Как вернуть переплаченный подоходный налог с населения?

Каждый год, начиная с марта, латвийские жители имеют возможность подавать декларацию о доходах, чтобы получить от государства возврат переплаченного в предыдущем году подоходного налога с населения.

Согласно закону это часть средств, которые в прошлом году мы заплатили за услуги врача или образование (в том числе за детские кружки или образование по интересам), по накоплениям на частную пенсию, а также за дифференцированный необлагаемый минимум, который превышает установленный в месяц.

Хотя годовая декларация о доходах обязательна только для немногих групп населения, стоит декларировать свои доходы добровольно, особенно если имеются лица на иждивении, были расходы на учебу или услуги врача.

Денежные суммы, которые можно получить от государства, разные (в зависимости от года таксации), в свою очередь, декларацию можно подавать за три предыдущих года.

Следует учитывать, что общий возврат от Службы госдоходов (VID) не может быть больше подоходного налога с населения, оплаченного за конкретный год (за который подана декларация).

• О дифференцированном необлагаемом минимуме

Люди, которые в течение года работали не все 12 месяцев и не использовали за весь год необлагаемый минимум, который им полагается, при подаче декларации могут вернуть эту неиспользованную часть.

Необлагаемый минимум в 2020 году полагается жителям с зарплатой в размере до 1200 евро до уплаты налогов.

Таким образом, если общие доходы за год будут ниже 14 400 евро (12 x 1200), то при подаче декларации можно вернуть долю переплаченного налога за неиспользованный за год необлагаемый минимум. Правда, важно иметь в виду, что на размер необлагаемого минимума влияет объем дополнительных доходов, а также дополнительные налоговые льготы.

• За каждого иждивенца можно получить льготыв размере 250 евро в месяц, или 3000 евро в год. Иждивенцев можно регистрировать и задним числом и, декларируя доходы, получать соответствующие льготы.
• За расходы на лечение и образование, осуществленные пожертвования и подарки в размере 600 евро каждый член семьи может получить переплаченные налоги. Если расходы в соответствующий год были больше, их автоматически относят к следующим трем годам. Важно, что в декларацию можно включить и сделанные оправданные расходы родителей, бабушек и дедушек, супруга/-и, детей, внуков и лиц, которые находятся на иждивении, на лечение и образование. Это возможно в случае, если эти лица сами не подают декларацию о доходах.

Налог можно вернуть и за премиальные платежи по страховому полису, если полис купили вы сами или если сделали установленную работодателем доплату.

Кроме того, важно помнить, что расходы на образование – это не только расходы на учебу. Часть налога можно вернуть и за обучение для получения необходимых для работы навыков, например, в случае курсов английского языка, если они пройдены по аккредитованной государством образовательной программе.

В свою очередь, родители детей могут вернуть часть подоходного налога с населения с суммы, которая уплачена за освоение программы образования по интересам или за кружки для детей в возрасте до 18 лет, например, за музыкальные, танцевальные или спортивные занятия.

Если пожертвованы деньги для организаций, имеющих статус организаций общественного блага, например,  Ziedot.lv, то в таких случаях в декларации можно указать размер пожертвованной суммы, с которой будет возвращена доля налога в размере 20%. В качестве заверения платежа будет служить банковское платежное поручение, выписка со счета или приходный кассовый ордер организации.

• О взносах в накопления со страхованием жизни и на 3-й пенсионный уровень. Максимальный объем взносов, осуществляемых физическим лицом, на накопительное страхование и 3-й пенсионный уровень, совокупно не должен превышать 10% от годовой зарплаты брутто, а также в сумме не должен быть больше 4000 EUR.

Самый быстрый способ подачи декларации – Система электронного декларирования VID, поскольку в ней отображается вся имеющаяся в распоряжении VID информация о налогоплательщике, а также отнесенные с предыдущих лет расходы на лечение и образование.

Вам останется лишь указать суммы оправданных расходов и к декларации приложить подтверждающие платежи документы.

Помните, что возврат средств за переплаченные налоги предусмотрен законом. Такая возможность пополнить бюджет своей семьи должна быть столь же очевидной, как взятая в магазине сдача после совершения покупки!

Налоговый вычет. Как получить возврат налогов в Украине

Налоговый вычет — это возвращение части средств государством, которые были потрачены на определенные расходы. Их можно вернуть за предшествующий год. И, в соответствии с Законом Украины, все граждане страны могут вернуть часть налогов, удержанного в бюджет с их заработной платы и других выплат. Для того, чтобы получить налоговый вычет, необходимо быть плательщиком НДФЛ, то есть ФЛП не смогут получить такого рода компенсацию.

