что это такое и в чем его особенности
Опубликовано:
Дифференцированный платеж — один из распространенных способов выплаты кредита. В отличие от аннуитета, сумма выплат постоянно изменяется. Рассмотрим, как рассчитывается каждый месячный платеж.
Что такое дифференцированный платеж?
Дифференцированный платеж — способ погашения кредита. При дифференцированном платеже, который известен как классическая схема выплаты займа, все суммы платежей в течение срока погашения снижаются с каждой новой выплатой, в отличие от аннуитетного, который предполагает оплату равными суммами в течение всего срока кредита.
Ключевое различие в двух основных способах погашения кредита — подход к начислению процентов. При дифференцированной схеме погашения проценты начисляются на остаток тела кредита. Само тело кредита разбивается на равные части, поэтому каждый последующий платеж при классической схеме погашения тела уменьшается. Так как тело каждый раз уменьшается, то и проценты, которые начисляются на тело, снижаются с каждым платежом.
Аннуитетная схема предполагает равные платежи, которыми в первой половине срока погашения преимущественно выплачиваются проценты, а только во второй — само тело кредита.
Передача денег: Freepik/jcompОба способа погашения (дифференцированный и аннуитетный) имеют одновременно как преимущества, так и недостатки:
- Первоначальный платеж. При аннуитетной схеме все платежи одинаковые и первоначальный платеж не отличается от остальных. При дифференцированной самые большие платежи — это первые платежи.
- Удобство. Благодаря одинаковым суммам размер аннуитетного платежа быстро запоминается, а вот для дифференцированного необходимо ежемесячно обращаться к графику погашения.
- Долговое бремя. При дифференцированном кредите долговое бремя постоянно снижается.
- Уровень переплат. При дифференцированных платежах уровень переплат ниже.
- Досрочное погашение. Досрочное погашение выгодно при дифференцированном платеже благодаря постоянному снижению тела кредита.
- Долгосрочный кредит. При долгосрочном кредите аннуитетная схема более выгодна потребителю, так как при равных платежах через несколько лет ценность каждой суммы снижается. По словам Forbes, деньги постоянно становятся «дешевле» из-за инфляционных процессов: $10 сегодня и $10 пару лет назад — это разные деньги по своей покупательной способности.
При долгосрочном кредите по дифференцированной схеме основная сумма — самые крупные платежи — погашается в начала кредита самыми «дорогими» деньгами. При краткосрочном кредите более выгоден дифференцированный платеж, так как инфляция не успевает повлиять должным образом на кредит.
Какой платеж лучше — аннуитетный или дифференцированный? Дифференцированный платеж более выгоден с точки зрения меньшей переплаты по процентам, постоянного снижения платежей и выгоды при досрочном погашении.
Аннуитетный платеж проявляет свои преимущества в случае ограниченных ежемесячных ресурсов должника, когда он не может позволить себе выплату больших первых платежей, а также аннуитетные платежи удешевляют кредит при долгосрочном погашении за счет инфляции.
Как рассчитывается дифференцированный платеж
Для расчета платежа на конкретный месяц следует использовать несложную арифметическую формулу. Для простоты понимания используем ее словесное описание и рассмотрим пример.
Чтобы вычислить часть платежа, которая приходится на погашение тела кредита, следует общую основную сумму разделить на количество месяцев по графику погашения. Например, при общей сумме кредита 5,67 млн тенге сроком на 18 месяцев ежемесячно нужно погашать 5 670 000÷18=315 000 тенге.
Чтобы в простой форме вычислить ежемесячный процент, следует годовую ставку поделить на 12 месяцев. Например, при годовой процентной ставке 18% ежемесячно следует применять ставку 18%÷12=1,5%. Такая ставка умножается на остаток по телу кредита.
Если в первый месяц она составит 5 670 000×1,5%=85 050 тенге. То в следующий месяц остаток тела кредита уже будет меньше: 5 670 000–315 000=5 355 000 тенге. Поэтому и процент станет меньше: 5 355 000×1,5%=80 325 тенге.
Сумма погашения тела долга и размер процентов составят ежемесячный платеж:
- Первый месяц: 315 000+85 050=400 050 тенге;
- Второй месяц: 315 000+80 325=395 325 тенге.
