Нотариальная палата отвечает на вопросы о наследстве и недвижимости — KVnews.ru

Нотариус Юлия СЕРДИТОВА и помощник нотариуса Марина КАМАКИНА рассказывают об особенностях определения долей в отношении жилья, купленного на материнский капитал, о наследовании долгов и об отличиях апартаментов от жилья. 

Вопрос: 

«У меня второй брак, в котором родился совместный ребенок. От первого брака у меня есть совершеннолетний сын. Хотим купить квартиру и намерены использовать материнский (семейный) капитал. Могут ли дети моего супруга, рожденные в его предыдущем браке, претендовать на долю в этой квартире?»

Отвечает СЕРДИТОВА Юлия Викторовна – нотариус города Омска:

Если мы говорим о выделении долей в квартире, приобретенной с использованием средств материнского (семейного) капитала, то квартиру необходимо оформить в общую долевую собственность родителей (супругов) и всех имеющихся детей владельца сертификата, в том числе совершеннолетнего ребенка.  

Дети супруга от предыдущего брака не имеют права на получение доли в квартире, поскольку не являются детьми лица, получившего сертификат. Они могут стать собственниками в жилом помещении, приобретенном за счет средств материнского (семейного) капитала их матерью.

Дети супруга от первого брака могут претендовать в последующем на долю в квартире лишь в порядке наследования после смерти своего отца или при отчуждения их отцом им доли в квартире.

Напомним, что своей долей в праве общей собственности на квартиру собственник может распорядиться по своему усмотрению. Он вправе ее продать, подарить или завещать. 

Отказ совершеннолетнего ребенка от своей доли в квартире, приобретенной с использованием средств материнского (семейного) капитала, недопустим. Распорядиться ею он праве только после оформления квартиры в общую долевую собственность родителей и всех детей и в общем порядке. То есть принадлежащую ему долю он может продать или подарить любому лицу.

Вопрос: 

«Можно ли отказаться от наследства, если у наследодателя обнаружились долги, а заявление о принятии наследства нотариусу уже подано?»

Отвечает СЕРДИТОВА Юлия Викторовна – нотариус города Омска:

Долги – это часть наследства умершего. Не принять их, а принять только имеющееся имущество – не получится!

Если принимать долги умершего не хочется, а погашать их наследник не намерен, необходимо отказаться от наследства и не принимать его.

В статье 1158 Гражданского кодекса РФ сказано, что:

• Не допускается отказ от наследства с оговорками или под условием.

• Не допускается отказ от части причитающегося наследнику наследства.

• Отказываясь от части наследства, наследник отказывается от всего имущества, где бы оно ни находилось и в чем бы оно ни заключалось.

• Наследник имеет право отказаться от наследства в пользу других лиц или без указания таковых. При этом наследник не обязан объяснять причины отказа.

• Отказаться от наследства можно в том числе в случае, когда наследник уже принял наследство. Но отказ должен быть совершен в течение срока, установленного для принятия наследства, то есть в течение шести месяцев со дня открытия наследства.

Напомним, что временем открытия наследства является момент смерти гражданина.  

Наследнику необходимо подать заявление нотариусу, в котором достаточно указать, что он отказывается от наследства. Следует также знать, что отказ от наследства не может быть впоследствии изменен или взять обратно.

Вопрос: 

«На рынке недвижимости набирают популярность сделки по приобретению апартаментов. В чем особенность этого формата недвижимости?»

Отвечает КАМАКИНА Марина Витальевна – помощник нотариуса:

Апартаменты – это, как правило, небольшие помещения со всеми удобствами, пригодные для постоянного проживания, размещения офиса или торгового помещения. Располагаются они в развитых районах города, домах новой застройки, с вестибюлями, холлами и соседствуют с офисными помещениями, кафе и магазинами. 

Апартаменты предлагают приобрести по очень привлекательной цене, дешевле, чем квартиры в том же районе. Их можно сдавать в аренду, свободно продавать и покупать.

