Использование подробных записей о том, когда произошли все расходы, жизненно важно в случае, если с вами свяжутся для проверки ваших удержаний. Форма IRS, в которой вы перечисляете свои удержания, не дает вам возможности объяснить, почему ваши медицинские расходы выше, чем обычно. Поэтому с вами может связаться IRS и попросить предоставить дополнительную информацию для проверки ваших удержаний. Чем точнее и детальнее будут ваши записи, тем лучше вы будете готовы предоставить информацию, которая может быть запрошена.

IRS рекомендует налогоплательщикам хранить свои декларации и любую подтверждающую документацию в течение трех лет с даты подачи или двух лет с даты уплаты налога, в зависимости от того, что наступит позже, если вы подаете заявку на кредит или возврат после подачи декларации.

После этого истекает срок давности аудита IRS. Однако, если ваш доход занижен на 25 процентов, IRS может вернуться на шесть лет назад или на семь лет, если вы заявите о возмещении убытков по безнадежным долгам или обесценившимся ценным бумагам.Если вы не подаете или отправляете мошенническую декларацию, IRS не имеет срока давности; так что, возможно, лучше будет хранить свои записи на неопределенный срок.

Если у вас были расходы на фертильность, которые вы не вычитали в прошлом году, вы можете заполнить форму IRS 1040X, чтобы внести поправки в предыдущие налоговые декларации, чтобы включить ваши вычеты. Форма 1040X должна быть подана в течение трех лет с даты вашей первоначальной декларации или в течение двух лет с даты уплаты налога, в зависимости от того, что наступит позже.

предоставляют пациентам альтернативные способы оплаты медицинских расходов из кармана долларами до налогообложения. Работодатели, предлагающие планы FSA / HSA, позволяют сотрудникам откладывать часть своей заработной платы на счет, специально предназначенный для медицинских расходов. Эти деньги не облагаются налогом. Если ваш счет в FSA или HSA недостаточно велик, чтобы покрыть все ваши расходы, остаток все равно можно разделить на вычеты.

Независимо от того, изучаете ли вы лечение, проходите курс лечения или уже завершили лечение, правило IRS о вычете медицинских расходов может вам помочь. Составление списков медицинских удержаний или использование учетной записи FSA потребует некоторого усердия и немного дополнительных документов, но это может сэкономить вам тысячи долларов на налогах.

Использование этих советов, наряду с другими программами, предоставляемыми Shady Grove Fertility, может сделать лечение бесплодия — и ваши мечты о родительстве — доступными.

18 медицинских расходов, которые вы можете вычесть из налогов

filadendron / Getty Images

Нет ничего забавного в медицинских счетах или причинах, по которым они у вас есть. Долг, который часто возникает из-за медицинских счетов, может создать финансовое напряжение — даже для людей, сбережения которых предназначены для дополнительных расходов.Налоговые льготы могут компенсировать эти расходы, позволяя снизить налоговое бремя, чтобы вы платили меньше подоходного налога и оставляли себе больше денег.

Support Small Biz: Не упустите возможность указать свой любимый малый бизнес, который будет представлен на GOBankingRates — конец 31 мая

Можно ли списать медицинские расходы?

Да, вы можете требовать возмещения медицинских расходов в счет налогов. В 2020 налоговом году IRS разрешает вам вычесть часть ваших медицинских расходов, превышающую 7.5% от вашего скорректированного валового дохода или AGI.

Но не каждый сможет претендовать на медицинские расходы в счет своих налогов. Это работает только в том случае, если вы перечисляете вычеты вместо стандартных.

«Чтобы воспользоваться этим, вы должны перечислить свои вычеты из медицинских расходов в IRS 1040. Вы просто приложите Приложение A, в котором вы указываете общие медицинские расходы, которые вы оплатили. Убедитесь, что сумма всех детализированных вычетов превышает стандартный вычет, иначе это не принесет вам пользы », — сказала Даниэль К.Робертс, эксперт по страхованию Medicare и соучредитель Boomer Benefits.

