Содержание

Налоговый вычет за квартиру – как оформить в 2022-ом, 14 июля 2022 — Novostroy.su

Налоговый вычет – это не подарок государства и не привилегия для избранных, а возможность для граждан России вернуть часть потраченных на приобретение жилья средств. Как это сделать и что понадобится – расскажем ниже.

  • Кто и за что получает налоговый вычет
  • Примеры расчета
  • Когда нельзя получить вычет
  • Срок получения вычета
  • Документы для налогового вычета
  • Получение вычета через налоговую
  • Оформление налогового вычета через работодателя
  • Упрощенный налоговый вычет

Кто и за что получает налоговый вычет

Под имущественным налоговым вычетом понимается возможность вернуть часть средств, потраченных на покупку жилья, за счет уплаченного ранее со своих доходов НДФЛ (налога в размере 13% на доход физических лиц).

Приобретено жилье в ипотеку или на собственные средства – неважно. Главное – быть налоговым резидентом России, что подразумевает проживание в стране в течение года минимум 183 дней и уплату налога с заработной платы. Также важно, чтобы купленные «квадраты» находились на территории России. За домик на Кипре или в каком-либо другом государстве компенсаций не положено. Также квартира должна быть оформлена на вас или супруга. В противном случае вычет не положен, даже если фактически за эту недвижимость платили вы.

Каждый россиянин вправе воспользоваться налоговым вычетом лишь раз в жизни. Более того, для этой выплаты с 2008-го установлен лимит, который рассчитывается как 13% от 2 млн ₽ при строительстве/покупке жилья и 3 млн ₽ – при погашении ипотечных процентов. Это значит, что максимально житель страны может получить компенсацию в 650 тыс. ₽, которая складывается из вычета в 260 тыс. ₽ за покупку жилья и 390 тыс. ₽ за уплаченные проценты по кредитному договору. И государству всё равно на разницу цен между регионами и реально понесенные гражданином расходы, о чем говорит пп.

1 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса (НК) РФ.

Если жилье стоит дешевле 2 млн ₽, вычет рассчитывается от суммы покупки, а остаток положенной выплаты разрешается перенести на приобретение другого объекта. Вычет же от уплаты процентов банку за ипотеку возвращается только один раз и применим к одному объекту недвижимости.

При возвращении налога отказаться от него уже не получится, даже если очень хотите заявить вычет в большем размере по другой недвижимости.

Примеры расчета

При стоимости жилья в 1,5 млн ₽, 13% вычет, который можно вернуть, составит 195 тыс. ₽.

Если квартира обошлась в 2 млн ₽, то вернуть с НДФЛ уже можно 260 тыс. ₽. И это максимально возможная сумма, на которую стоит рассчитывать, даже если жилье куда дороже 2 млн ₽.

Что касается уплаченных процентов по ипотеке, то их налоговая учитывает отдельно. А вернут НДФЛ с суммы, которую покупатель уже перечислил банку.

Если использовать за год весь вычет не получается, его остаток переносится на следующие годы до возвращения налогоплательщиком всей суммы уплаченного НДФЛ. Растягивание вычета не ограничено по времени и его получение разрешается, пока гражданин не получит от государства всю сумму, причитающуюся по закону.

В случае приобретения жилья в браке вернуть часть средств за покупку вправе каждый из супругов. В результате семья может компенсировать до 1,3 млн ₽.

Полученные средства можете направить на крупные покупки, ремонт и/или меблировку жилья или же досрочное погашение ипотечного кредита.

 

Когда нельзя получить вычет

Воспользоваться имущественным вычетом не могут не работающие собственники и граждане, уплачивающие налоги как индивидуальные предприниматели или самозанятые. Если от безработных вообще не поступает налогов, то ИП и самозанятые не уплачивают НДФЛ, поскольку для них предусмотрена упрощенная система налогообложения с другими ставками. Впрочем, самозанятому ничто не мешает подать на вычет, если у него есть другие доходы, облагаемые НДФЛ.