Самая важная особенность заключается в том, что апартаменты, с точки зрения закона, – это нежилые помещения. Даже несмотря на то, что выглядят они как квартиры и расположены в домах, которые выглядят как жилые. Поэтому законы, касающиеся жилья, такие как Жилищный кодекс, на апартаменты не распространяются.

Также на апартаменты не распространяются требования, установленные государством по безопасности жилых помещений, санитарным нормам, планировкам, а также требования по режиму тишины и звукоизоляции: соседи через стенку могут играть на барабанах по ночам.

Для зон застройки комплексов апартаментов нет требований к параметрам инфраструктуры, и может оказаться так, что в районе расположения комплекса нет ни школы, ни детского сада, ни поликлиники.

При покупке квартиры в обычном жилом доме покупатель автоматически становится совладельцем общего имущества. Ему принадлежит часть крыши, фасада, подъезда и даже двора.

В апартаментах, помимо указанного выше имущества, на собственника ложится обязанность за содержание иных объектов, расположенных в здании, – офисы, торговые помещения, фонтаны, входные группы, которыми собственники апартаментов возможно никогда не будут пользоваться.  

В многоквартирном доме вопросами управления занимается управляющая компания или ТСЖ. Управляющую компанию выбирает собрание собственников. В апартаментах удобную для себя управляющую компанию может назначить мажоритарный собственник (собственник большей части апартаментов в здании).

По закону единственное жилье нельзя забрать за долги, а так как апартаменты не являются жильем, то они попадают под взыскание. Таким образом, апартаменты можно арестовать и выставить на продажу в счет долга.

При покупке апартаментов невозможно заявить вычет и вернуть налог, также их приобретение не субсидируется государством.

На покупку апартаментов нельзя использовать материнский капитал.

В апартаментах нельзя зарегистрироваться по месту жительства, как в жилом помещении. Возможна лишь временная регистрация по месту пребывания.

Апартаменты могут стоить дешевле квартиры, так как земля под нежилые объекты стоит дешевле и проектировать нежилой комплекс проще.  

Апартаменты – хороший вариант вложений, если нужен ежемесячный пассивный доход.

Хотим напомнить, что договор купли-продажи апартаментов можно удостоверить нотариально! Это сведет к минимуму риски наступления негативных правовых последствий, обезопасит всех участников сделки. Документы на государственную регистрацию права в Росреестр направит нотариус и получит их после регистрации для передачи сторонам договора.

Фото © Нотариальная палата Омской области

Что такое возврат налогов и почему вы его получаете?

Налоговый сезон может быть напряженным. Но для многих налогоплательщиков есть свет в конце туннеля в виде возврата налога. Действительно, многие люди даже зависят от своего ежегодного возмещения, используя неожиданную прибыль для всего: от сбережений на пенсию до работы с финансовым консультантом для инвестирования денег. Если у вас когда-либо возникали серьезные вопросы о том, как работает возврат налогов, мы расскажем вам о том, чего вы, возможно, не знали.

Возврат налогов обычно требует празднования. Но на самом деле они часто означают, что вы совершили ошибку, заплатив подоходный налог больше, чем было необходимо. Федеральное правительство или правительства штатов возместят лишние деньги, которые вы им заплатили. Вы можете избежать переплаты, правильно заполняя налоговые формы сотрудников и оценивая или обновляя отчисления с большей точностью.

Существуют разные причины, по которым налогоплательщики получают возмещение, а в других случаях они должны деньги правительству. Если вы работаете на работодателя, вы должны были заполнить форму W-4 при приеме на работу. В этой форме вы указали сумму налогов, которую необходимо удержать из каждой зарплаты.

Налогоплательщики получают возмещение в конце года, если у них удержано слишком много денег. Если вы работаете не по найму, вы получите возврат налога, если переплатите расчетные налоги. Хотя вы можете считать этот дополнительный доход бесплатными деньгами, на самом деле это больше похоже на кредит, который вы предоставили в IRS без взимания процентов. И наоборот, вы будете должны правительству деньги, если недооцените сумму налогов.