Выписка: 8 новых или улучшенных налоговых льгот и перерывов для возврата за 2020 год

Как рассчитать налоговый вычет медицинских расходов

Вы можете вычесть сумму, которую вы потратили на определенные виды медицинского обслуживания и продуктов, если эта сумма превышает 7,5% от вашего AGI. Ваш AGI — это ваш доход после поправок на вычеты, такие как проценты по студенческому кредиту, взносы на индивидуальный пенсионный счет и алименты.Используйте следующие шаги, чтобы рассчитать вычет медицинских расходов:

1. Рассчитайте скорректированный валовой доход.
2. Умножьте свой AGI на 0,075, что составляет 7,5%. Ваши расходы должны превышать эту сумму для вычета.
3. Сложите все ваши медицинские расходы за год.
4. Вычтите ваши расходы из произведения вашего AGI, умноженного на 0,075, чтобы найти ваш фактический вычет.

Вот реальный пример: предположим, у вас есть AGI 50 000 долларов. Умножьте 50 000 долларов на.075, чтобы получить 3750 долларов. Чтобы получить вычет, вам потребуются медицинские расходы на сумму более 3750 долларов. При гипотетических медицинских расходах в 6500 долларов вычитание вашей базовой суммы в 3750 долларов из 6500 долларов расходов равняется 2750 долларам, что является вашим вычетом, если вы решите перечислить, а не использовать стандартный вычет.

Выписка: вот средняя сумма возврата налога IRS

Какие медицинские расходы подлежат вычету?

IRS определяет расходы на медицинское обслуживание как оплату лечения, медицинских принадлежностей, медицинского оборудования, а также диагностику, смягчение и профилактику заболеваний.Примеры медицинских расходов, утвержденных IRS, включают:

• Оплата труда врачей, хирургов, дантистов, мануальных терапевтов, психиатров, психологов и других поставщиков профессиональных услуг
• Плата за лабораторию, являющуюся частью медицинского обслуживания
• Взносы по медицинскому страхованию сверх той части, которую платит ваш работодатель, и которые указаны в графе 1 вашей формы W-2
• Взносы по долгосрочному уходу и страхованию по долгосрочному уходу в пределах определенных лимитов
• Стационарные программы лечения алкоголизма и наркозависимости
• Скорая помощь
• Стоматологические услуги, такие как протезы, пломбы и брекеты
• Программы похудания при конкретном заболевании, диагностированном врачом
• Модификации, такие как пандусы для инвалидных колясок, в ваш дом для оказания медицинской помощи
• Оборудование и принадлежности, такие как молокоотсосы, для кормящих матерей
• Медицинские расходы, связанные с лечением бесплодия, тестами на беременность и стерилизацией
• Инсулин и рецептурные препараты
• Медицинское оборудование и принадлежности, такие как очки, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли и аналогичные медицинские устройства
• Собаки-поводыри для слепых и глухих
• Косметическая операция, необходимая из-за болезни или несчастного случая
• Удаление краски на основе свинца с поврежденной поверхности в пределах досягаемости ребенка, который отравился или переболел свинцом
• Стоимость участия в конференции по поводу вашего хронического заболевания, вашего супруга или вашего иждивенца
• Программы отказа от курения, но не лекарства, отпускаемые без рецепта, такие как никотиновая жевательная резинка или пластыри

Полный список вычитаемых медицинских расходов см. В публикации IRS 502, чтобы получить ответы на свои налоговые вопросы.Также важно отметить, что список, предоставленный IRS, не является исчерпывающим, и другие медицинские расходы все же могут соответствовать требованиям. В публикации указывается, что даже если расход не включен в список, он все равно может соответствовать требованиям, если он соответствует предоставленному определению медицинских расходов:

«Медицинские расходы — это затраты на диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболевания, а также с целью воздействия на любую часть или функцию тела. Эти расходы включают оплату юридических медицинских услуг, оказываемых врачами, хирургами, стоматологами и другими практикующими врачами.Они включают стоимость оборудования, расходных материалов и диагностических устройств, необходимых для этих целей ».

Эти вычеты используются при заполнении Таблицы А (Форма 1040) для детализированных вычетов.

Взгляд в будущее: когда вы получите возврат налога?

Расходы, не учитываемые налоговыми вычетами

Конечно, не все расходы, которые вы считаете медицинскими, согласуются с IRS. Чтобы избежать проблем с налоговым инспектором, не пытайтесь вычесть медицинские расходы, не соответствующие критериям.Вы не можете включить, например, медицинские расходы, которые вам возместили. Это верно независимо от того, получили ли вы возмещение за понесенные медицинские расходы или оплату были произведены непосредственно больнице или врачу. Вот неполный список других расходов, которые, согласно IRS, не учитываются:

• Ритуальные расходы
• Плановая косметическая хирургия
• Отбеливание зубов
• Мероприятия, которые ваш врач рекомендует улучшить ваше общее состояние здоровья, например отпуск или уроки танцев
• Незаконные обработки или вещества
• Пищевые добавки
• Зубная паста и прочие туалетные принадлежности
• Лекарства, отпускаемые без рецепта, кроме инсулина
• Никотиновые пластыри или жевательная резинка

См .: Полное руководство по заполнению формы W-4

Какие еще налоговые льготы можно использовать для оплаты медицинских расходов?