Для наглядности того, как работает дифференцированный платеж, рассчитаем самую последнюю сумму погашения в нашем примере — за 18 месяц. Так как тело кредита погашается равными частями по 315 000 тенге, и процесс длился 17 предыдущих месяцев, то остаток по телу кредита составит: 5 670 000–315 000×17=315 000 тенге. То есть, в последний месяц осталось погасить только последнюю часть тела кредита и проценты на нее. Размер процентов составит 315 000×1,5%=4 725 тенге, а итоговый платеж — 319 725 тенге.
Как видно из примера, сумма ежемесячного платежа существенно снизилась — от 400 050 тенге (первого платежа) до 319 725 тенге (последнего платежа).
Ключевой нюанс связан с тем, что проценты начисляются только на остаток суммы долга по телу кредита. Так как тело ежемесячно снижалось на 315 000 тенге, то и проценты за последний месяц сократились в 18 раз по сравнению с первым платежом — с 85 050 тенге до 4 725 тенге.
Как поменять аннуитетный платеж на дифференцированный? Как правило, сменить аннуитетную на дифференцированную схему погашения долга не удастся, так как должник уже подписал договор с банком или другим финучреждением и согласился с аннуитетной схемой.
По утверждению Александра Бойко, в аннуитетной схеме погашения заинтересован банк, так как при ней сумма переплат по кредиту выходит существенно больше. При этом переход с дифференцированной на аннуитетную схему выплат распространен и часто применяется банком как альтернатива реструктуризации долга.
Дифференцированная система погашения имеет ряд преимуществ и недостатков. Ее выгода раскрывается при краткосрочных кредитах с возможностью досрочного погашения.
Оригинал статьи: https://www.nur.kz/nurfin/banks/1882152-cto-takoe-differencirovannyj-platez-i-v-cem-ego-osobennosti/
Преимущества дифференцированной оплаты
Должна ли организация платить сотрудникам по-разному в зависимости от роли, которую они выполняют, или результатов, которые они производят? Ответ категорически утвердительный.
Понятие справедливости быстро вступает в дискуссию о достоинствах дифференциации с различными интерпретациями того, что означает «справедливость». Один из вариантов честности — платить всем поровну. Этот подход не поддерживается организациями, которые привержены вознаграждениям на основе результатов.
Однако, когда приходит время выплачивать надбавки, большинство компаний изо всех сил стараются распределить бюджеты очень небольших прибавок между всеми сотрудниками, что приводит к минимальной дифференциации в повышении заработной платы и меньшему количеству различий в уровнях оплаты с течением времени.
Другое определение справедливости гласит, что различия в оплате труда могут быть оправданы, если они соотнесены с различиями в обязанностях и вкладах. Этот подход более соответствует философии оплаты по результатам, но его также сложнее реализовать. Калибровка требует от организации наличия инструментов и опыта для сравнения и противопоставления различий в обязанностях и ответственности. Это также требует обязательства предоставлять честные отзывы об индивидуальной эффективности и указывать на различия в производительности, которые могут быть непопулярны.
Человеку свойственно избегать конфронтации, но этот подход требует полного раскрытия информации о том, что некоторые виды деятельности имеют иную ответственность и влияние, чем другие. Это также требует откровенного диалога между менеджерами и их прямыми отчетами об их сильных и слабых сторонах.
Сотрудники знают, что различия в ролевых обязанностях и вкладе конкретных людей в эти роли создают разницу в ценности для компании.
Вопреки тому, что думают многие руководители, сотрудников не деморализуют различия в оплате труда, основанные на различиях в роли или индивидуальных результатах.
На самом деле все наоборот. Именно неравенство в оплате труда, а не неравенство в оплате труда, вызывает негативную реакцию сотрудников. Неравенство в оплате труда может быть результатом либо неравной оплаты (при равных взносах), либо равной оплаты (при неравных взносах).
Как устанавливаются различия
Вот наиболее важные элементы, которые следует учитывать при дифференциации ценности ролей и отдельных лиц:
• Индивидуальный потенциал — это оценка ценности, которую человек может иметь для организации с течением времени. Этот фактор показывает, насколько высоко человек может подняться в организации, основываясь на его прошлой работе, способности брать на себя большую ответственность и его потенциале оказывать более широкое влияние на более широкие организационные результаты.