Хотя налогоплательщики обычно теряют свои налоговые льготы, когда они ничего не должны, вы можете претендовать на возврат налогов. Вот четыре самых больших налоговых кредита, которые могут в конечном итоге доказать вам возмещение:

• Налоговый вычет на детей: На 2022 год налоговый вычет на детей возвращается к 2000 долларов США на каждого иждивенца. В 2021 году он был выше, но это был годовой скачок из-за пандемии COVID-19. До 1500 долларов из этой суммы подлежит возврату по курсу доллара к доллару.
• Налоговая скидка на заработанный доход:  Налогоплательщики с доходом от низкого до среднего могут претендовать на налоговую льготу на заработанный доход (EITC или EIC), которая уменьшает сумму налога, которую вы должны, и может дать вам право на возмещение.
• Американская налоговая льгота на альтернативные возможности:  Американская налоговая льгота на альтернативные возможности (AOTC) помогает налогоплательщикам компенсировать расходы на высшее образование, оплачиваемые от имени соответствующих критериям студентов. Годовой кредит составляет 2500 долларов на студента. Если кредит снизит ваши налоговые обязательства до нуля, IRS возместит до 40% любой оставшейся суммы кредита (до 1000 долларов США).
• Налоговый кредит на премию:  Домохозяйства с низким и средним доходом могут претендовать на получение налогового кредита на премию (PTC), который снижает общую стоимость доступного медицинского страхования. Эти планы медицинского страхования должны быть выбраны из числа тех, которые предлагаются на федеральном уровне или на уровне штата. Если вы используете меньше, чем имеете право, вы можете получить остаток в виде возмещения.

Вы можете запросить возврат налога у правительства, подав годовую налоговую декларацию. В этом документе сообщается, сколько денег вы заработали, расходы и другая важная налоговая информация. И это поможет вам рассчитать, сколько налогов вы должны, запланировать налоговые платежи и запросить возмещение, если вы переплатили.

После того, как правительство получит вашу налоговую декларацию и обработает вашу информацию, оно официально утвердит вас на возмещение, прежде чем отправить ваши деньги. Обработка возврата налога зависит от того, как вы подаете налоговую декларацию.

Возвраты налоговых деклараций, поданных в электронном виде, обычно отправляются менее чем через 21 день после того, как IRS получит вашу информацию, хотя их получение может занять до 12 недель. Возвраты по налоговым декларациям, поданным на бумаге, часто поступают в срок от шести до восьми недель.

Вы можете задаться вопросом: «Почему мой налоговый возврат так долго не появляется?»

Задержки могут быть вызваны ошибками, сокращением бюджета и перегрузкой налоговых органов. Сроки, указанные Налоговым управлением США, являются приблизительными, поэтому, вероятно, не стоит рассчитывать на возмещение средств для совершения важного платежа или покупки. В некоторых случаях у вас может возникнуть соблазн взять кредит на возврат средств. Конечно, вы получите свои деньги раньше. Но, как следствие, вам, возможно, придется заплатить изрядную комиссию и проценты.

На самом деле существует несколько способов получить возмещение налога. Вы можете потребовать, чтобы правительство прислало вам бумажный чек по почте. Или вы можете принять решение о прямом возврате налога на депозит и положить свои деньги в три разных места, включая сберегательный и пенсионный счет.

Готовы принять участие в инвестиционной игре? У вас также есть возможность использовать возврат налога для покупки сберегательных облигаций серии I на сумму не более 5000 долларов.

Что бы вы ни решили с ним сделать, у вас есть три года, чтобы потребовать возмещения с момента первоначального срока подачи документов. Это хорошая новость, если вы пропустили дату платежа в апреле или до сих пор не подали налоговую декларацию за три года назад. И если вам было предоставлено продление, у вас будет три года после продленного крайнего срока, чтобы запросить чек о возмещении. Крайний срок подачи налоговых деклараций за 2022 год — 18 апреля 2023 года.