К сожалению, не каждый сможет перечислить свои медицинские расходы.Но доступны и другие варианты с льготным налогообложением, которые помогут вам сэкономить на этих расходах. Вот некоторые из них.

Сберегательный счет здоровья

HSA — это тип сберегательного счета, который позволяет вам откладывать средства до уплаты налогов для оплаты соответствующих медицинских расходов. Вы можете внести свой вклад в HSA только в том случае, если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой, или HDHP, который представляет собой план медицинского страхования, который покрывает только профилактические услуги до франшизы.

Хотя средства HSA обычно не допускаются к выплатам страховых взносов на HDHP, вы можете использовать эти деньги для покрытия других медицинских расходов, связанных с вашей HDHP, таких как франшизы, доплаты и совместное страхование.Кроме того, любые неиспользованные взносы в HSA в конце года автоматически переносятся на следующий год, что позволяет вам пополнить свой баланс для будущих медицинских расходов.

«Вы всегда можете использовать деньги на этом счете для оплаты соответствующих медицинских расходов, и это отличный способ сэкономить на ваших будущих расходах на здравоохранение при выходе на пенсию, потому что, когда вам исполнится 65 лет, вы можете использовать деньги на своем сберегательном счете для здоровья, чтобы также платить на страховые взносы по программе Medicare и расходы на долгосрочное обслуживание », — сказал Робертс.

Подробнее: все новые числа, которые необходимо знать для предварительного налогового планирования

Счет с гибкими расходами

FSA — это счет, на который вы — и, возможно, ваш работодатель — вносите средства до вычета налогов для оплаты соответствующих медицинских и стоматологических расходов для вас, вашего супруга (а) и любых иждивенцев. Фонды FSA не могут использоваться для оплаты страховых взносов по плану медицинского страхования, но могут быть направлены на совместное страхование или расходы на доплату. Как правило, вы должны использовать средства на своем счете FSA в течение года, но ваш работодатель имеет возможность предоставить вам льготный период до 2,5 дополнительных месяцев или разрешить вам перенести до 550 долларов неиспользованных средств. на следующий год.

Поскольку вы неизбежно потеряете неиспользованные средства в конце года или льготного периода, важно вносить только ту сумму, которую вы планируете потратить в течение года.

Соглашение о возмещении медицинских расходов

HRA — это групповой план медицинского страхования, финансируемый работодателем. Сотрудники получают не облагаемое налогом возмещение квалифицированных медицинских расходов в размере до заранее установленной суммы в долларах каждый год. HRA отличаются от HSA или FSA тем, что только ваш работодатель, а не вы, может вносить в них свой вклад.Одним из преимуществ этого типа счета является то, что неиспользованные суммы в долларах могут быть продлены для использования в следующем году.

Знаете ли вы? Как защитить свой возврат налога от кражи

Найдите лучший способ сэкономить на медицинских расходах в этом году

Хотя списание медицинских расходов как вычетов могло бы улучшить чистую прибыль в вашей налоговой декларации, стандартный вычет может иметь для вас больше смысла. В случае, если вы все же решите детализировать, убедитесь, что вы включаете только соответствующие расходы, чтобы предотвратить налоговую проверку IRS.

Вы также можете изучить другие льготные с точки зрения налогообложения способы сэкономить на медицинских расходах, такие как медицинские сберегательные счета, гибкие счета расходов и механизмы компенсации медицинских расходов — решения, которые могут взять на себя хотя бы часть финансового бремени. Но не ожидайте, что вы сможете вычесть эти расходы из своей налоговой декларации, если воспользуетесь услугами FSA или HRA. Расходы HSA — единственные, которые IRS считает вычитаемыми.

Ещё от GOBankingRates

Коди Бэй, Синтия Мисом, Майкл Кинан и Джоэл Андерсон внесли свой вклад в подготовку этой статьи.