Также вернуть налоговый вычет за приобретенные «квадраты», не сможете, если оплатили их маткапиталом или за счет иных бюджетных средств, или деньгами работодателя/других лиц.

Не стоит мечтать о вычете и в случае покупки жилья у взаимозависимых лиц, к которым ст. 105.1 НК РФ относит супруга/супругу, родителей/усыновителей, опекунов/попечителей, детей (включая усыновленных), подопечных и полнородных и неполнородных братьев и сестер. Так, приобрести квартиру у матери или брата закон не запрещает, но рассчитывать на вычет за такую сделку не стоит. Если же приобретете жилье у тещи/свекрови или брата/сестры своего супруга, то в вычете вам уже не откажут.

Не предусмотрены законом и вычеты за унаследованные/подаренные жилые помещения, что и понятно, ведь в этих случаях ничего не тратится.

Наконец, не могут воспользоваться налоговым вычетом участники военной ипотеки, которым государство и так дает часть суммы на жилье.

Срок получения вычета

При покупке жилья на «вторичке» обратиться за вычетом можно уже сразу после сделки. В случае же с новостройками придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи квартиры. В обоих сценариях помните, что сумма налогового вычета не превысит уплаченных за год налогов.

Налог возвращается за календарный год, в котором на него появилось право, и за последующие годы. Это значит, что нельзя получить компенсацию за период, предшествующий году возникновения права на вычет. Ограничений же по срокам получения компенсации нет, поэтому даже через 10-20 лет можно подать документы на получение вычета за приобретенное когда-то жилье. При этом помните, что подоходный налог можно вернуть лишь за три последних года.

Так, купив квартиру в новостройке в 2016-ом и оформив право собственности на нее лишь в 2018-ом, право на вычет вы получите в 2018-ом. Решив подать документы на компенсацию в 2020-ом, вы можете надеяться на возвращение уплаченных налогов за 2019-ый и 2018-ый, ведь в 2017-ом права на вычет еще не было, а для подачи данных за 2020-ый придется подождать 2021-го.

Единственное исключение из этого правила – перенос вычета пенсионерам, которые могут получить компенсацию как за тот год, когда купили жилье и оформили на него право собственности, так и за последующие и три предыдущих года.

Небезынтересно, что для единовременной выплаты положенных государством 260 тыс. ₽ нужно зарабатывать в течение года порядка 170 тыс. ₽ в месяц, уплачивая ежемесячно в казну по 21 тыс. ₽ налогов. Очевидно, что такой исход возможен далеко не для всех граждан. К примеру, собственник недвижимости с годовым доходом в 500 тыс. ₽ будет вынужден возвращать свой НДФЛ в течение 4-ех лет, а с годовым доходом в 1 млн ₽ всю выплату можно получить в два раза быстрее. Так что подавайте документы на вычет год за годом, пока не получите компенсацию в полном объеме.

Документы для налогового вычета

После заключения сделки по приобретению жилья и регистрации права собственности подготовьте необходимые для оформления компенсации документы, а именно:

  • паспорт;
  • декларацию об уплаченных вами налогах по форме 3-НДФЛ, бланк которой можно взять на сайте налоговой либо при посещении этого ведомства;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ, за которой нужно обратиться к работодателю;
  • договор купли-продажи квартиры;
  • выписку из ЕГРН либо свидетельство о праве собственности;
  • акт приема-передачи жилья (или его доли) налогоплательщику;
  • банковские выписки и расписку от продавца о получении денег, которые являются документами, подтверждающими расходы на приобретение имущества;
  • свидетельство о заключении брака, если жилье приобретено после объявления вас мужем и женой в ЗАГСе.

Чтобы получить вычет по процентам за ипотеку, придется также предоставить:

  • договор с банком, выдавшим вредит;
  • график погашения займа и уплаты процентов за пользование кредитными средствами.

Перечисленные документы можно предоставить в копиях, но при себе лучше всегда иметь оригиналы.

