Когда следует подавать налоговую декларацию PIT в Польше в 2023 году?
Главная / Работа в Польше / Когда следует подавать налоговую декларацию PIT в Польше в 2023 году?
До конца апреля также необходимо будет осуществить оплату недостающей суммы налога. Если после всех расчетов окажется, что всех авансовых платежей оказалось недостаточно для покрытия всего подоходного налога. Если же окажется, что вы переплатили, то эту разницу налоговая служба обязана вернуть через 45 дней после подачи PIT-37.
В 2023 году налогоплательщики по-прежнему смогут рассчитывать НДФЛ в государственной службе «Twój e-PIT» . Однако налоговые декларации, предварительно заполненные Министерством финансов, не будут доступны для проверки до 15 февраля 2023 года.
Не получение или утрата бланка PIT-11 не является основанием для уклонения в уплате налогов.
С 15 февраля по 2 мая будет время прочитать декларацию, заполнить ее и принять.
Когда будет доступен возврат подоходного налога за 2022 год?
Отсутствие даже одной формы PIT-11 приведет к представлению неверной налоговой декларации, которую налогоплательщик будет обязан исправить в будущем.
Расчет НДФЛ за 2022 год
Налогоплательщики, желающие рассчитаться с налоговой инспекцией в электронном виде через государственную услугу Twój e-PIT, должны подождать до февраля. Выход из ситуации для налогоплательщиков, спешащих с отправкой НДФЛ, — использование коммерческой программы ежегодных расчетов. Например такую программу как e-pity, которая позволит не только заполнить сегодня форму PIT-37, но и эффективно отправить ее в налоговую инспекцию
При расчете НДФЛ за 2022 год стоит помнить, что даже в случае быстрого расчета НДФЛ мы не всегда получим быстрый возврат налога. Даже быстрая отправка расчета PIT-37 или PIT-36 в январе или начале февраля 2023 года не меняет того факта, что дата возврата будет отсчитываться с 15 февраля 2023 года. Таким образом, налогоплательщики будут ждать возврата налога до 45 дней, считая с 15 февраля или даты подачи электронной декларации по НДФЛ (после 15 февраля).
Это официальный бланк, содержащий информацию из PIT-11. Работник самостоятельно его заполняет и направляет в Налоговую службу Польши. По сути, это завершающее звено в вычислении суммы налогов. Именно внесенные в него сведения могут повлиять на окончательный расчет размера налоговой суммы.
Форма PIT-11 является неким отчетом для работника, где он может увидеть свои доходы и расходы. Поэтому, каждый работодатель обязан рассылать этот документ самостоятельно всем своим работникам.
Не удивляйтесь, если вдруг к вам придёт не одна PIT-11, а несколько. Ведь каждый наниматель отправляет отчет исключительно по своей компании и это говорит о том, что таких работ у вас было несколько.
PIT-37 обязаны заполнять абсолютно все, кто осуществлял свою трудовую деятельность в Польше, работая по umowa o prace или umowa zlecenia, umowa o dzielo, и при этом не являлись субъектами предпринимательской деятельности.
PIT-11 – что это такое?
С нового года начался сезон ежегодных расчетов по НДФЛ (PIT).
Налогоплательщики ждут формы PIT-11, чтобы рассчитаться с налоговой инспекцией. Чем раньше они это сделают, тем быстрее получат возмещение налога. Когда подавать налоговую декларацию PIT за 2022 год? На вопросы отвечает Минфин Польши.
PIT 2023 через госуслугу Twój e-PIT
С 1 января по 2 мая 2023 года длится сезон ежегодных расчетов по НДФЛ за предыдущий, 2022 год. Однако начало сезона в январе не означает, что налогоплательщики могут беспрепятственно рассчитаться с налоговой инспекцией и ожидать возврата денег. Чтобы налогоплательщики начали подавать свои налоговые декларации, Минфин должен запустить специальные формы для отправки НДФЛ (PIT). Когда он это сделает?