Последнее обновление: 23 апреля 2021 г.

Об авторе

Теренс Луз — отмеченный наградами писатель-фрилансер, который пишет обо всем, от путешествий и спорта до фитнеса и финансов. Он живущий на Гавайях писатель, который за свою более чем 20-летнюю карьеру затронул широкий круг тем, от финансов и образования до путешествий и знаменитостей. Он бывший редактор журналов Movieline и COAST, его работы появлялись в таких разнообразных изданиях, как COAST, Riviera и Movieline to the L.A. Times Magazine и Orange County Register.

вычет медицинских расходов — налоговый справочник • 1040.com — подайте налоговую декларацию онлайн

Могу ли я получить налоговую скидку на медицинские расходы?

Да — вычет медицинских расходов позволяет вам возместить часть стоимости невозмещенных расходов за счет посещений врача, рецептов и других медицинских расходов в вашей налоговой декларации.

Что такое невозмещенные медицинские расходы?

Во-первых, обратите внимание, что для вычета медицинских расходов они должны быть невозмещенными.Это означает, что если вы оплачиваете расходы из собственного кармана, но получаете возмещение от своей страховой компании или кого-либо еще, вы не можете требовать возмещения этих расходов в том виде, в каком они были оплачены вами.

Вы можете вычесть такие расходы, как медицинские принадлежности, стоматологическое лечение и страховые взносы. См. Какие медицинские расходы подлежат вычету? Медицинские расходы на вашего супруга и соответствующих требованиям иждивенцев, естественно, тоже учитываются.

Каковы правила вычета медицинских расходов?

Правила вычета медицинских расходов могут показаться сложными, но на самом деле они довольно просты:

• Вы должны требовать возмещения любых расходов в год, когда вы их оплатили.Если вы производили оплату кредитной картой, заявите о расходах в том году, в котором они были списаны с вашей карты, а не в том году, в котором они были списаны.
• Вы должны сократить свои общие медицинские расходы за год за счет компенсации от страховой компании или другого агентства, включая Medicare. Если возмещение касается услуг, которые не подлежат вычету, вы все равно должны потребовать полную сумму возмещения. Если вы оплачиваете расходы в этом году и получаете возмещение в следующем году, возмещение считается налогооблагаемым доходом в будущем году.
• Если вы оплачиваете какие-либо медицинские расходы со сберегательного счета здравоохранения (HSA), медицинского сберегательного счета (MSA) или системы гибких расходов (FSA), вы не можете включать эти платежи при расчете удержания.
• Обязательно сохраните все квитанции от врачей и аптек, банковские выписки и выписки по кредитным картам, показывающие, где вы платили за услуги, расходные материалы и любые уплаченные страховые взносы. Отслеживание ваших расходов сэкономит время и избавит от головной боли при подаче налоговой декларации.

Какие медицинские расходы я могу вычесть?

Вы можете вычесть любые расходы на диагностику, лечение или профилактику заболеваний, затрагивающих любую часть или функцию тела.Вычет затрат также должен облегчить или предотвратить физический или психический дефект или болезнь. Расходы, связанные с общим здоровьем, такие как витамины и каникулы, как правило, не подлежат вычету.

Есть ли ограничение в долларах на получение медицинского вычета?

Да, вы можете вычесть только сумму, превышающую 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI) за 2020 год.

Чьи медицинские расходы я могу вычесть?

Вы можете вычесть любые медицинские расходы для вас, вашего супруга (-и) и соответствующих критериям иждивенцев.Если вам интересно, кто считается иждивенцем, см. Кто может быть объявлен иждивенцем? Если вы требуете возмещения расходов на своего супруга, вы должны состоять в браке на момент получения услуги вашим супругом ИЛИ когда вы оплачивали расходы.

Могу ли я вычесть медицинские расходы моего ребенка, если я разведен или разведен?

Если вы разведены или проживаете отдельно по закону, расходы, оплачиваемые каждым родителем за ребенка-иждивенца, могут быть заявлены в отдельных декларациях. Если вы и несколько других людей помогаете покрыть медицинские расходы в соответствии с соглашением о множественной поддержке, только лицо, претендующее на иждивенца, может потребовать вычет.

Могу ли я вычесть медицинские расходы умершего человека?

