода своей жизни; не переходя на проживание с престарелыми или пенсионеров.
Пожилым людям требуется несколько вещей для поддержания условий жизни. Вы можете претендовать на вычеты за установку пандусов для инвалидных колясок или поручней в вашем доме. Вы также имеете право на получение вычетов на шкафы или специальное оборудование для поддержки вашего старения.
Налоговые льготы при продаже вашего дома:
И последнее, но не менее важное: вы можете пользоваться налоговыми льготами при продаже вашего дома.
Это преимущество еще больше, так как большинство людей рано или поздно продадут свои дома.