Будьте осторожны с подачей расчета PIT 2023, особенно если в 2022 году вы работали у нескольких работодателей. Ключевым элементом, необходимым для завершения расчета PIT на 2022 год, является получение комплекта форм PIT-11. Работник должен получить информацию о выручке (доходе), полученной в 2022 году, от каждого работодателя в отдельности.
Это означает, что каждый работодатель, выплативший вознаграждение работнику в 2022 году, обязан выдать форму PIT-11. Все формы PIT-11 должны быть включены в коллективную налоговую декларацию, подаваемую работником, например, PIT-37.
Когда я могу подать PIT в 2023 за 2022 год?
ПОДРОБНЕЕ: PIT-37 для иностранцев. Как подать налоговую декларацию самостоятельно. Ответы на вопросы
Что такое PIT-37?
Прежде чем рассчитывать PIT-37, дождитесь PIT-11
PIT-11 – это разновидность налогового отчета, который заполняется работодателем и отправляется работнику, официально работающему в Польше. Изучив PIT-11 вы сможете узнать сумму, которую вы заработали за 2022 год у конкретного работодателя, какую сумму налога на доход уже оплатил работодатель, размер выплат по социальной и медицинской страховке.
Читайте также: Что делать если работодатель не предоставил PIT-11
Могу ли я получить налоговую льготу при покупке дома?
Ипотека
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок).
LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
Автор:
Обновлено: 29 ноября 2022 г.
Примечание редакции. Содержание этой статьи основано исключительно на мнениях и рекомендациях автора. Возможно, он не был проверен, заказан или иным образом одобрен кем-либо из наших сетевых партнеров.
Знаете ли вы, что вы можете получить налоговые льготы на покупку дома, а также на многие текущие расходы, связанные с владением недвижимостью? Вы могли бы сэкономить тысячи долларов во время налогообложения, но сначала вы должны знать, какие из ваших расходов соответствуют требованиям, и хотите ли вы детализировать свои вычеты или использовать стандартный вычет.
Что такое налоговые льготы: объяснение вычетов и зачетов
Когда дело доходит до налоговых льгот при покупке дома, ваш бухгалтер может объяснить, что налоговые льготы от домовладения могут предоставляться в одном из двух форматов: либо налоговый вычет, либо налоговый кредит.
Налоговые вычеты
Вычеты — это расходы, которые, по согласованию IRS, вы можете вычесть из своего налогооблагаемого дохода, чтобы при оплате налогового счета вы платили меньше. Правительство хочет продвигать домовладение среди американцев, и предложение налоговых вычетов на некоторые расходы, связанные с владением домом, является одним из способов достижения этой цели.
Чтобы воспользоваться налоговыми вычетами, вам необходимо изучить и определить, какие вычеты применимы к вам, прежде чем подавать налоговую декларацию. Доступные налоговые вычеты могут меняться каждый год, как и ваше финансовое положение, однако некоторые расходы на домовладение просто не подлежат вычету.
Налоговые кредиты
Налоговые кредиты — это не то же самое, что вычеты. В то время как налоговые вычеты уменьшают сумму налогов, которую вы будете платить косвенно, уменьшая ваш налогооблагаемый доход, налоговые кредиты уменьшают ваш счет напрямую — это суммы в долларах, вычитаемые из самого вашего налогового счета.
Что такое стандартный вычет?
Важно внимательно изучить стандартные вычеты, разрешенные IRS, потому что, если вы решите их использовать, это означает, что вы не сможете детализировать свои вычеты. Вместо того, чтобы вычитать разрешенные расходы из вашего налогооблагаемого дохода, вы соглашаетесь на «фиксированный» или стандартный вычет, который не связан с какими-либо конкретными видами расходов.
Стандартные суммы вычетов 2022-2023
| Single | $12,950 | $13,850 |
| Married filing separately | $12,950 | $13,850 |
| Head of household | $19,400 | $20,800 |
| Married filing jointly | $25,900 | $27 700 |
Если вычеты, на которые вы имеете право как домовладелец, превышают стандартную сумму вычета, связанную с вашим статусом подачи налоговой декларации, то для вас может быть более целесообразно детализировать свои вычеты — в противном случае стандартный вычет может работать в вашу пользу.