Если требуются вычеты за умершего налогоплательщика, медицинские расходы включаются в окончательную декларацию умершего. Вы также можете включить расходы супруга (-и) умершего и иждивенцев, если подаете заявление совместно. Расходы должны быть оплачены в течение одного года, начиная со дня смерти. Вы также можете подать исправленную налоговую декларацию за умершего, требуя вычета из налоговой декларации за предыдущий год.

Заявить о медицинских расходах просто, если вы подадите заявку в 1040.com

Чтобы подать заявку на вычет медицинских расходов в декларации 1040.com, просто укажите свои расходы в нашем пошаговом руководстве по подаче налоговой декларации. Не беспокойтесь о том, достаточно ли у вас расходов для разбивки по статьям: просто добавьте расходы, и если у вас будет больше вычетов по статьям, чем стандартный вычет, мы будем использовать их автоматически.

Как можно проще упростить налогообложение — вот наша цель. Не забудьте зарегистрироваться или войти в систему, чтобы начать работу уже сегодня!

См. Также «Требование ребенка при разводе»

Облагаются ли медицинские расходы налогом? | Налоги

Счета за медицинские услуги могут серьезно повлиять на ваш бюджет, но лучшая надежда в том, что вы можете получить налоговый вычет в обмен на свои расходы.

«На самом деле этот вычет намного шире, чем многие думают», — говорит Бхакти Шах, старший вице-президент и менеджер по налоговому планированию компании Beacon Trust по управлению активами из Морристауна, штат Нью-Джерси. IRS составило длинный список франшиз, который охватывает все, от поездок на машине скорой помощи до рентгеновских снимков.

В то же время налоговый кодекс установлен таким образом, что не каждый сможет вычесть квалифицированные расходы. Это почему? Продолжайте читать, чтобы узнать все, что вам нужно знать о медицинских удержаниях.

Что считается вычитаемыми медицинскими расходами?

Публикация 502 IRS занимает более 10 страниц, чтобы охватить различные категории расходов, которые могут быть вычтены. Стоит ознакомиться с публикацией, но в целом IRS определяет медицинские расходы как «в первую очередь для облегчения или предотвращения физической или психической инвалидности или болезни».

«Если бы врач сказал вам (что) вам необходимо измерять артериальное давление каждый день, (измеритель артериального давления) будет стоить вам медицинских расходов», — говорит Эван Морган, сертифицированный бухгалтер и руководитель налоговой службы бухгалтерской фирмы Kaufman Rossin. Ft.Лодердейл, Флорида.

Другие примеры франшиз, перечисленных IRS, включают следующее:

• Счета за стационарное и амбулаторное лечение.
• Взносы по страхованию здоровья.
• Улучшения дома, сделанные для доступности.
• Лекарства, отпускаемые по рецепту.
• Долгосрочный уход.
• Очки и уход за зрением.

Только невозмещенные расходы подлежат вычету из налогооблагаемой базы, поэтому любой счет, оплачиваемый страховкой, работодателем или сберегательным счетом для здоровья, не будет подпадать под требования.Кроме того, расходы должны быть необходимы с медицинской точки зрения.

«Это не могут быть добровольные косметические операции», — говорит Марианела Колладо, бухгалтер и старший советник по благосостоянию Tobias Financial Advisors в Плантации, Флорида.

Вообще говоря, лекарства и добавки, отпускаемые без рецепта, также не подходят. IRS отмечает: «Они не включают расходы, которые просто полезны для общего состояния здоровья, такие как витамины или отпуск».

Медицинские вычеты должны быть детализированы

«После того, как вы определили, что у вас есть приемлемые расходы, мы перейдем к вопросу, можете ли вы их вычесть», — говорит Колладо.

Медицинские расходы заявлены в Приложении А, которое позволяет налогоплательщикам перечислять вычеты по федеральному подоходному налогу. Однако в этой форме могут быть вычтены только медицинские расходы, превышающие 7,5% скорректированного валового дохода. Для налогоплательщика с AGI в размере 100000 долларов это означает, что только невозмещенные расходы, превышающие 7500 долларов, могут быть включены в Список А.

Даже если у кого-то достаточно медицинских расходов для включения в Список А, это не является гарантией того, что он сможет вычесть их.Это потому, что общие детализированные вычеты человека, которые могут также включать государственные и местные налоги, проценты по ипотеке и благотворительные подарки, среди прочего, должны превышать стандартный вычет.

