Функция PMT (Visual Basic для приложений)

• 06/12/2021
• Чтение занимает 2 мин

Были ли сведения на этой странице полезными?

Оцените свои впечатления

Да Нет

Хотите оставить дополнительный отзыв?

Отзывы будут отправляться в корпорацию Майкрософт. Нажав кнопку «Отправить», вы разрешаете использовать свой отзыв для улучшения продуктов и служб Майкрософт. Политика конфиденциальности.

Отправить

Спасибо!

В этой статье

Возвращает объект Double, указывающий сумму фиксированного или регулярного аннуитетного платежа и фиксированную процентную ставку.

Синтаксис

Pmt(rate, nper, pv, [ fv, [ type ]])

Функция Pmt содержит следующие именованные аргументы:

Part	Описание
ставка	Обязательный. Имеет тип Double и определяет процентную ставку за период. Например, если получен кредит на автомобиль при годовой процентной ставке (APR) в 10 процентов и платежи следует вносить ежемесячно, то ставка за период составит 0,1/12, или 0,0083.
nper	Обязательный. Целое число, определяющее общее число периодов выплат аннуитета. Например, при ежемесячных выплатах по четырехлетнему займу общее число периодов платежей составит 4 * 12 = 48.
pv	Обязательный. Тип Double; указывает текущую стоимость (или общую сумму) серии будущих платежей на текущий момент. Например, когда вы одалживаете деньги на покупку автомобиля, сумма займа является текущей стоимостью, которую вы будете выплачивать заимодателю в виде ежемесячных платежей.
fv	Необязательное. Вариант, указывающий будущее значение или баланс денежных средств, который необходимо получить после окончательного платежа. Например, будущее значение кредита — $0, так как это его значение после окончательного платежа. Однако, если вы хотите сэкономить $50 000 в течение 18 лет для обучения вашего ребенка, $50 000 — это будущее значение. Если данный аргумент опущен, то подразумевается, что он равен 0.
type	Необязательное. Вариант, определяющий, когда наступает срок оплаты. Используйте значение 0, если срок оплаты приходится на конец периода платежа, или используйте значение 1, если срок оплаты приходится на начало этого периода. Если данный аргумент опущен, то подразумевается, что он равен 0.

Примечания

Ежегодная выплата представляет собой серию фиксированных платежей, осуществляемых в течение некоторого периода времени. Ежегодная выплата может относиться к займу (например, ипотеке) или к инвестициям (например, ежемесячный план накопления сбережений).

Аргументы rate и nper должны быть рассчитаны с помощью периодов оплаты, выраженных в тех же единицах. Например, если ставка рассчитывается с помощью месяцев, nper также должен быть рассчитан с помощью месяцев.

Для всех аргументов выплачиваемые денежные средства (например, вклады в сбережения) представлены отрицательными числами; получаемые денежные средства (например, чеки на получение дивидендов) представлены положительными числами.

Пример

В этом примере функция Pmt используется для возврата ежемесячного платежа по займу за фиксированный период. Дано процентная ставка за период (), общее число платежей (), текущее значение или основной кредит (), будущее значение кредита (), а также число, которое указывает, должен ли платеж должен быть в начале или конце периода оплаты APR / 12 TotPmts ( PVal FVal PayType ).

Dim Fmt, FVal, PVal, APR, TotPmts, PayType, Payment
Const ENDPERIOD = 0, BEGINPERIOD = 1    ' When payments are made.
Fmt = "###,###,##0.00"    ' Define money format.
FVal = 0    ' Usually 0 for a loan.
PVal = InputBox("How much do you want to borrow?")
APR = InputBox("What is the annual percentage rate of your loan?")
If APR > 1 Then APR = APR / 100    ' Ensure proper form.
TotPmts = InputBox("How many monthly payments will you make?")
PayType = MsgBox("Do you make payments at the end of month?", vbYesNo)
If PayType = vbNo Then PayType = BEGINPERIOD Else PayType = ENDPERIOD
Payment = Pmt(APR / 12, TotPmts, -PVal, FVal, PayType)
MsgBox "Your payment will be " & Format(Payment, Fmt) & " per month."

 

См. также

Поддержка и обратная связь

Есть вопросы или отзывы, касающиеся Office VBA или этой статьи? Руководство по другим способам получения поддержки и отправки отзывов см. в статье Поддержка Office VBA и обратная связь.