Обратитесь к своему налоговому специалисту за конкретными рекомендациями.
Налоговые вычеты при покупке, строительстве или улучшении дома
Вычет процентов по ипотеке
Вычет процентов по ипотеке — одна из основных налоговых льгот для домовладельцев — позволяет вам вычесть проценты, которые вы платите по ипотеке, используемой для покупки, строительства или улучшить свой основной дом или второй дом.
Вы можете вычесть проценты, выплаченные по ипотечному кредиту в размере до 750 000 долларов США, если вы являетесь налогоплательщиком-физическим лицом или супружеской парой, подающими совместную налоговую декларацию. Для супружеских пар, подающих документы отдельно, лимит составляет 375 000 долларов США. Если вы купили свой дом до 16 декабря 2017 года, лимит вычета процентов по ипотеке составляет 1 миллион долларов США для одиноких заявителей и супружеских пар, подающих совместную заявку, и 500 000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявки.
Проценты по кредитам под залог жилья и HELOC
Те же пределы вычета применяются к процентам, выплачиваемым по кредитам под залог жилья и кредитным линиям под залог жилья (HELOC). Если вы являетесь плательщиком единого налога и общая сумма вашего первого ипотечного кредита и HELOC составляет менее 750 000 долларов США, например, вам разрешено вычесть полную сумму процентов, выплаченных по обоим кредитам, но только в том случае, если они оба были использованы для строительства. , купить или улучшить свой основной или второй дом.
Вычет премии по ипотечному страхованию
Если вы оплачиваете страхование ипотечного кредита в рамках ежемесячного платежа по ипотечному кредиту, вы можете иметь право на вычет этих расходов из вашего налогооблагаемого дохода. Страхование ипотечного кредита защищает вашего кредитора, если вы не можете платить по ипотечному кредиту и вступаете в дефолт по ипотечному кредиту.
Если вы получили ипотечный кредит VA и заплатили сбор за финансирование VA или заплатили гарантийный сбор USDA как часть ипотечного кредита USDA в налоговом году, за который вы подаете заявку, вы можете включить его в качестве вычета.
IRS считает эти сборы формами ипотечного страхования и позволяет вам вычитать их, даже если вы не заплатили комиссию заранее, а вместо этого включили ее в сумму кредита.
Ограничения дохода при вычете ипотечного страхования
Домовладельцы со скорректированным валовым доходом (AGI) до 100 000 долларов США (или до 50 000 долларов США, если они состоят в браке и подают документы отдельно) могут вычесть свои взносы по ипотечному страхованию. Однако, если ваш AGI превышает 109 000 долларов США (54 500 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно), вы не можете вычесть страховые взносы по ипотечному кредиту.
Кредит на проценты по ипотечному кредиту
Сертификат налогового кредита по ипотечному кредиту (MCC) — это налоговый кредит, выдаваемый правительством непосредственно домовладельцу, который позволяет ему уменьшить свой налоговый счет на определенный процент процентов по ипотечному кредиту. Вы можете иметь право на получение ипотечного кредита, если вы впервые покупаете жилье, военнослужащий или покупаете дом в районе, на который нацелено Министерство жилищного строительства и городских дел США (HUD).
Целевые области могли быть определены как нуждающиеся в развитии или возрождении.
Вычет баллов по ипотеке
Еще одним налоговым преимуществом покупки дома является возможность вычесть баллы по ипотеке, которые вы уплатили авансом при заключении договора о покупке дома. Один ипотечный балл, иногда называемый дисконтным баллом, равен 1% от суммы кредита.
Вообще говоря, вы будете вычитать баллы в течение срока действия кредита, а не в том году, когда вы их выплатили. Однако из этого правила есть исключение, если вы проходите ряд тестов, как указано IRS. Тесты включают в себя:
→ Ипотека предназначена для вашего основного места жительства.
→ Оплата баллов, стоимость которых не превышает сумму, которую обычно взимают на месте.
→ Оплата баллов, которые не были выплачены вместо других расходов на закрытие, таких как оценка или плата за право собственности.
IRS описывает полный список тестов, которые вам необходимо пройти, чтобы полностью вычесть ипотечные баллы в том году, когда вы их заплатили.