«Чтобы любой человек мог вычесть медицинские расходы, он должен иметь возможность детализировать свои вычеты», — говорит Морган. Но со стандартным вычетом на 2021 год, установленным на уровне 12550 долларов для физических лиц и 25 100 долларов для супружеских пар, подающих совместно, количество людей с достаточными расходами для разбивки по статьям ограничено.

Вычет расходов для лиц, не являющихся членами семьи

Как правило, вы можете вычесть только расходы, оплаченные на себя, своего супруга или иждивенцев. «Если вы оплачиваете медицинские расходы кому-то еще, это здорово, но вы не сможете их вычесть», — говорит Колладо.

Тем не менее IRS позволяет людям вычитать расходы на некоторых соответствующих родственников. Шах объясняет, что IRS не будет считать кого-либо вашим иждивенцем, если они подадут совместную налоговую декларацию или если они заработали более 4300 долларов валового дохода в течение 2020 года.Однако, если человек может быть вашим иждивенцем, за исключением одной из этих причин, вы можете вычесть его медицинские расходы.

Таким образом, взрослые дети могут вычитать стоимость ухода за своими родителями, если они обеспечивают более половины своей поддержки. «Вы просто включаете (расходы) и следите за тем, чтобы вести хороший учет», — говорит Шах.

Избегайте этих ошибок медицинского вычета

Как и все налоговые вопросы, медицинские вычеты могут быть сложными, и всегда полезно задавать вопросы налоговому специалисту.Вам также следует избегать следующих распространенных ошибок:

Отсутствуют доступные вычеты. Если вы не знакомы с налоговым кодексом, вы можете пропустить некоторые вычеты. Взносы на медицинское страхование, взятые из зарплаты, и взносы Medicare, удерживаемые из пособий по социальному обеспечению, являются двумя примерами. «Иногда об этом забывают, потому что (люди) не выписывают чек», — говорит Морган.

Незнание правил вашего штата. Даже если у вас недостаточно расходов, чтобы требовать вычета федерального налога, «на уровне штата все равно может быть льгота», — говорит Шах.Например, Нью-Джерси позволяет налогоплательщикам вычитать невозмещенные медицинские расходы, превышающие 2% их дохода.

Плохое ведение документации. Вам не нужно отправлять документы при подаче заявления о медицинских удержаниях, но храните копии всех квитанций и выписок по счетам. Если вы прошли аудит, IRS потребует доказательства того, что вы действительно понесли указанную сумму. Более того, хорошая отчетность облегчит расчет вашего вычета при уплате налогов.

Медицинские сберегательные счета: альтернатива для рассмотрения

Если вы не можете перечислить федеральные отчисления по статьям, вы можете увидеть экономию на налогах на медицинские расходы, используя сберегательный медицинский счет.Взносы на эти счета не облагаются налогом, деньги растут без налогообложения и могут быть сняты без уплаты налогов на квалифицированные медицинские расходы.

«Это хороший способ сделать лимонад из лимонов», — говорит Колладо.

Чтобы открыть счет медицинских сбережений, вам понадобится соответствующий план медицинского страхования с высокой франшизой. После этого люди могут внести 3600 долларов в свой HSA в 2021 году, а те, у кого есть семейные планы, могут внести 7200 долларов. Деньги, внесенные в HSA, обновляются каждый год, чтобы их можно было сэкономить на будущие расходы.

Как максимизировать забытый налоговый вычет: медицинские расходы

Гетти

Большинство налогоплательщиков, когда их спросят, скажут, что медицинские расходы больше не подлежат вычету или что для их вычета требуется большая сумма медицинских расходов. В результате они не обращают внимания на свои медицинские расходы при уплате налогов.

Это может быть большой ошибкой. Вычет медицинских расходов шире и потенциально более доступен, чем думают большинство налогоплательщиков.

Это правда, что существуют пределы вычета медицинских расходов.

Во-первых, вы должны перечислить расходы в Приложении A формы 1040, чтобы вычесть медицинские расходы. Налогоплательщик либо берет стандартный вычет, либо перечисляет расходы, в зависимости от того, что больше. Закон о сокращении налогов и занятости вдвое увеличил стандартный вычет на 2018 год и последующие годы. Кроме того, законом было сокращено или отменено несколько вычетов по статьям расходов. В результате гораздо меньше налогоплательщиков классифицируют расходы, чем в прошлом.

Во-вторых, даже если вы разберете расходы, медицинские расходы подлежат вычету только в том случае, если они превышают минимальную сумму. Минимальная сумма на несколько лет составляла 10% скорректированного валового дохода (AGI). Недавний закон снизил нижний предел до 7,5% AGI на налоговые годы 2019 и 2020.