Получение вычета через налоговую

Это наиболее традиционный способ получения имущественного вычета. Избрав его, дождитесь окончания года, в течение которого приобрели жилье. Для обращения в налоговую заполните, после чего предоставьте в ведомство, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ; справку по форме 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о начисленных и удержанных налогах и копии следующих подтверждающих право на жилье документов:

  • копии договора о приобретении квартиры/комнаты, акта о передаче вам квартиры/комнаты (доли/долей в ней) или свидетельства о госрегистрации права на квартиру/комнату (долю/доли в ней) при приобретении квартиры/комнаты;
  • копии свидетельства о госрегистрации права на жилой дом при строительстве/приобретении дома;
  • копии свидетельства о госрегистрации права собственности на земельный участок либо долю/доли в нем и свидетельства о госрегистрации права собственности на жилой дом либо долю/доли в нем при покупке земельного участка под строительство;
  • копии целевого кредитного договора или договора ипотеки, плюс график погашения займа и уплаты процентов при погашении процентов по кредиту.

Если имущество приобретено в совместную собственность, то придется подготовить и такие документы, как копия свидетельства о браке и письменное заявление/соглашение о договоренности супругов-участников сделки о распределении размера налогового вычета между собой.

Кроме того, в зависимости от вида приобретенной недвижимости (квартира/дом/земельный участок), налоговая вправе запросить копии платежных документов, вроде актов о закупке материалов у физлиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца, товарных и кассовых чеков, квитанций к приходным ордерам и др.

Оформление налогового вычета через работодателя

В этом случае документы на налоговый вычет можно подавать, не дожидаясь конца года. Еще одно преимущество – не придется заворачиваться с декларацией 3-НДФЛ. Компенсацию налоговая предоставит за счет того, что с работодателя не будет удерживаться налог с зарплаты сотрудника, пока тот не получит сумму положенного ему вычета компенсации.

Чтобы получить имущественный налоговый вычет через работодателя, нужно написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на компенсацию. Затем предоставить в налоговую по месту жительства полный пакет документов, которые подтвердят право на получение имущественного вычета. Через 30 дней после этого в том же налоговом органе можно будет получить уведомление о праве на имущественный вычет, которое необходимо предоставить работодателю как основание для неудержания НДФЛ из заработной платы сотрудника до конца года.

Упрощенный налоговый вычет

Благодаря тому, что с мая 2021-го в России упростили получение компенсации за покупку квартиры/дома/земельного участка, для оформления вычета заявителю теперь достаточно заполнить в своем личном кабинете налогоплательщика заявление, которое будет сформировано автоматически. Если у вас нет такого кабинета, то его легко создать с помощью имеющегося на Госуслугах аккаунта. Этот процесс в среднем займет три рабочих дня, за которые вы получите собственный кабинет в налоговой, где увидите свои заработки и налоги за последние несколько лет и задолженность перед ФНС, если таковая имеется.

Налогоплательщики с личным кабинетом на сайте ФНС получают подобные вычеты в два раза быстрее без направления декларации 3-НДФЛ и пакета документов, подтверждающих право на компенсацию. Всё потому, что автоматизированная система налоговой службы обрабатывает информацию через обращения к таким необходимым источникам, как банк, выдавший кредит или осуществивший перевод денег.

Камеральная проверка в случае упрощенного налогового вычета занимает 30-ть дней с момента оформления соответствующего заявления. Деньги же на счет перечисляются в течение 15-ти дней после окончания этой проверки. Однако так будет только в том случае, если у ФНС не возникнет подозрений, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах. В противном случае проверка займет всё те же три месяца.

Как бы то ни было, этот способ весьма облегчает жизнь налогоплательщиков, поскольку им не придется заполнять налоговую декларацию, неверное внесение данных в которую в большинстве случаев и приводит к отказу в предоставлении компенсации. А вы уже воспользовались налоговым вычетом или только подумываете обратиться в ФНС для оформления компенсации?