Если вы соответствуете всем критериям, у вас есть выбор: вычесть всю сумму, которую баллы представляют в год, когда вы заплатили, или распределить их на весь срок кредита.
Вычет налога на имущество SALT
Предусмотрен вычет государственных и местных налогов (SALT), который включает налог на имущество. Общая сумма вычитаемого налога ограничена 10 000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и супружеских пар, подающих налоги совместно. Предел вычета составляет 5000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявления.
Также важно знать, что в некоторых случаях, если налогоплательщик получает возмещение из-за вычетов ОСВ, часть или все эти деньги могут облагаться налогом в следующем налоговом году.
Снятие средств с IRA без налоговых штрафов
Использование пенсионных фондов для покупки дома не только возможно, это вариант, который поддерживает IRS, позволяя сделать это, избегая при этом каких-либо налоговых штрафов. В большинстве сценариев вам придется заплатить как минимум два налоговых штрафа, если вы сняли средства с индивидуального пенсионного счета (IRA) до того, как вам исполнится 59½ лет: подоходный налог, а также дополнительный штраф в размере 10%.
Но если вы используете деньги для покупки дома, вам не придется платить 10% штрафа за досрочное снятие средств.
Налоговые льготы на экологическую модернизацию дома
Жилищный энергосберегающий кредит
Для домовладельцев существует экологически чистая налоговая льгота, известная как Жилищный энергосберегающий кредит на недвижимость. Стимул распространяется на энергосберегающие улучшения, сделанные в доме, которые могут включать солнечные батареи и ветряные турбины, среди других энергоэффективных обновлений. В зависимости от конкретного оборудования, улучшения, сделанные во втором доме, могут соответствовать требованиям.
Кредит на энергию для жилых домов составляет от 22% до 30% от стоимости улучшения, в зависимости от того, в каком году была произведена модернизация энергии, и истекает 31 декабря 2023 года.
Имущественный кредит на заправку автомобиля на альтернативном топливе
Если вы устанавливаете заправочную инфраструктуру для автомобиля на альтернативном топливе у себя дома, вы можете возместить 1000 долларов США или 30% стоимости установки (в зависимости от того, что меньше), заявив, что автомобиль на альтернативном топливе Заправка Имущественный Кредит.
Налоговые вычеты за специальное использование вашего дома
Вычет из домашнего офиса
Если вы работаете из дома или ведете надомный бизнес, вы можете претендовать на вычет из домашнего офиса, который применяется как к домовладельцам, так и к арендаторам. Чтобы соответствовать критериям, часть вашего дома (например, спальня, ставшая офисом) должна использоваться исключительно и регулярно для деловых целей. Вы также должны показать, что ваш дом является основным местом, используемым для ведения вашего бизнеса.
Есть два способа получить вычет:
- Обычный метод, который включает в себя определение процента вашего дома, используемого для коммерческой деятельности, и расчет фактических расходов на основе записей.
- Упрощенный вариант, который позволяет вам вычитать 5 долларов США за квадратный фут — до 300 квадратных футов — для коммерческого использования вашего дома.
Удаленные работники не имеют права на вычет.
Вычет расходов на аренду
Если вы сдаете в аренду весь дом или его часть, вы можете вычесть некоторые расходы, связанные с тем, что вы являетесь арендодателем, в том числе:
- Коммунальные услуги
- Ремонт
- Страхование
- Налог на имущество
- Путевые расходы
Какие расходы подлежат вычету, зависит от того, сдаете ли вы дом, который не используете в личных целях, или дом, который вы используете лично.
Вычет расходов на аренду также уникален тем, что вы можете использовать его, даже если вы не указываете его в Приложении A. Вместо этого вы будете использовать Приложение E (Форма 1040), чтобы указать доход от аренды и рассчитать свой вычет.
Налоговые льготы при продаже дома
Не облагаемая налогом прибыль от продажи дома
Одна из налоговых льгот владения домом вступает в силу только после продажи дома — необлагаемая налогом прибыль.