К сожалению, вы не всегда можете сохранить весь возврат средств. Иногда IRS совершает ошибку и отправляет вам больше денег, чем вы должны были получить. Любой, у кого есть задолженность по алиментам или есть просроченные счета по студенческой ссуде, может получить часть своего возмещения и применить его к этим долгам. Совет: если ваш чек на возмещение кажется больше, чем должен быть, вы можете подождать, прежде чем отправиться за покупками.

Вы также можете получить меньший чек на возмещение, чем ожидалось. Это оказалось довольно распространенным явлением в сезон подачи налоговых деклараций 2019 года, после принятия президентом Трампом Закона о сокращении налогов и занятости, который изменил налоговый кодекс.

После того, как вы подадите налоговую декларацию, вас может волновать вопрос о том, когда вы получите возмещение налога. К счастью, на веб-сайте IRS есть инструмент, который может развеять ваше беспокойство.

После того, как вы нажмете ссылку «Где мой возврат», введите сумму возврата, свой статус подачи и либо свой номер социального страхования, либо индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика. Тогда вы узнаете, находится ли ваш возврат федерального налога в пути или есть какая-то проблема, которую необходимо решить. Это так просто.

Приложение под названием IRS2Go предоставляет еще один способ проверить статус вашего возмещения. А если вы предпочитаете использовать свой телефон, чтобы узнать, где ваши деньги, вы можете позвонить на горячую линию возврата налогов IRS (800-829-1954). Обратите внимание, однако, что IRS получает большое количество звонков.

Возможно, ваш возврат действительно отсутствует, особенно если вы недавно переехали. После того как вы обновите свой адрес в Интернете, IRS может выслать вам новый чек.

Выяснение статуса вашего возмещения налога штата может занять немного больше времени. Вам нужно будет посетить веб-сайт Департамента доходов вашего штата. Во многих штатах есть собственный инструмент «Где мой возврат», но в некоторых требуется зарегистрироваться, прежде чем вы сможете выяснить, где находится ваш возврат.

Получение возмещения налогов — это увлекательно, и многие из нас рассматривают это как подарок от дяди Сэма. Хотя слишком просто принять возмещение, а не обновлять форму W-4, вам может быть лучше, если из ваших чеков будет удержана правильная сумма, чтобы вы вообще не получили возмещение. Но если вы обнаружите, что год за годом полагаетесь на возмещение, вам может потребоваться составить надлежащий финансовый план, чтобы обеспечить себе прочную финансовую основу. Финансовый консультант может помочь вам понять, как налоги вписываются в ваши общие финансовые цели.

• Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Финансовый консультант, специализирующийся на налоговом планировании, может помочь снизить ваши налоги, собрав налоговые убытки. Это означает, что вы сможете использовать свои инвестиционные убытки для снижения налогов на прирост капитала или доход.
• Возврат налогов — отличный финансовый стимул. Планируете ли вы накопить на пенсию, погасить задолженность по колледжу или кредитной карте или инвестировать свои деньги по-другому, калькулятор налоговой декларации SmartAsset поможет вам рассчитать, сколько вы получите обратно от правительства, чтобы вы могли планировать заранее.

Фото: ©iStock.com/Juanmonino, ©iStock.

Аманда Диксон Аманда Диксон — писатель и редактор по личным финансам, специализирующаяся на налогах и банковском деле. Она изучала журналистику и социологию в Университете Джорджии. Ее работы были представлены в Business Insider, AOL, Bankrate, The Huffington Post, Fox Business News, Mashable и CBS News. Аманда родилась и выросла в метро Атланты, в настоящее время живет в Бруклине.

Что такое возврат налога? Определение и когда его ожидать

Что такое возврат налога?

Термин «возврат налога» относится к возмещению налогоплательщику любой избыточной суммы, уплаченной в виде налогов федеральному правительству или правительству штата. Хотя налогоплательщики склонны рассматривать возмещение как бонус или удачу, оно часто представляет собой беспроцентную ссуду, которую налогоплательщик предоставил правительству. Часто можно избежать переплаты налогов, чтобы иметь больше денег в кармане с каждой зарплатой и избежать возмещения при подаче налоговой декларации.