Предположим, у вас есть AGI в размере 80 000 долларов и 15 000 долларов на вычитаемые медицинские расходы. Если вы перечисляете расходы, нижний предел вычета составляет 7,5% от 80 000 долларов США или 6000 долларов США. Если вычесть 6000 долларов из 15000 долларов на медицинские расходы, останется 9000 долларов.Вы можете вычесть 9000 долларов из медицинских расходов, если разберете расходы по статьям.

Многие налогоплательщики не знают, насколько исчерпывающим является вычет медицинских расходов, поэтому они не отслеживают свои медицинские расходы. Это ошибка. Даже если у вас обычно не хватает медицинских расходов, чтобы вычесть их из франшизы, вы никогда не знаете, когда неожиданные медицинские расходы позволят вам вычесть их все за год. Знание того, какие медицинские расходы подлежат вычету, и ежегодное отслеживание ваших медицинских расходов повышает вероятность того, что ваши детализированные расходы превысят стандартный вычет и будут вычитаться.

Вы также можете запланировать некоторые медицинские расходы, чтобы максимизировать отчисления в течение одного года. Плановое лечение может быть отложено до года, когда вы понесете более высокие, чем обычно, медицинские расходы.

Вы можете вычесть квалифицированные медицинские расходы, оплаченные от вашего имени, вашего супруга (а) и любых иждивенцев. Квалифицированные медицинские расходы — это любые расходы, понесенные для лечения или смягчения болезни или для воздействия на состояние организма. Это покрывает больше расходов, чем думает большинство людей.

Например, IRS недавно постановил, что часть стоимости генетического тестирования или услуг ДНК квалифицируется как вычитаемые медицинские расходы.Это решение также может означать, что часть стоимости умных часов может считаться вычетом медицинских расходов.

Взносы по медицинскому страхованию подлежат вычету, включая взносы по частям Medicare B, C и D, а также по дополнительным полисам Medicare или Medigap. Люди часто забывают о том, что они платили эти страховые взносы, потому что они обычно вычитаются из пособий по социальному обеспечению. Страховые взносы за полисы долгосрочного ухода, отвечающие налоговым критериям, также подлежат вычету в пределах лимита, ежегодно определяемого IRS.

Конечно, ваши наличные расходы, такие как доплата, совместное страхование и франшизы за квалифицированное медицинское обслуживание, соответствуют требованиям. То же самое и с расходами на стоматологию и зрение, которые не покрываются страховкой. Слуховые аппараты и связанные с ними расходы вычитаются.

Стоимость проезда для получения медицинской помощи вычитается. Это особенно важно, если вы едете за город на лечение. Но вы также можете вычесть стандартный пробег за вождение автомобиля для получения медицинской помощи на месте, а также расходы на такси и общественный транспорт.

Медицинское лечение не обязательно должно быть предоставлено доктором медицины, чтобы вычитаться из собственной суммы. Расходы на любое лечение или процедуру, предоставленные лицензированным поставщиком медицинских услуг, подлежат вычету, если они предназначены для лечения или смягчения заболевания или воздействия на состояние организма.

Вот и другие медицинские расходы, которые подлежат вычету, но часто упускаются из виду налогоплательщиками.

Ÿ Программа похудания подлежит вычету, если она прописана врачом для лечения определенного заболевания или недомогания, но не для улучшения общего состояния здоровья.

Ÿ Программы по прекращению курения, назначаемые врачом или нет, а также стоимость рецептурных лекарств для облегчения симптомов никотиновой абстиненции подлежат вычету.

Ÿ Не выборная косметическая хирургия подлежит вычету, если она способствует правильному функционированию организма или предотвращает или лечит болезнь или заболевание.

Ÿ Стоматологические работы, не являющиеся чисто косметическими.

Ÿ Слуховые аппараты и очки по рецепту, включая стоимость обследований и рецептов.

Ÿ Медицинские услуги, не оказываемые врачами, в том числе услуги, связанные с нетрадиционными методами лечения или целителями, включая иглоукалывание, хиропрактику и лечебные практики Христианской науки.

Ÿ Психотерапия и психиатрическое консультирование.

Ÿ При оплате кредитной картой медицинские расходы вычитаются в том году, в котором они были списаны с карты.