Виды налоговых вычетов

• Средства, потраченные на переоборудование автомобиля на LPG или другие виды биотоплива. Владелец или представитель транспортного средства может выбрать организацию по переоборудованию его на биотопливо и получить сертификат об изменениях;
• Проценты, уплаченные по ипотечному налогу.
  Возможность получить налоговый вычет за кредит зависит от продолжительности ипотеки. Скидка распространяется на оформленное в кредит сроком до 10 лет жилье. Если дом еще строится, необходимо в год получения прописки подать декларацию, указав сумму уплаченных налогов за предыдущий год;
• Пенсионные вклады и страховые платежи. Страховые взносы не могут быть больше суммы прожиточного минимума для трудоспособного человека. При оплате налогового вычета действует базовый коэффициент 1,4, если клиент платил взносы за себя. При оплате за членов семьи окончательная сумма делится на 2, с учетом военного сбора 1,5%.
• Расходы на оплату покупки или строительства жилья. Чтобы получить налоговый вычет после продажи квартиры или покупки ее без ипотеки, необходимо собрать все бумаги, подтверждающие оплату налогов и предоставить их в фискальной службе в установленные законом сроки;
• Оплата лечения. Государство возвращает часть средств, потраченных на лечение хронических заболеваний, которые обязательно указаны в медицинской карте. Пациент должен находиться на учете у узкого специалиста. Если человек лечился за границей, налоговые вычеты не возвращаются;
• Аренда жилья. Для оформления нужно иметь договор аренды, заверенный нотариусом и предоставить налоговым органам декларацию о доходах;

• Оплата за обучение — детский сад, школа, вуз. Не всегда можно получить налоговый вычет при оплате тренингов, курсов и прохождения обучения на военных кафедрах. Согласно закону, компенсируются только расходы, которые дают образовательную степень.

Как получить в Украине налоговые вычеты

Чтобы получить в Украине налоговые вычеты, в первую очередь, нужно заполнить годовую налоговую декларацию, указав причины для получения налоговых вычетов и расходы за предыдущий период. В соответствии с указанными данными в документе, налоговая сможет вернуть часть НДФЛ в результате перерасчетов.

Каждый из расходов должно сопровождаться квитанциями, чеками, договорами. Начиная с 2020 года расчетные документы можно подавать в электронной форме, главное — обязательное указание стоимости и сроков, в которые были предоставлены услуги или производилась оплата.

Важно, что в случае представления декларации на возврат средств, следует учитывать, что вычет будет только за предыдущий год, а не за все прошлые. Процесс возврата налогового вычета осуществляется за 60 дней. То есть, примерно через 2 месяца заявитель получит перевод на банковский счет или через почтовый перевод.

Расчет суммы налоговой скидки

Общая сумма налоговой скидки является зависимой от фактических потерь, а максимальный ее объем ограничивается суммой начисленной заработной платы.

Например, сотрудник получил общий доход от заработной платы за год размером в 300 тыс. грн. Его НДФЛ составляло 18%, то есть 54 тыс. грн. Он потратил на лечение 30 тыс. грн. Из этого мы можем рассчитать следующее:

1. Сумма НДФЛ с учетом налоговой скидки равна — (300 тыс. — 30 тыс.) * 18% = 48,6 тыс.
2. Сумма НДФЛ к возврату составляет — 54 тыс. — 48,6 тыс. = 5,4 тыс. грн.

Руководство по подаче налоговой декларации в 2023 году

Январь 2023 года — это начало нового года подачи налоговой декларации и возможность максимально использовать возврат налогов.

Примечание

В 2022 налоговом году некоторые налоговые кредиты, которые были расширены в 2021 году, вернутся к уровню 2019 года. Это означает, что затронутые налогоплательщики, скорее всего, получат меньшее возмещение по сравнению с предыдущим налоговым годом. Изменения включают суммы налоговой скидки на детей (CTC), налоговой льготы на заработанный доход (EITC) и кредита на уход за детьми и иждивенцами.