Страхование квартиры – способ компенсировать риски, на которые вы не можете влиять. Никто не может гарантировать, что ваши свежепоклеенные обои и новенький телевизор не зальет сосед сверху, но страховка позволит возместить расходы на ремонт помещения, восстановить имущество на средства не из своего кармана.

Страхование квартиры. Как получить деньги за сгоревшее жилье

С 2022 года начал действовать упрощенный порядок получения налоговых вычетов :: Krd.ru

Новостная лента округа 3 февраля 2022

Скачать фото

С 2022 года применяется упрощенный порядок получения вычетов по НДФЛ при покупке жилья, погашении процентов по ипотеке и по операциям на индивидуальном инвестиционном счете.

Получить упрощенный налоговый вычет смогут граждане, у которых есть Личный кабинет на сайте ФНС России. Для этого не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и собирать пакет документов, подтверждающих право на вычет. Вся необходимая информация по вычетам поступит от банков. К сервису предоставления налоговых вычетов по НДФЛ в упрощенном порядке уже подключились: ВТБ, «Альфа-Капитал», РСХБ, «Тинькофф Банк», «Сбербанк».

Вычеты будут предоставляться проактивно. Система автоматически проанализирует данные внешних источников и программных комплексов ФНС и сгенерирует предзаполненное заявление на вычет в Личном кабинете.

Для проведения проверок права на вычет налоговые органы должны располагать сведениями о доходах физических лиц за соответствующий год. Согласно действующему законодательству срок представления налоговыми агентами сведений о доходах физических лиц за 2021 год – 1 марта 2022. Таким образом, формирование в «Личном кабинете» предзаполненных заявлений будет осуществляться не ранее указанной даты и не позднее 20 марта.

До появления предзаполненного заявления в Личном кабинете налогоплательщику не требуется осуществлять каких-либо действий, в том числе подавать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ на остаток имущественного вычета.

За счет информационного взаимодействия и предварительной проверки налоговым органом права налогоплательщика на вычет (в случае, если налоговым органом не будут выявлены какие-либо расхождения) срок проведения проверки и возврата налога сокращен более чем в 2 раза.

В упрощенном порядке можно получить те налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года и полученные частично в 2021 году.

Читайте новости Краснодара в нашем канале Telegram

Темы новости

Общество

Центральный округ

Копировать URL

Распечатать

Также по теме

В Центральном округе идет работа по выявлению брошенных автомобилей

21 октября 2022, 12:14

Какие услуги ФНС России можно получить в МФЦ

20 октября 2022, 14:03

Налог на недвижимость: что это такое и как его рассчитать

Процесс расчета стоимости недвижимости сложен и зависит от штата или округа, в котором вы живете. Всегда лучше проконсультироваться на веб-сайтах вашего штата и округа, чтобы узнать о законах в вашем районе и о том, как начисляются налоги.

Ниже приведен общий обзор того, как рассчитываются налоги на недвижимость.

Определение оценочной стоимости имущества

Чтобы определить оценочную стоимость вашего имущества, местные органы власти закажут оценку имущества. В некоторых районах проводятся ежегодные оценки. Другие делают их каждые 3 года или реже (это зависит от региона).

Некоторые населенные пункты используют рыночную стоимость (за сколько дом будет продан на открытом рынке), а другие используют оценочную стоимость (стоимость, которую оценщик определил для дома). В любом случае, они берут процент от этой стоимости, чтобы получить оценочную стоимость.

Процент, который они используют, называется коэффициентом оценки или процентом от стоимости дома, который подлежит налогообложению. Соотношения сильно различаются по стране.

Например, если рыночная стоимость вашего дома составляет 300 000 долларов США, а местные органы власти облагают налогом 60% стоимости, вы будете платить налоги со 180 000 долларов, а не с 300 000 долларов.

Вычтите любые льготы, на которые вы имеете право

В большинстве регионов для определенных демографических групп действуют льготы по налогу на имущество. Освобождения являются попыткой облегчить домовладельцам оплату налогов на недвижимость. В некоторых случаях он может даже полностью отменить налоги на недвижимость.