Если вы продаете свой дом с прибылью, в большинстве случаев прирост капитала от продажи дома не облагается налогом в размере до 250 000 долларов США, если вы одиноки, и до 500 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем совместную декларацию. Вы должны проживать в доме и использовать его в качестве основного места жительства в течение как минимум двух из пяти лет до даты продажи, чтобы иметь право на эту налоговую льготу.
Вычет в случае потери права выкупа или продажи без покрытия (погашение долга)
Если вы продаете свой дом в ходе продажи без покрытия или проходите процедуру обращения взыскания, дом продается, а вырученные средства используются для выплаты кредитору. Однако, если сумма, которую вы должны, не полностью покрывается этими доходами, оставшийся долг называется «дефицитом», и ваш кредитор все равно может ожидать, что вы погасите этот долг. С другой стороны, если кредитор прощает дефицит, он считается частью вашего налогооблагаемого дохода.
Тем не менее, вы можете вычесть непогашенную ипотечную задолженность из ваших налогов. Закон о консолидированных ассигнованиях от 2020 года, действующий до 2025 года, позволяет исключить аннулированную ипотечную задолженность из налогооблагаемого дохода.
Как запросить налоговые вычеты
→ Шаг 1. Дождитесь налоговых форм
Каждый кредитор, с которым у вас есть ипотечный кредит, должен отправить вам налоговую форму, называемую Заявлением о процентах по ипотечному кредиту (форма 1098).
→ Шаг 2. Определите, нужно ли указывать
Сложите общую сумму приемлемых расходов по всем применимым к вам вычетам. Затем сравните это число со стандартной суммой вычета, на которую вы имеете право. Если ваша общая сумма вычета по статьям не превышает стандартную сумму вычета для вашего статуса подачи налоговой декларации, то нет смысла детализировать ваши вычеты.
→ Шаг 3. Заявление о вычетах
Если вы решили детализировать, ваш последний шаг — сесть с Приложением А (форма 1040) и потребовать все запланированные вычеты.
Поделиться статьей
Текущие ставки по ипотечным кредитам
Годовых от
- 30 лет.
Зафиксированный
5,88% - 15 лет. Зафиксированный 5,87%
- 5/1 рука 6,30%
Зафиксированный
5,88%Расчет платежа
Раскрытие информации о рекламе Применяются положения и условия. NMLS#1136
Рекомендуемое чтение
Советы по продаже вашего дома
Обновлено 30 ноября 2021 г.
Ознакомьтесь с этими советами по продаже вашего дома. Они могут помочь вам получить максимальную прибыль за ваш дом и избежать распространенных ошибок при продаже дома.
ЧИТАТЬ БОЛЬШЕ
Энергоэффективная ипотека: вот что вам нужно знать
Обновлено 19 января 2022 г.
Кредиторы ввели энергоэффективные ипотечные кредиты (EEM), которые помогают домовладельцам приобрести экологически чистый дом или улучшить существующее имущество.
ЧИТАТЬ БОЛЬШЕ
10 способов использовать возврат налога на домовладение
Поделись сейчас!
В этом году американцы ждут возмещения налогов с большим нетерпением, чем когда-либо прежде. Американцы, как и весь остальной мир, пережили 2020 год испытаний. Пандемия затронула миллионы людей во всех сферах жизни: работе, здоровье, семье и отношениях. Таким образом, те, кто ожидает налоговую декларацию, с тревогой следят за сроком подачи своей налоговой декларации. Налоговый день — это крайний срок, когда декларации по индивидуальному подоходному налогу должны быть поданы в Налоговую службу. Обычно он приходится на середину апреля, но в этом году налоговая служба продлила крайний срок до 15 июня.
«В 2019 финансовом году средний возврат налога для Техаса составил 3684 долларов США . Это занимает пятое место среди всех 50 штатов и немного ниже, чем средняя сумма возмещения в размере 90 263 3 709 90 264 долларов США по стране.