• Те, кто получил 3600 долларов США на каждого иждивенца в 2021 году для CTC, при наличии права получат 2000 долларов США за 2022 налоговый год.
• В соответствии с EITC правомочные налогоплательщики без детей, которые получили около 1500 долларов США в 2021 году, теперь получат 500 долларов США в 2022 году. вы входите в число примерно 100 миллионов человек, которые имеют право подать налоговую декларацию бесплатно;

  Полная налоговая подготовка с личным участием

  Вы можете получить бесплатную помощь в подготовке налоговой декларации от добровольцев, сертифицированных IRS, в пункте добровольной помощи по подоходному налогу (VITA), если:

  • Ваш доход не превышает 60 000 долларов США, ИЛИ
  • Вам 60 лет или больше, ИЛИ
  • Вы имеете инвалидность или ограниченно говорите по-английски.

  Вы можете получить бесплатную помощь в подготовке налоговой декларации от волонтеров, сертифицированных IRS, в офисе налоговой службы AARP Foundation, если:

  • Вам 50 лет или больше, ИЛИ
  • У вас низкий или средний доход.

  Найдите сайт VITA или AARP Tax Aide.

  Удаленная налоговая подготовка с полным спектром услуг

  Вы можете самостоятельно подготовить налоговую декларацию с помощью сертифицированных волонтеров IRS, когда вам это нужно, через MyFreeTaxes, если:

  • Ваш доход не превышает 73 000 долларов США.

  Вы можете виртуально подключиться к поставщикам услуг VITA по всей стране для подготовки декларации, зарегистрировавшись через GetYourRefund, если:

  • Ваш доход не превышает 66 000 долларов США.

  Самостоятельная подготовка

  Вы можете самостоятельно подготовить и подать декларацию через бесплатный файл IRS:

  • Если ваш доход составляет 73 000 долларов США или меньше, вы можете получить помощь в подготовке налоговой декларации.
  • Если ваш доход превышает 73 000 долларов США, вы можете получить доступ к заполняемым формам, чтобы самостоятельно подготовить декларацию.

  О подаче налоговой декларации

  Если у вас есть доход ниже стандартного порога вычета на 2022 год, который составляет $12,950 долларов США для одиноких заявителей и 25 900 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию, возможно, вам не потребуется подавать декларацию. Тем не менее, вы можете подать заявку в любом случае, потому что вы можете воспользоваться некоторыми функциями и преимуществами налоговой системы, которые могут уменьшить сумму, которую вы должны, или во многих случаях, особенно для людей с низкими доходами, увеличить сумму, которую вы могли бы получить в возврате. Некоторые ключевые факторы, на которые следует обратить внимание, включают:

  Переудержание

  Если вы работали в 2022 году и у вас были удержаны налоги из вашей зарплаты, возможно, вы сможете вернуть часть или все это «чрезмерное удержание» обратно ваш возврат. Убедитесь, что вы получили формы W2 от всех своих работодателей и вводите эту информацию в налоговую форму при ее заполнении.

  Налоговый кредит на заработанный доход

  Чтобы подать заявку на налоговый кредит на заработанный доход (EITC), вы должны: Номер социального страхования на дату подачи декларации за 2022 год (включая расширения)

• Быть гражданином США или иностранцем-резидентом в течение всего года
• Не подавать форму 2555 (связанную с доходом, полученным за границей)

Если вы имеете право на этот кредит, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет:

• 560 долларов США, если у вас нет детей-иждивенцев
• 3733 долларов США, если у вас есть один ребенок, отвечающий требованиям иметь трех или более детей, соответствующих требованиям

Налоговый вычет на детей (CTC)

CTC стоит максимум 2000 долларов США на ребенка, отвечающего требованиям. Сумма до 1400 долларов подлежит возврату. Чтобы иметь право на участие в CTC, вы должны заработать более 2500 долларов.

Получите быстрый и безопасный доступ к возврату налога

Если вы думаете, что можете получить возмещение, вот о чем следует подумать, прежде чем подавать налоговую декларацию:

• возвращать деньги.  При использовании прямого депозита Налоговое управление США обычно возвращает средства в течение 21 дня. Возврат бумажных чеков может занять гораздо больше времени.
  • Если у вас уже есть счет в банке или кредитном союзе , убедитесь, что у вас есть готовая информация, включая номер счета и маршрутный номер, когда вы подаете налоговую декларацию. Вы можете указать эту информацию в налоговой форме, и IRS автоматически внесет средства на ваш счет.
  • Если у вас есть предоплаченная карта, которая принимает прямой депозит , вы также можете получить возмещение на карту. Прежде чем подавать декларацию, обратитесь к поставщику карты предоплаты, чтобы получить номер маршрута и номер счета, назначенный карте.
  • Подробнее о выборе подходящей карты предоплаты можно узнать здесь.
• Если у вас нет банковского счета или карты предоплаты, рассмотрите возможность открытия счета или получения карты предоплаты. Многие банки и кредитные союзы предлагают счета с низкой ежемесячной платой за обслуживание (или без нее), если у вас есть прямой депозит или поддерживается минимальный баланс. Эти учетные записи могут ограничивать типы сборов, которые вы можете понести, а также могут предлагать бесплатный доступ к внутрисетевым банкоматам (банкоматам). Вы часто можете легко открыть эти счета онлайн.
  • Узнайте больше о кампании FDIC #GetBanked.

