Калькулятор налоговых вычетов – ВсеВычеты.ру

Калькулятор позволяет рассчитать сумму налогового вычета за год в рублях согласно налоговому законодательству Российской Федерации.
Можно рассчитать имущественный вычет при покупке квартиры, вычет по ипотечным процентам, социальный вычет на лечение, налоговый вычет за обучение и тд.

Сумма налогооблагаемого дохода (зарплата и тд.)

в месяц в год

Покупка имущества

Сумма расходов на покупку жилья

не получаю пенсию в РФ получаю пенсию в РФ

Год регистрации права собственности при ДКП

Год подписания акта приема-передачи жилья при ДДУ, паенакопления, ЖСК и др.

Доля в праве при долевой или совместной собственности (пример: 1/2, 0.5, 50%)

Ипотека

Год подписания кредитного договора

Сумма фактических расходов на уплату процентов

Лечение

Сумма расходов на обычное лечение (код услуги 1): свое, детей, родителей, супруга, супруги

Сумма расходов на дорогостоящее лечение (код услуги 2): свое, детей, родителей, супруга, супруги

Образование

Сумма расходов на свое обучение по любой форме, брата и сестры по очной

Сумма расходов на обучение детей по очной форме

Инвестиции

Сумма, на которую был пополнен ИИС

* Расчет относительный, для рассчета точной суммы вычета обратитесь к нашим специалистам за бесплатной консультацией.

Ссылки по теме:

Имущественный вычет в 2021 году: изменения и разъяснения

Что такое имущественный вычет?

Что такое вычет за обучение?

Что такое вычет за лечение?

Что такое вычет по ИИС?

Налог при продаже автомобиля

Налог при продаже недвижимости

3-НДФЛ при получении дохода

Заказать оформление
декларации 3-НДФЛ

Имущественный вычет

Продажа авто / недвижимости

Вычет на лечение

Вычет на обучение / фитнес

Стандартный вычет на детей

Вычет за страхование жизни

Вычет по ИИС

Декларирование доходов

Налоговый вычет на медицинские услуги клиники Подмосковье

Часть средств, потраченных на лечение, в том числе и стоматологическое, можно вернуть.

Оформить налоговый вычет на лечение зубов при содействии стоматологии «Подмосковье» будет несложно.

Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ, каждый налогоплательщик имеет право на ежегодный социальный налоговый вычет (компенсацию) на лечение в совокупности не более 120 000 ₽ в налоговом периоде (то есть сумма возвращаемого налога не может превышать 15 600 ₽).

«Налоговый кодекс Российской Федерации»

Статья 219. Социальные налоговые вычеты

При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:

3. сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством Российской Федерации)

Налоговый вычет предоставляется при соблюдении следующих условий:

• Медицинское учреждение, лечение в котором оплачено налогоплательщиком, имеет лицензию на соответствующий вид деятельности.
• Лечение оплачено налогоплательщиком из собственных средств (либо работодателем, но за счёт заработка налогоплательщика). Если лечение оплачено страховой компанией, вычет рассчитывается не от стоимости лечения, а от суммы страхового взноса.

Как рассчитывается

Сумма налогового вычета

=

Сумма потраченная на лечение

x

13%

Например: сумма за лечение составила 10 000 ₽, то налоговый вычет составит 1 300 ₽

Необходимые документы

Для получения вычета необходимо в течение трёх лет, следующих за оплатой лечения, подать в налоговую инспекцию документы:

• Налоговая Декларация — оригинал. (Вам необходимо взять бланк в налоговой инспекции по месту жительства и заполнить его согласно инструкции).
• Форма 2-НДФЛ с места работы налогоплательщика — оригинал. (Эту форму Вам необходимо получить в бухгалтерии по месту основной работы.
• Кассовые чеки, подтверждающие оплату. (Вы получаете у администратора после каждой оплаты лечения).
• Справка об оплате медицинских услуг — оригинал. (Справка подготавливается администратором клиники, в которой Вы проходили лечение. Вам необходимо сообщить администратору Ваш ИНН).
• Договор с медицинским учреждением. (Оформляется перед лечением в клинике)
• Копия лицензии медицинского учреждения. (подготовит адмнистратор клиники).
• Копия документов, подтверждающих родство пациента с налогоплательщиком, если оплата производится за родственников. (Копия свидетельства о рождении или свидетельства о браке)

Поможем оформить

По запросу администратор подготовит документы для получения налогового вычета на лечение зубов:

• справку об оплате медицинских услуг;
• копию лицензии медицинского учреждения.