АННУИТЕТ (ANNUITY) | СТРАХОВАНИЕ СЕГОДНЯ

Недавно искали: страхование ответственности директоров, warranties, опросник, страхование директоров, математические резервы, незаработанная, ставка перестраховочной преми, reinsurance, страховая премия, facultative, принцип, страхование профессиональной ответственности, договоры страхования, certificate of insurance, cover note, proposal form, loss adjuster 22104 страховых терминов из 17 источников. АННУИТЕТ ANNUITY 1) страховой полис, предусматривающий равновеликие платежи; соглашение или контракт со страховой компанией, по которому физическое лицо оплачивает страховщику установленную страховую премию (по частям или единовременно), а взамен приобретает право на регулярно поступающие суммы начиная с определённого времени, например выхода на пенсию; 2) вид долгосрочного займа, по которому кредитор ежегодно получает определённый доход, устанавливаемый с расчётом на постоянное погашение компанией суммы долга вместе с процентами по нему; 3) равновеликие платежи, которые производятся (получаются) в равные промежутки времени в течение датированного периода времени. Другие источники:

Аннуитетное страхование работников | Юридическая фирма De Facto

К сожалению, ежегодно на производстве травмируются и погибают сотни людей. Если в результате несчастного случая утрачивается трудоспособность или происходит гибель работника, то у работодателя возникает обязанность заключения договора аннуитета .

Договор аннуитетного страхования

В соответствии с пунктом 1 статьи 23 Закона Республики Казахстан «Об обязательном страховании работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей», в случае установления либо продления (переосвидетельствования) степени утраты профессиональной трудоспособности работника либо его смерти работодатель обязан заключить договор аннуитета в пользу работника либо лица, имеющего согласно законодательным актам Республики Казахстан право на возмещение вреда в связи со смертью работника.

Договор аннуитетного страхования – это договор страхования, согласно которому страховщик обязан осуществлять страховую выплату в виде периодических платежей в пользу выгодоприобретателя в течение установленного договором срока.

Таким образом, если в результате наступления страхового случая предполагаются долгосрочные периодические выплаты — заключается договор аннуитетного страхования.

Заключение договора аннуитетного страхования

Данный договор заключается со страховой организацией по отрасли «страхование жизни» в пользу пострадавшего работника или лиц, имеющих право на возмещение вреда в связи со смертью работника, на весь период предполагаемых выплат, а страховая сумма по договору «общего страхования» вносится в качестве страховой премии в аннуитетную страховую организацию.

Примечание: Договор аннуитета заключается не позднее 5 рабочих дней со дня представления необходимых документов.

Выплата по договору аннуитета

По договору аннуитета страховая компания осуществляет перечисление в страховую аннуитетную компанию, выбранную работодателем, в размере равном размеру страховой выплаты.

Обратите внимание: Если степень трудоспособности установлена сроком меньше 12 месяцев, выплата производится самой страховой компанией.

Аннуитетная компания производит выплату постепенно, в виде ежемесячных платежей

Обратите внимание: выплата не осуществляется единовременно.

В случае смерти застрахованного лица, выплату получают его иждивенцы. Если у умершего нет иждивенцев, выплата осуществляется исключительно на погребение.

Обратите внимание: В случае заключения страхователем (работодателем) договора обязательного страхования работника от несчастных случаев со страховщиком, имеющим лицензию на право осуществления страховой деятельности в отрасли «страхование жизни» по классу аннуитетное страхование, страховые выплаты при наступлении страхового случая осуществляются данным страховщиком.

Облагаются ли налогом аннуитетные выплаты?

Согласно пункту 5 статьи  809-1 Гражданского Кодекса Республики Казахстан (Особенная часть), суммы, получаемые по договору аннуитетного страхования, являются страховыми выплатами, получаемые по договору накопительного страхования.

Исходя из пункта  6) статьи 160 Налогового Кодекса Республики Казахстан к доходам, облагаемым у источника выплаты, относится также доход по договорам накопительного страхования.

Руководствуясь статьей 175 Налогового Кодекса, страховые выплаты, осуществляемые страховыми организациями, страховые премии которых были оплачены относятся к доходам по договорам накопительного страхования, подлежащим налогообложению. Соответственно данный вид выплат подлежит налогообложению индивидуальным подоходным налогом.

Исключение: Согласно подпункту 13 пункта 1 статьи 156 Налогового Кодекса, от налогообложения индивидуальным подоходным налогом освобождается доходы за год в пределах 55-кратного минимального размера заработной платы, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на начало соответствующего финансового года, следующих лиц:

•  участников ВОВ и приравненных к ним лиц;
• лиц, награжденных орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы ВОВ;
• лиц, проработавших (прослуживших) не менее 6 месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награжденных орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы ВОВ;
• инвалидов 1, 2, 3 групп;
• ребенка-инвалида;
• одного из родителей лица, имеющего категорию «ребенок-инвалид», до достижения таким лицом восемнадцатилетнего возраста;
• одного из родителей лица, признанного инвалидом по причине «инвалид с детства» в течение жизни такого лица.

В соответствии с пунктом 1 статьи 158 Налогового кодекса РК, выплаты подлежат налогообложению по ставке 10 %.

Таким образом, страховая компания, удерживая индивидуальный подоходный налог  с аннуитетных выплат, действует в рамках налогового и гражданского законодательства.