Эта цифра включает в себя декларации по подоходному налогу с населения и корпоративные налоги, налоги на имущество и многое другое», inForney по оценкам на 2021 год. Следующей целью является получение максимальной отдачи от налоговой декларации. Инвестиции в домовладение — это логичный способ потратить возврат налога. Как покупатель жилья и домовладелец, вы можете воспользоваться возвратом налога различными способами. Воспользуйтесь возвратом налога с помощью этих 10 способов использовать возврат налога для домовладения.
Покупка дома
Сезон покупки жилья бывает разным, но обычно он начинается в конце марта (начало весны) и длится все лето, а иногда и в начале осени. Существенной причиной такого всплеска покупок жилья является более благоприятная погода. Поход в открытый дом в снежную и холодную зимнюю погоду менее желателен, чем держать открытый дом весной или летом.
- Погасить задолженность
Если у вас есть долг, который не позволяет вам купить дом, возврат налога может помочь вам погасить долг.
Выплата этого долга повысит ваш кредитный рейтинг и, в свою очередь, может дать вам право на различные варианты кредита, чтобы стать покупателем дома.
- Первоначальный взнос
Первоначальный взнос — это вид платежа, часто наличными, который производится на ранних стадиях покупки дома. Стоимость представляет собой процент от общей стоимости покупки. Остальная часть стоимости для продавца поступает из ипотечного кредита, который предоставляет ваш ипотечный кредитор. Воспользуйтесь нашим ипотечным калькулятором, чтобы рассчитать первоначальный взнос за дом вашей мечты.
- Домашние инспекции
Домашняя инспекция наблюдает и сообщает о состоянии недвижимого имущества, как правило, когда оно выставлено на продажу. Квалифицированный домашний инспектор оценивает состояние имущества, включая его системы отопления и охлаждения, сантехнику, электромонтажные работы, воду и канализацию, а также некоторые вопросы пожарной безопасности и безопасности.
- Задаток
Задаток — это депозит, вносимый продавцу в качестве доказательства «добросовестности» покупателя при покупке дома. Задаток дает покупателю дополнительное время для финансирования через кредитора и проведения поиска титула, оценки собственности и проверок перед завершением покупки недвижимости.
- Затраты на закрытие
Затраты на закрытие ипотеки составляют от 2% до 5% от стоимости кредита, включая налоги на недвижимость, страхование ипотеки и многое другое. Расходы на закрытие включают плату за услуги и расходы, необходимые для оформления ипотечного кредита. Вам придется оплатить расходы на закрытие, независимо от того, покупаете ли вы дом или рефинансируете. Большая часть расходов по закрытию сделки ложится на покупателя, но продавец, как правило, также должен платить часть, например, комиссию агента по недвижимости.
- Ремонт дома
Владеть домом — это прекрасно, но вы должны помнить о скрытых затратах на содержание дома. Вы можете использовать возмещенный налог для решения любых возникающих проблем с обслуживанием дома.
Увеличить долю капитала
Домовладельцы могут увеличить свое благосостояние, реинвестируя в свои дома, рефинансируя свои текущие ипотечные кредиты для увеличения денежного потока или покупая второй дом. Независимо от того, какой путь вы выберете, убедитесь, что он оправдан с финансовой точки зрения в вашей конкретной ситуации.
- Рефинансируйте свой дом
Если вы хотите экономить тысячи долларов в год, рефинансирование — это то, что вам нужно. Вы можете снизить процентную ставку, погасить долг с высокими процентами, сократить срок ипотечного кредита или отказаться от страховки по ипотеке.
Напоминаем, что для сохранения денег нужны деньги, а также существуют расходы и требования по рефинансированию.
- Реконструируйте свой дом
Реконструкция вашего дома, если все сделано правильно, может значительно увеличить его стоимость и сделать его желанным местом для жизни. Чтобы получить максимальную отдачу от своих инвестиций, ищите проект улучшения дома, который максимально увеличит стоимость вашего дома.
- Приобретение инвестиционной недвижимости
Будь то инвестиционная недвижимость или загородный дом, финансирование второго дома может быть выгодным вложением.
- Ремонт вашего дома
Многие ремонтные работы в домах недороги и могут быть выполнены своими руками, но некоторые могут быть очень дорогими и требуют профессионалов. Это зависит от сложности работы и вашего уровня комфорта.