После рассмотрения заявления налоговым органом, сумма налогового вычета будет перечислена на ваш банковский счет.

Как рассчитать вычеты на медицинские расходы | Малый бизнес

Меган Мартин

Независимо от того, являетесь ли вы самозанятым и оплачиваете свою собственную страховку или застрахованы по плану медицинского страхования работодателя или супруга, непогашенные медицинские расходы из кармана являются обычным явлением. Знать, какие расходы имеют право на налоговые вычеты, может быть сложно, поэтому важно понимать квалификацию. Убедитесь, что у вас есть квитанции обо всех расходах, которые вы собираетесь вычесть.

1. Соберите соответствующие квитанции о расходах, которые вы заплатили для предотвращения или лечения медицинских, стоматологических или психических проблем со здоровьем. Включите квитанции за визиты в офис, диагнозы, включая тесты, лечение или профилактические меры. Также укажите оборудование или расходные материалы, которые вы использовали для оказания медицинской помощи. Сложите суммы чеков вместе.

2. Собирайте квитанции за пребывание в больнице или лечение. Включите стоимость питания, проживания и другие расходы, которые больница требует от вас оплатить. Сложите общую стоимость вашего пребывания в больнице.

3. Общая сумма, которую вы заплатили за иглоукалывание, медицинский массаж, лечение от наркотической или алкогольной зависимости или другое стационарное лечение. Включите все планы по прекращению курения, в которых вы участвовали.

4. Общая сумма, которую вы потратили на программы по снижению веса, предназначенные для предотвращения или лечения заболеваний, таких как ожирение. Не учитывайте стоимость диетического питания или клубов здоровья.

5. Общая сумма, которую вы потратили на лекарства, отпускаемые по рецепту.

6. Определите, превышают ли ваши предполагаемые медицинские расходы 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Умножьте свой общий доход на 0,075. Сравните это число с предполагаемой общей суммой ваших медицинских расходов. Если вы считаете, что ваши общие расходы превышают 7,5% вашего дохода, вы имеете право на вычет.

7. Суммарная сумма, которую вы потратили на проезд к месту медицинского обслуживания и обратно. Включите конференции, которые вы посещали по поводу заболевания, которое есть у вас, вашего супруга, ребенка или другого иждивенца. Добавьте любые расходы на такси или автобус, которые вы понесли, а также расходы на скорую помощь. Включите газ, пошлины и плату за парковку. Избегайте включения расходов на питание или проживание.

8. Общая стоимость внешних медицинских процедур, включая очки, контактные линзы, зубные протезы, лазерную хирургию глаза, инвалидные кресла и слуховые аппараты.

9. Сбор выписок по страховым взносам. Сложите общую сумму страховых взносов, которые вы заплатили за медицинское обслуживание. Избегайте включения страховых взносов, уплачиваемых в рамках плана медицинского страхования, спонсируемого работодателем, если только они не указаны в графе 1 налоговой формы W-2; в противном случае они не соответствуют требованиям. Включите сумму, которую вы заплатили за медицинскую страховку для себя и своего супруга, если вы работаете не по найму.

10. Суммируйте все платежи, описанные выше, путем их сложения.

11. Соберите доказательства любых компенсаций, которые вы получили по любому из медицинских счетов, описанных выше. Включите любые платежи, сделанные вашей страховой компанией или другими источниками. Вычтите это число из общей суммы ваших платежей, рассчитанной выше. Это сумма, которую вы можете вычесть из ваших налогов.

Ссылки

• IRS.gov: Тема 502 – Медицинские и стоматологические расходы

Биография писателя

Меган Мартин имеет более чем 10-летний опыт написания статей для отраслевых и корпоративных информационных бюллетеней, а также для литературных журналов. Она имеет степень бакалавра искусств Университета Айовы и степень магистра изящных искусств в области письма Школы Института искусств Чикаго.