Вот наиболее распространенные льготы по налогу на имущество, но узнайте у местных органов власти, какие у вас есть варианты.

Освобождение от приюта

В большинстве районов предлагается освобождение от приусадебного участка или скидка на постоянное проживание в собственности. Вы не будете иметь право на это освобождение, если вы используете дом в качестве дома для отдыха или инвестиций.

Освобождение от уплаты налога для пожилых людей

Во многих регионах действует освобождение от налога на недвижимость для пожилых людей, которое либо снижает налоги на недвижимость, либо замораживает их по определенной ставке. Чтобы соответствовать требованиям, вы, как правило, должны быть определенного возраста и постоянно проживать в собственности. Это может быть особенно полезно, если у вас фиксированный доход.

Религиозные льготы

Если ваша собственность является церковью, религиозным или благотворительным учреждением, она может быть освобождена от налога на недвижимость.

Исключения для домовладельцев с ограниченными возможностями

Если вы являетесь домовладельцем с ограниченными возможностями (ветеран или нет), вы можете иметь право на освобождение, которое либо уменьшает ваши налоговые обязательства, либо отменяет их. Каждое правительство имеет разные правила и разные исключения в зависимости от тяжести вашей инвалидности.

Примените процентную ставку вашего муниципалитета

Как правило, вы увидите, что налоги на имущество указываются как ставки мильной оплаты. Ставка мельницы — это налог, который вы платите за 1000 долларов стоимости вашего дома. За каждую ставку в 0,001 доллара вы будете платить 1 доллар за каждую 1000 долларов стоимости дома.

Звучит сложно, но вот простая формула. Узнайте норму мельницы вашего округа и разделите ее на 1000. Затем умножьте оценочную стоимость вашего дома (не оценочную стоимость) на ставку мельницы, и это будет вашим обязательством по уплате налога на имущество.

Например, если процент мельницы в вашем районе составляет 8,5, а оценочная стоимость вашего дома составляет 200 000 долларов, вы должны сделать следующее.

8,5/1000 = 0,0085

200 000 x 0,0085 = 1700

Вы должны 1700 долларов налогов в год.

Счета по налогу на имущество

Счета обычно отправляются по почте и размещаются на нашем веб-сайте примерно за месяц до уплаты налогов. Мы не отправляем вам счет по налогу на имущество по почте, если ваши налоги на имущество уплачиваются через банк или компанию, обслуживающую ипотеку, или если у вас нулевой баланс.

Доступ к счету по налогу на имущество

Информация об оплате
Если вы сами платите налог на имущество, мы рекомендуем вам производить оплату в электронном виде, чтобы уменьшить вероятность ошибки. Если вы предпочитаете платить по почте, вы можете отправить платеж вместе с купоном в счете за налог на имущество. Пожалуйста, указывайте номер своего счета, который является номером вашего района, квартала и участка, в любом платеже, который вы отправляете нам по почте, вместе с налоговым периодом, за который производится платеж. Оплата налога на имущество также может производиться лично в любом из наших бизнес-центров.

Вы можете внести предоплату за следующий платежный период. Вы получите скидку, если заплатите налоги на недвижимость за весь налоговый год вперед. Это сумма, указанная в строке: «Все, что вы должны».

Если банк или ипотечный кредитор платит за вас налог на имущество, вы не получите счет по налогу на имущество по почте, если только вы не несете ответственности за оплату других расходов, таких как тротуар или аварийный ремонт. Налоговые сборы, не связанные с имуществом, обычно не включаются в платежи, производимые вашим банком или ипотечной компанией; вы должны заплатить их сами.

Даже если мы не отправим вам налоговую накладную, вы всегда можете скачать ее здесь. Если вы считаете, что «предыдущий баланс», указанный в счете, был оплачен, но не зачислен, позвоните по номеру 311 или отправьте запрос по электронной почте в налоговую службу. Если есть ошибка, мы исправим записи.