Остерегайтесь мошенничества

Тысячи людей потеряли миллионы долларов и свою личную информацию из-за мошенничества с налогами. Мошенники используют обычную почту, телефон или электронную почту для знакомства с частными лицами, предприятиями, специалистами по начислению заработной платы и налогам.

IRS не инициирует контакт с налогоплательщиками по электронной почте, текстовым сообщениям или каналам социальных сетей для запроса личной или финансовой информации. Распознайте явные признаки мошенничества. См. также: Как узнать, что это действительно налоговая служба звонит или стучится в вашу дверь.

Использование возврата подоходного налога для покупки бумажных сберегательных облигаций — TreasuryDirect

Сберегательные облигации серии I — это единственные сберегательные облигации, доступные в бумажной форме, и их можно приобрести только в рамках этой программы.

(Облигации серии I также доступны в электронном формате в TreasuryDirect. На этой странице рассматриваются только бумажные облигации I.)

Что мне нужно сделать?

При подаче налоговой декларации приложите форму IRS 8888. Заполните Часть 2, чтобы сообщить IRS, что вы хотите использовать часть (или все) вашего возмещения для покупки бумажных облигаций I. Сумма покупки должна быть кратна 50 долларам США, и вы можете выбрать, чтобы любые оставшиеся средства были доставлены вам прямым депозитом или чеком. Вам не нужно открывать счет TreasuryDirect; просто следуйте инструкциям в форме. Как только ваша налоговая декларация будет обработана IRS, ваши бумажные сберегательные облигации будут отправлены вам по почте.

Сколько я могу купить?

В течение любого календарного года вы можете купить бумажные облигации I на общую сумму до 5000 долларов США, используя возмещение. Вы покупаете облигации I по номинальной стоимости, то есть, если вы заплатите 50 долларов (используя возмещение), вы получите сберегательную облигацию на 50 долларов.

Мы можем выпустить несколько облигаций для выполнения вашего заказа. Облигации могут быть разного номинала. Мы используем облигации на 50, 100, 200, 500 и 1000 долларов. Опять же, сумма вашей покупки может быть любой, кратной 50 долларам, от 50 до 5000 долларов. Вам нужно сообщить нам только сумму. Определяем номиналы.

Какие регистрации доступны?

Регистрация единственного владельца, совладельца и бенефициара доступна для бумажных облигаций. Вы также можете запросить облигации на имя других людей и подарить их им.

Могу ли я купить сберегательные облигации для других, используя этот метод возврата налога?

Да. Вы можете запрашивать бумажные облигации на имя других, что позволяет дарить облигации. Они будут отправлены вам по почте по адресу, указанному в файле IRS.

Сколько времени займет получение моих бумажных сберегательных облигаций?

Они будут выданы и отправлены по почте после того, как IRS обработает вашу налоговую декларацию. После того, как ваши сберегательные облигации будут выпущены, вы должны получить их в течение трех недель. Если часть вашего возмещения поступает непосредственно на ваш банковский счет, вы можете получить возмещение до выплаты залога.

Какова будет дата выпуска моих облигаций?

Датой выпуска бумажных облигаций будет первый день месяца, в котором IRS представляет платеж по облигациям в Treasury Retail Securities Services в Миннеаполисе. Например, если Миннеаполис получит ваш заказ от IRS 18 февраля, датой выпуска ваших сберегательных облигаций будет 1 февраля.0003

Что делать, если в моей налоговой декларации есть ошибка?

Если IRS обнаружит ошибки при возврате (сумма возврата рассчитана неправильно, форма IRS 8888 заполнена неправильно, запрошенная сумма не кратна 50 долларам США и т. д.), покупка облигации будет отменена, а полная сумма возврата (если любой) будет доставлен вам.

Исключение: если допущена ошибка, которая увеличивает сумму возврата, покупка облигаций произойдет в соответствии с запросом, и будут возвращены только дополнительные средства.

Для получения более подробной информации о том, как Налоговое управление США управляет изменениями сумм возмещения, см.