Медицинские отчисления; Вычитаемые медицинские или стоматологические расходы

IRS позволяет вам вычесть определенную сумму медицинских расходов, если вы перечисляете вычеты по пунктам. Квалифицированные медицинские вычеты — это расходы, которые вы заплатили в течение налогового года за себя, своего супруга или своих иждивенцев. Когда вы подготовите декларацию за 2022 год на eFile.com — 18 апреля 2023 года, хотя вы все еще можете это сделать 17 октября 2023 года — все, что вам нужно сделать, это указать свои медицинские и стоматологические расходы. Затем мы рассчитаем для вас, какую часть ваших медицинских и стоматологических расходов вы имеете право вычесть, чтобы вам не пришлось вычислять все самостоятельно.

Лица с групповым медицинским страхованием, скорее всего, не смогут вычесть медицинские расходы. Только налогоплательщики, которые детализируют свои вычеты, имеют право требовать любые медицинские расходы в соответствии с Приложением A. Кроме того, могут быть вычтены только те медицинские расходы, которые превышают 7,5% скорректированного валового дохода (AGI) налогоплательщика.

В декларации за 2022 год вы можете вычесть сумму общих невозмещенных допустимых расходов на медицинское обслуживание за 2022 налоговый год, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода или AGI. Например, предположим, что ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы — 5 000 долларов. В результате вы можете потребовать 2000 долларов США в своей налоговой декларации: 40 000 долларов США AGI * 7,5% = 3000 долларов США. В результате 2000 долларов превышают ваш лимит в 3000 долларов из ваших медицинских расходов в 5000 долларов. Вы можете вычесть медицинские расходы, такие как лекарства, лечение зубов, визиты к окулисту, больничные сборы и услуги. Ниже приведены подробные сведения о медицинских расходах и информация о медицинских сберегательных счетах.

Ограничения на вычеты по медицинским расходам

В 2022 году пределом вычитаемых или невозмещаемых медицинских и стоматологических расходов являются те, которые превышают   7,5% вашего скорректированного валового дохода или AGI.

Например:

AGI

Медицинские/стоматологические расходы

7,5% от AGI

Сумма вычета

40 000 долл. США

5 000 долл. США

3 000 долл. США

2 000 долл. США

50 000 долл. США

5 000 долл. США

3 750 долл. США

1 250 долл. США

В приведенном выше случае, когда ваш AGI составляет 40 000 долларов США, а ваши общие медицинские и стоматологические расходы составляют 5 000 долларов США, вы можете вычесть 2 000 долларов США из ваших медицинских/стоматологических расходов, поскольку 2 000 долларов США составляют сумму, превышающую 7,5% вашего AGI (3 000 долларов США).

В отношении медицинских расходов, которые подлежали бы вычету в предыдущем налоговом году, вы можете внести поправки в налоговую декларацию.

Список квалифицированных медицинских и стоматологических расходов

Медицинские расходы — это расходы, связанные с диагностикой, излечением, смягчением последствий, лечением или профилактикой любого заболевания, признанного медицинским сообществом (включая хиропрактику и христианскую науку), а также расходы на лечение, влияющее на любую область или функцию органа. тело. Медицинские расходы включают расходы на оборудование, расходные материалы и диагностические приборы, необходимые для целей, перечисленных выше. Они также включают расходы на стоматологию.