Key Takeaways

• Если вы получаете возмещение налога, то, вероятно, вы переплатили налоги в течение предыдущего налогового года.
• Вы также можете получить возмещение, если имеете право на возмещаемый налоговый кредит, такой как налоговый кредит на заработанный доход, налоговый кредит на страховые взносы или налоговый кредит на детей.
• Сотрудники могут избежать переплаты, правильно заполнив форму W-4 и обеспечив актуальность информации.
• Самозанятые налогоплательщики могут избежать переплаты, рассчитывая свои квартальные налоги с большей точностью.
• Налоговый счет противоположен возврату налога, который вы должны уплатить, если ваш работодатель не удержал достаточно налогов из вашей зарплаты.

Понимание возмещения налогов

Получить крупный возврат налога может быть интересно. Вы можете рассчитывать на возмещение, если вы переплатили налоги в течение года. Обычно это происходит, когда налоги вычитаются из вашей зарплаты каждый раз, когда вам платит ваш работодатель.

Вот несколько причин, по которым налогоплательщик может получить возмещение:

• Налогоплательщик допустил ошибку при заполнении формы W-4, используемой для расчета правильной суммы удержания из заработной платы работника.
• Налогоплательщик преднамеренно заполняет форму W-4, чтобы иметь более высокое удержание и более крупный возврат налога во время налогообложения.
• Налогоплательщик забыл обновить форму W-4, чтобы отразить изменение обстоятельств, таких как рождение ребенка и дополнительный налоговый вычет на ребенка (CTC).
  
• Фрилансер или самозанятое лицо, подающее ежеквартальные налоговые декларации, может переплатить, чтобы избежать неожиданного налогового счета или штрафов за недоплату во время уплаты налогов.
• Налогоплательщик имеет право на возмещаемые налоговые льготы, которые могут уменьшить сумму причитающихся налогов ниже 0 долларов США. Другими словами, если кредит больше, чем ваш налоговый счет, вы получите возмещение разницы.

Возврат налогов противоположен налоговому счету, который относится к налогам, причитающимся с налогоплательщика. В случае налогового счета вы должны больше налогов правительству, чем вы заплатили в течение года. Обычно у вас есть налоговый счет, если ваш работодатель не удерживает достаточно налогов из вашей зарплаты.

Чтобы избежать переплаты, вы должны правильно заполнить форму W-4 и обновить ее, если вы испытываете значительные изменения в жизни, такие как брак, развод, усыновление, новая внештатная работа или работа, рождение ребенка, финансовое неожиданная удача.

Особые указания

Налогоплательщикам, как правило, лучше не переплачивать налоги, поскольку эти деньги можно было бы использовать с большей пользой. Например, вы можете скорректировать свои удержания (или предполагаемые квартальные налоги, если вы работаете не по найму) и инвестировать эти дополнительные деньги на свой индивидуальный пенсионный счет (IRA), 401 (k) или даже на процентный сберегательный счет.

Возмещаемые налоговые кредиты

Большинство налоговых кредитов не подлежат возврату, а это означает, что налоговый кредит может уменьшить обязательство налогоплательщика только до 0 долларов. Любая оставшаяся сумма невозвратного налогового кредита автоматически конфискуется налогоплательщиком. По этой причине этот вид налогового кредита иногда называют расточительным налоговым кредитом.

Напротив, возмещаемый налоговый кредит выплачивается полностью, а это означает, что налогоплательщик имеет право на всю сумму кредита независимо от своего дохода или налоговых обязательств. Если налоговый кредит снижает налоговые обязательства до уровня ниже 0 долларов, налогоплательщик получает возмещение. К возвратным налоговым льготам относятся:

Налоговый кредит на детей (CTC)

Налоговый вычет на детей составляет максимум 2000 долларов США для правомочных налогоплательщиков. Полностью возмещаемая часть составляет 1500 долларов США на 2022 год и 1600 долларов США на 2023 год.