• Индивидуальная производительность измеряет конкретные достижения, которые демонстрирует человек, по сравнению с годовыми целями производительности.
Чтобы должным образом мотивировать сотрудников, важно различать усилия и результаты, достигнутые отдельными лицами, даже если большое количество сотрудников может работать над достижением одних и тех же целей.
• Образование анализирует качество и полноту академической подготовки, необходимой для выполнения рабочих заданий. Этот фактор учитывает глубину и широту академической подготовки, а также репутацию учебного заведения, предоставляющего знания.
• Обучение и опыт для многих должностей так же или даже важнее, чем академическая подготовка. Требуемый уровень опыта работы, полученный в результате обучения на рабочем месте или другого опыта обучения, должен учитываться при определении ценности должности.
Нередко организации применяют эти элементы для создания иерархии ролей, которая строится от низшего значения к высшему. Базовые неквалифицированные или полуквалифицированные роли поддержки начального уровня обычно составляют основу иерархии. Квалифицированные технические сотрудники и профессионалы начального уровня пересекаются с верхним уровнем уровня поддержки и доходят до отдельных участников уровня экспертов.
Менеджмент начального уровня (супервайзеры и менеджеры) часто выстраивается в один ряд с продвинутыми и опытными отдельными сотрудниками и, в конечном счете, входит в высший уровень организационных ролей — уровень лидерства.
В настоящее время для определения ценности ролей в бизнесе все чаще рассматриваются три дополнительных фактора:
• Критически важные роли отражают способности, навыки и компетенции, необходимые для выполнения работы, которую организация считает важной для достижения своих бизнес-целей. Эти роли управляют проектами, процессами и технологиями, отсутствие которых существенно ограничило бы способность организации вести бизнес. Критически важная роль может быть, а может и не быть ролью с горячими навыками или ролью, которую трудно нанять. Роли в этой категории не часто меняются без серьезного изменения направления бизнеса.
• Трудно набираемые должности — это те, у кого есть способности, навыки и компетенции, с которыми организация сталкивается с трудностями при поиске и найме.
Это может быть связано с ролью, связанной с ролью, связанной с горячими навыками, или с другими факторами, такими как репутация компании, отраслевой сегмент, географическое положение, местные или региональные проблемы со спросом и предложением, которые отличаются от национального рынка, и уникальные влияния рынка труда. Роли в этой категории меняются со временем.
• Горячие профессии – это роли, пользующиеся высоким спросом и дефицитом по сравнению со спросом на внешнем рынке труда. Эти роли будут меняться в зависимости от внешних рыночных условий, а не факторов, находящихся под контролем организации.
Не все роли имеют одинаковую ценность для организации, и не все люди, выполняющие эту работу, приносят одинаковую ценность. Надежная экономика требует, чтобы существовало равновесие между вкладом рабочих мест и отдельных лиц и присваиваемой им денежной стоимостью.
Дисциплинированная и последовательная работа удовлетворит потребности сотрудников в справедливости и создаст соответствующий уровень мотивации.
Акцент должен быть сделан на том, как этого добиться, а не на том, является ли это правильным курсом действий.
Кен Абош — партнер и лидер по компенсациям в компании Aon Hewitt в Чикаго.
Примеры положений о дифференцированных платежах | Law Insider
В течение каждого календарного года или неполного календарного года после Базового года, в дополнение к Ежемесячной арендной плате Арендатор должен выплачивать Арендодателю в первый день каждого месяца сумму, равную одной двенадцатой (1/12) произведение Доли Арендатора, умноженной на «Расчетные операционные расходы» (определенные ниже) за такой календарный год. «Сметные операционные расходы» за любой календарный год означает обоснованную оценку Операционных расходов Арендодателем за такой календарный год за вычетом Операционных расходов за Базовый год и подлежат пересмотру в соответствии с дополнительными положениями настоящего Раздела 5.2 и Раздела 5.3. В течение любого неполного календарного года Предполагаемые операционные расходы рассчитываются на основе всего года.
Невзирая на что-либо об обратном в настоящей Статье XI, держатели Конвертируемых облигаций могут получать и удерживать в любое время на Дату погашения или до нее (i) ценные бумаги, которые являются субординированными по крайней мере в той же степени, что и Конвертируемые облигации к (a) Приоритетному долгу и (b) любым ценным бумагам, выпущенным в обмен на Приоритетный долг, и (ii) платежам и другим распределениям, осуществляемым из любого траста, созданного в соответствии с Разделом 8.