Ниже приведен алфавитный список квалифицированных медицинских вычетов, которые могут применяться к вам. Обратите внимание, что этот список не является окончательным или исчерпывающим:

• Аборты, иглоукалывание, лечение наркомании, скорая помощь, ежегодный медосмотр, искусственные зубы, Autoette
• Перевязочный материал, набор для определения уровня сахара в крови, сканирование тела, молокоотсосы, операция по восстановлению груди, противозачаточные таблетки, книги и журналы со шрифтом Брайля
• Капитальные расходы, автомобиль (специальное оборудование), мануальный терапевт, практикующий специалист по Христианской Науке, расходы на клинику, контактные линзы, косметическая хирургия для исправления обезображивания, костыли
• Лечение зубов, стоматолог, диагностическое оборудование, диагностические тесты, расходы по уходу за инвалидами, посещение врача, лечение наркомании, лекарства (по назначению врача)
• Глазной врач, очки, глазная хирургия (включая лазер)
• Повышение рождаемости, вознаграждение учредителя
• Собака-поводырь или другой помощник для животных
• Учреждение здравоохранения, организация по поддержанию здоровья, слуховые аппараты, уход на дому, благоустройство дома, больничные сборы и услуги
• Инсулин, лечение инсулином, страховые взносы, (уход за) умственно отсталыми или умственно отсталыми
• Лабораторные расходы, средства для кормления грудью, удаление свинцовой краски, неспособность к обучению, судебные издержки, пожизненный уход, проживание во время получения медицинского обслуживания (до 50 долларов США на человека за ночь)
• Вычет страховых взносов на долгосрочный уход и вычет расходов на долгосрочный уход
• Питание, медицинские конференции, медицинские осмотры, план медицинской информации, медицинские услуги, дополнительные расходы Medicare Part B, страховые взносы Medicare Part D, рецептурные лекарства (по назначению врача)
• Сестринская помощь, услуги по уходу
• Трудотерапия, операции, окулист, доноры органов, остеопат, кислород
• Физикальное обследование, физиотерапия, ортопед, тесты на беременность и набор для тестов на беременность, отпускаемые по рецепту лекарства и лекарства, протезирование, психиатрическая помощь, психоанализ, психолог
• Реконструктивная хирургия
• Специальное обучение, стерилизация, программы по отказу от курения и отпускаемые по рецепту лекарства, хирургия
• Телефон, телевидение, терапия, пересадка органов, транспорт**, поездки, обучение (при особых обстоятельствах)
• Вазэктомия, операция по коррекции зрения
• Программа похудения*, кресло-коляска, вихревые ванны (по назначению врача), парики
• Рентгеновские процедуры.

*Вы можете вычесть расходы, понесенные в связи с программой снижения веса, если это снижение веса было проведено после того, как ваш врач диагностировал конкретное заболевание.

**Вы можете вычесть транспортные расходы, понесенные в основном по медицинским показаниям, например, проезд на автобусе до больницы и обратно или расход бензина по дороге в медицинское учреждение. Вы также можете включить стоимость питания, если оно было куплено в больнице или подобном учреждении, где вы находились для лечения.

• В 2021 налоговом году маски для лица, дезинфицирующее средство для рук и дезинфицирующие салфетки считаются вычитаемыми медицинскими расходами, если они используются для основной цели предотвращения распространения коронавируса или COVID-19.. Кроме того, стоимость диагностики COVID-19 является приемлемым медицинским расходом, который включает стоимость домашнего тестирования на COVID-19.

Для получения дополнительной информации о медицинских и стоматологических расходах, которые вы можете вычесть, см. Публикацию IRS 502, Медицинские и стоматологические расходы.

План медицинского страхования с высокой франшизой и сберегательный счет для здоровья

По состоянию на 17 июля 2019 г. Налоговое управление США добавило следующие виды лечения хронических заболеваний в список льгот по профилактическому уходу, за которые может платить HDHP — план медицинского страхования с высокой франшизой. Это также относится к возвратам 2022 года. Кроме того, это остается в силе, если ваши расходы на здравоохранение не превысили франшизу плана, не противореча правилам, разрешающим отчисления до уплаты налогов на сберегательные счета здравоохранения (HSA). Вы можете зарегистрироваться в плане медицинского обслуживания этого типа у своего работодателя или приобрести этот план медицинского обслуживания на торговой площадке. Если вы как наемный работник или самозанятый налогоплательщик подпадаете под действие плана HDHP, вы можете вносить в HSA доллары до вычета налогов. Чтобы делать взносы HSA в долларах до вычета налогов, HDHP не может предоставлять льготы в течение какого-либо года, пока не будет удовлетворена минимальная франшиза за этот год. Тем не менее, HDHP не обязаны иметь франшизу на профилактическое обслуживание.