Ÿ Капитальные затраты и улучшения дома при определенных условиях подлежат вычету. Основной целью улучшения должно быть лечение или лечение болезни или состояния здоровья.Расходы не подлежат вычету, поскольку они увеличивают стоимость дома.

Ÿ Диагностические устройства, такие как мониторы сахара в крови.

Ÿ Лазерная хирургия глаза.

Взносы клуба здоровья вычитаются только в той мере, в какой они оплачиваются за назначенные врачом занятия по снижению веса или за облегчение или лечение другого конкретного заболевания.

Суммы, уплаченные для улучшения общего состояния здоровья или снятия психического или физического дискомфорта, не связанного с определенным заболеванием, не подлежат вычету.

Расходы, не подлежащие вычету, — это косметическая операция, в которой нет необходимости с медицинской точки зрения, поскольку ее цель — улучшить внешний вид, а не лечить болезнь или болезнь или способствовать правильному функционированию организма.

Медицинские расходы — это забытый вычет. Если вы разбиваете расходы по статьям, следите за своими наличными медицинскими расходами в течение года. Вы можете быть удивлены временем уплаты налогов, обнаружив, что получите налоговый вычет на некоторые из этих расходов.

Узнайте о налоговых вычетах в соответствии с разделом 80DDB — Блог о медицинском страховании от Reliance General

В разделе 80DDB Закона о подоходном налоге говорится о налоговых вычетах для физических лиц и венгерских форинтов в отношении медицинских расходов, понесенных для лечения определенных заболеваний или недомоганий.В этом разделе говорится о медицинских расходах, понесенных при лечении конкретных заболеваний или недомоганий, которые не следует путать с суммой страховых взносов, уплачиваемых при покупке полиса медицинского страхования, покрывающего такие заболевания или недомогания. Страховой взнос, уплачиваемый за полис медицинского страхования, включен в соответствии с разделом 80D Закона о подоходном налоге.

Кто может подавать иск в соответствии с разделом 80DDB?

Только физические лица и HUF могут воспользоваться налоговыми вычетами в соответствии с Разделом 80DDB. Кроме того, налоговый вычет может быть востребован только лицом, проживающим в Индии в течение соответствующего предыдущего года.Индийцы-нерезиденты не могут воспользоваться преимуществами этого раздела. Кроме того, корпоративные или другие юридические лица не могут требовать каких-либо вычетов в соответствии с разделом 80DDB.

Кроме того, важно знать, что вычет может быть востребован только лицом, которое фактически понесло расходы. Следовательно, в соответствии с разделом 80DDB налоговое требование может быть подано физическим лицом и венгерскими форинтами, которые понесли эти медицинские расходы.

Какие заболевания указаны в разделе 80DDB?

Заболевания или недомогания, указанные в разделе 80DDB, следующие:

• Неврологические заболевания с уровнем инвалидности 40% и более, охватывающие хорею, болезнь двигательных нейронов, слабоумие, атаксию, афазию, болезнь Паркинсона, мышечную деформацию мышечной деформации и гемибаллизм.
• СПИД — синдром приобретенного иммунодефицита
• Злокачественный рак
• Хроническая почечная недостаточность
• Гематологические нарушения, такие как гемофилия или талассемия.

Необходимые документы

Чтобы воспользоваться налоговыми льготами в соответствии с Разделом 80DDB, оцениваемый должен предоставить доказательство необходимости лечения вместе с доказательством того, что лечение было проведено. Следовательно, вы непременно должны получить рецепт у квалифицированного и проверенного врача.

Ранее такой рецепт требовалось получить у врачей, практикующих в государственной больнице. Несмотря на это, правительство смягчило эти меры в 2016-17 гг.Теперь вы можете получить рецепт у соответствующего специалиста в частных больницах, а не у врача, работающего в государственной больнице.

Какая сумма может быть востребована в качестве вычета по разделу 80DDB?

Сумма, которая может быть востребована в качестве налогового вычета в соответствии с разделом 80DDB, зависит от возраста человека, в отношении которого понесены медицинские расходы / лечение. Лимит налоговых вычетов был пересмотрен правительством Индии в союзном бюджете 2019-2019-20 гг.Ниже приведены новые пределы вычета:

В целом, Раздел 80DDB Подоходного налога Индии предлагает льготы по налоговому вычету для физических лиц и венгерские форинты на медицинские расходы, понесенные на лечение определенных заболеваний или недомоганий.