Если Обслуживающая сторона получает ошибочно направленный платеж Актива Пула от любого Дебитора или Должника по Счету, Обслуживающая сторона должна перевести такие средства на Счет для инкассации не позднее, чем через два (2) Рабочих дня после их получения. До тех пор, пока они не будут переведены на Счет для инкассации, Обслуживающая сторона будет держать такие средства в доверительном управлении как исключительную собственность Затронутых сторон и защищать такие средства в интересах Затронутых сторон.
Медсестрам, назначенным на работу во вторую смену (с 15 до 23 часов), выплачивается надбавка за смену в размере двух долларов и пятидесяти центов (2,50 доллара США) в час сверх почасовой оплаты по контракту. Медсестрам, назначенным на работу в третью (с 23:00 до 7:00) смену, выплачивается надбавка за смену в размере четырех долларов (4 доллара США) в час сверх почасовой оплаты по контракту. Медсестрам должна выплачиваться надбавка за часы, отработанные во вторую или третью смену, если в назначенную смену отработано два (2) или более часа.
Если после получения любого платежа, который применяется для оплаты всех или любой части Обязательств (включая платеж, осуществленный путем осуществления права зачета), Административный агент или любой Кредитор по какой-либо причине вынужден передать такой платеж или доходы любому Лицу, потому что такой платеж или использование доходов признаны недействительными, объявлены мошенническими, отложены, определены как недействительные или оспоримые в качестве предпочтения, недопустимого взаимозачета или отвлечения трастовых фондов или по любой другой причине ( в том числе в соответствии с любым урегулированием, заключенным Административным агентом или таким Кредитором по его усмотрению), то Обязательства или их часть, предназначенные для выполнения, должны быть возобновлены и продолжены, и настоящее Соглашение остается в полной силе, как если бы такой платеж или выручка не были был получен Административным агентом или таким Кредитором. Положения настоящего Раздела 2.21 должны быть и остаются в силе, несмотря на любые противоположные действия, которые могли быть предприняты Административным агентом или любым Кредитором в зависимости от такого платежа или использования выручки.
а. В каждый Рабочий день, когда Транзакция остается невыполненной, Ценовая ставка переустанавливается, и, если не согласовано иное, начисленная и невыплаченная Ценовая разница выплачивается денежными средствами в каждую соответствующую Дату выплаты Ценовой разницы. За два рабочих дня до Даты выплаты разницы в цене Покупатель направляет Продавцу письменное или электронное уведомление о сумме разницы в цене, подлежащей уплате в такую Дату выплаты разницы в цене. В Дату выплаты разницы в цене Продавец должен выплатить Покупателю разницу в цене для такой Даты выплаты разницы в цене (вместе с любыми другими суммами, подлежащими выплате в соответствии с разделами 7 и 35 настоящего документа) путем безналичного перевода в виде немедленно доступных денежных средств.
За отработанное время с 18:00 до 18:00. и 6:00 утра, работникам выплачивается дополнительная компенсация в применимой фиксированной сумме в долларах на каждом уровне оплаты и ступени в соответствии с прилагаемой таблицей (Таблица 2 и Таблица 3).
В соответствии с последними тремя предложениями этого параграфа 7, если какой-либо платеж или выгода, на которые Руководитель имеет право, будь то в соответствии с настоящим Соглашением или иным образом, в связи со сменой контроля или увольнением руководителя (« Оплата») облагается любым налогом в соответствии с разделом 49.99 Налогового кодекса от 1986 г. с поправками («Кодекс») или любого аналогичного федерального закона или закона штата («Акцизный налог»), Компания уплачивает Руководителю дополнительную сумму («Полная сумма «), который равен (i) сумме акцизного налога, плюс (ii) совокупная сумма любых процентов, штрафов, штрафов или дополнений к любому налогу, которые налагаются в связи с введением такого акцизного налога, плюс ( iii) все подоходные, акцизные и другие применимые налоги, налагаемые на исполнительную власть в соответствии с законами любого федерального, регионального или местного правительства или налогового органа в связи с платежами, требуемыми в соответствии с пунктом (i) и пунктом (ii) и настоящим пунктом (iii) .