Диагностированное состояние

Профилактика

Застойная сердечная недостаточность, диабет, ишемическая болезнь сердца

Ингибиторы ангиотензинпревращающего фермента (АПФ)

Диабет

Глюкометр, определение гемоглобина A1c, инсулин и другие сахароснижающие препараты, скрининг ретинопатии

Астма

Ингаляционные кортикостероиды, пикфлоуметрия глюкометр

Гипертония

Монитор артериального давления

Заболевания печени и/или нарушения свертываемости крови

Тестирование международного нормализованного отношения (МНО)

Депрессия

Селективные ингибиторы обратного захвата серотонина (СИОЗС)

Профилактика, медицинская информация Тестирование

Генетические тесты 23andMe

Налогоплательщики могут потребовать до 117,74 долларов США из 199 долларов стоимости комплект здоровья и родословной в качестве медицинской помощи для целей налогообложения.

Взносы на медицинское страхование

Как правило, страховые взносы за медицинское обслуживание могут быть включены в ваши расчеты медицинских расходов. Однако существуют определенные страховые взносы на медицинское страхование, которые вы не можете включать в расчет своих медицинских расходов для целей налогообложения:

• Полисы страхования жизни
• Страховые полисы, предусматривающие выплату компенсации за потерю заработка
• Страховые полисы на случай потери жизни, конечностей, зрения, потери функции и т. д.
• Страховые полисы, которые выплачивают вам гарантированную сумму каждую неделю в течение указанного количества недель, если вы госпитализированы по болезни или травме
• Часть вашего полиса автострахования, обеспечивающая медицинское страхование для всех лиц, получивших травму в вашей машине
• Медицинское страхование или страхование на случай длительного ухода, если страховые взносы были выплачены за счет необлагаемых налогом выплат из пенсионного плана, сделанных непосредственно поставщику страховых услуг без вашего вмешательства, и в противном случае эти выплаты были бы включены в ваш доход.

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть 100% суммы, которую вы платите за медицинское страхование для себя, своего супруга и иждивенцев, в качестве корректировки дохода (недетализированный вычет).

Узнайте, не повлиял ли Закон о доступном медицинском обслуживании (Obamacare) на вашу налоговую декларацию за предыдущий год и взносы по медицинскому страхованию.

Расходы, которые не подлежат вычету по медицинским показаниям

Существуют определенные медицинские расходы, которые не подлежат вычету. К данным расходам относятся:

• Косметическая хирургия
• Уроки танцев
• Обслуживание подгузников
• Электроэпиляция или удаление волос
• Доллары с гибким счетом расходов, расходы на похороны, будущее медицинское обслуживание
• Пересадка волос, взносы в оздоровительный клуб, взносы на сберегательный счет, помощь по дому (кроме помощи по уходу)
• Незаконные операции и лечение, страховые взносы
• Одежда для беременных, медицинские сбережения, лекарства и препараты из других стран
• Пищевые добавки
• Лекарства и лекарства, отпускаемые без рецепта (если не прописаны врачом)
• Предметы личного пользования
• Уроки плавания
• Отбеливание зубов
• Ветеринарные сборы.

Вы должны вычесть все возмещения, которые вы получили за медицинские или стоматологические расходы из любого источника в течение года из вашего расчета общих медицинских расходов.

Если стоимость медицинского оборудования или имущества была вычтена из ваших налогов в предыдущем году, и вы продали это оборудование в следующем году с целью получения прибыли, вам, возможно, придется указать прирост капитала в налоговой декларации. Налогооблагаемая прибыль — это сумма продажной цены, превышающая скорректированную базу оборудования или имущества.

Для получения подробной информации о вычетах медицинских и стоматологических расходов см. Публикацию IRS 502, Медицинские и стоматологические расходы (включая налоговый кредит на медицинское страхование).

Вы приобрели медицинскую страховку через Marketplace? Вы можете претендовать на Премиальный налоговый кредит, который вы можете использовать, чтобы помочь сделать медицинское страхование более доступным.