Налоговая скидка на заработанный доход (EITC)

Налоговый кредит на заработанный доход (EITC) дает работникам и семьям с низким и средним доходом налоговые льготы. Кредит варьируется от 6 935 долларов США в 2022 году до 7 430 долларов США в 2023 году. Сумма кредита, который получает налогоплательщик, зависит от его дохода, статуса регистрации и количества детей, которые у него есть. Например, правомочные налогоплательщики, у которых нет детей, получат 500 долларов в 2022 налоговом году.

Американский налоговый кредит на возможности (AOTC)

Американский налоговый кредит на возможности (AOTC) — это частично возмещаемый налоговый кредит, который предоставляется налогоплательщикам для компенсации расходов на квалифицированное высшее образование (QHEE). Если налогоплательщик уменьшает свои налоговые обязательства до 0 долларов США, прежде чем использовать всю часть налогового вычета в размере 2 500 долларов США, то остаток может быть использован в качестве возвращаемого кредита до 40 % оставшегося кредита или 1 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше.

Премиальный налоговый кредит (PTC)

Домохозяйства с низким и средним доходом могут претендовать на получение налоговой льготы на страховые взносы (PTC), которая снижает ежемесячные страховые взносы по планам медицинского страхования, предлагаемым через биржи медицинских пособий на федеральном уровне и уровне штата. Налогоплательщики могут использовать все, некоторые или ни одного из своих PTC заранее (т. е. заранее). Если налогоплательщики используют меньше PTC, чем они имеют право, они получат разницу в качестве возмещаемого кредита во время налогообложения.

Как работает возврат налогов

Налоговые возмещения обычно выдаются либо в виде чеков и отправляются почтой США, либо в виде прямых депозитов на банковский счет налогоплательщика. В качестве альтернативы налогоплательщики могут использовать возмещение для покупки сберегательных облигаций США серии I. Самый быстрый способ получить возмещение — подать налоговую декларацию в электронном виде и выбрать прямой депозит.

Большинство возмещений выдается в течение нескольких недель после подачи налогоплательщиком налоговой декларации. Однако в некоторых случаях возврат средств может занять больше времени.

Например, налогоплательщики, которые претендуют на EITC, не получат возмещение до марта. Это потому, что закон требует, чтобы IRS удержала эти возмещения до марта из-за многих лет мошеннических заявок на кредит.

Возвраты всегда приятны, но было бы лучше, в первую очередь, избежать переплаты, правильно заполнив форму W-4 или точно рассчитав предполагаемые налоги. Чем ближе ваш возврат к нулю, тем больше денег у вас будет в течение предыдущего года.

Конечно, не все согласны. Некоторые люди считают возврат налогов альтернативным планом сбережений и с нетерпением ждут единовременной выплаты.

Когда я могу ожидать возврата налога?

Налоговая служба (IRS) утверждает, что она выдает «большинство возмещений менее чем за 21 календарный день». Если вы подаете заявку на получение налогового кредита на заработанный доход или дополнительный налоговый кредит на детей, то ваш возврат будет произведен не ранее начала марта.

Почему люди получают возврат налогов?

Вы получите возмещение, если вы переплатили налоги в предыдущем году. Это может произойти, если ваш работодатель слишком много удерживает из вашей зарплаты (исходя из информации, предоставленной вами в форме W-4). Если вы работаете не по найму, вы можете получить возмещение, если вы переплатили предполагаемые квартальные налоги. Возмещаемые налоговые кредиты, такие как EITC, также могут привести к возмещению.

Как я могу проверить статус возврата моего налога?

Вы можете использовать форму IRS’s Where’s My Refund? инструмент для проверки статуса вашей последней поданной налоговой декларации за последние два налоговых года. Вы можете начать проверять, где мой возврат? Через 24 часа после того, как IRS получит вашу налоговую декларацию, поданную в электронном виде, или через четыре недели после того, как вы отправите бумажную налоговую декларацию по почте.

Практический результат

Возврат налога — это сумма денег, которую правительство возмещает налогоплательщикам, которые платят больше, чем они должны по налогам.