пенсионных аннуитетов | Аннуитетные решения для рассмотрения

Прежде чем инвестировать, рассмотрите инвестиционные цели, риски, сборы и расходы аннуитета и варианты его инвестирования. Свяжитесь с Fidelity для получения проспекта эмиссии или, если таковой имеется, краткого проспекта, содержащего эту информацию. Прочтите внимательно.

Гарантии применяются к определенным страховым и аннуитетным продуктам и зависят от условий продукта, исключений и ограничений, а также платежеспособности и финансовой устойчивости страховщика.

1.

Если вы покупаете переменный аннуитет для финансирования квалифицированного пенсионного плана или IRA, вам следует сделать это для других функций и льгот переменного аннуитета, кроме отсрочки налогообложения. В таких случаях отсрочка налогообложения не является дополнительной выгодой.

2.

Инвестирование в переменный аннуитет сопряжено с риском потерь — доходность инвестиций и стоимость контракта не гарантированы и будут колебаться.

3. Договоры аннуитета с отсроченным доходом являются безотзывными, не имеют стоимости возврата денежных средств, и снятие средств до даты начала дохода не допускается.

Страховые продукты Fidelity выпускаются компанией Fidelity Investments Life Insurance Company (FILI), 900 Salem Street, Smithfield, RI 02917, а в Нью-Йорке — компанией Empire Fidelity Investments Life Insurance Company ^® , New York, N.Y. FILI имеет лицензию во всех штатах, кроме Нью-Йорка. Другие страховые продукты, доступные в Fidelity, выпускаются сторонними страховыми компаниями, которые не связаны с какой-либо компанией Fidelity Investments. Финансовые гарантии контракта зависят от платежеспособности страховой компании-эмитента.

Аннуитеты в Fidelity распределяются Fidelity Insurance Agency, Inc. и, для определенных продуктов, Fidelity Brokerage Services, участником NYSE, SIPC.

Что такое аннуитет? Как работают аннуитеты?

* Гарантии зависят от платежеспособности страховой компании-эмитента.

¹ Наш инструмент для экономии аннуитетных расходов не одобрен для использования в штате Орегон.

² Аннуитеты предназначены для выхода на пенсию или других долгосрочных целей и предлагают различные варианты дохода, включая пожизненный доход. Если вы решите инвестировать в продукты переменного инвестирования, ваши деньги будут подвержены рискам, связанным с инвестированием в ценных бумагах, включая потерю основной суммы долга.Гарантии основаны на платежеспособности эмитента. Платежи со счетов с переменным аннуитетом не гарантированы и будут увеличиваться или уменьшаться в зависимости от результатов инвестирования.

³ Компания по страхованию жизни TIAA-CREF была основана в 1996 году как дочерняя компания, полностью принадлежащая Американской ассоциации страхования учителей и аннуитетов, которая была основана в 1918 году. Каждая компания несет полную ответственность за свое финансовое положение и договорные обязательства.

⁴ Первый переменный аннуитет был создан Фондом пенсионного обеспечения колледжей (CREF) в 1952 году.

⁵ «Самые этичные компании мира» — это награда от Ethisphere Institute, которая отмечает высшие достижения в области прозрачности, добросовестности, этики и соблюдения нормативных требований. TIAA вошла в список самых этичных финансовых компаний Ethisphere в 2020 году.

⁶ По данным Morningstar, по состоянию на 5.01.2020 средняя плата за аннуитетные расходы составляет 1,3% для всех субсчетов, не относящихся к группе, в Morningstar Direct. © 2020 Morningstar, Inc. Все права защищены. Информация, содержащаяся в данном документе: (1) является собственностью Morningstar и / или ее поставщиков контента; (2) нельзя копировать или распространять; и (3) не гарантируется точность, полнота или своевременность.Ни Morningstar, ни ее поставщики контента не несут ответственности за любой ущерб или убытки, возникшие в результате использования этой информации. Прошлые результаты не являются гарантией будущих результатов.

⁷ Минимальные инвестиции в размере 2 500 долларов США только для Intelligent Variable Annuity; для последующих вложений потребуется 250 долларов и более. Минимальная сумма ренты для инвестиционного горизонта составляет 5000 долларов. Мы оставляем за собой право ограничить размер страховых взносов не более 1 000 000 долларов в календарный год. Подробности см. В контракте.

⁸ Благодаря своей стабильности, платежеспособности и общей финансовой устойчивости, компания по страхованию жизни TIAA-CREF является членом одной из трех страховых групп в США, обладающих наивысшим рейтингом, доступным для США.S. страховщики от трех из четырех ведущих рейтинговых агентств независимых страховых компаний. Компания по страхованию жизни TIAA-CREF (TIAA Life) является дочерней компанией, находящейся в полной собственности Ассоциации страхования учителей и аннуитета Америки (TIAA). TIAA Life имеет следующие рейтинги в результате отношений с TIAA: A.M. Лучший (A ++ по состоянию на 20.07), Fitch (AAA по состоянию на 20.04) и Standard & Poor’s (AA + по состоянию на 19.02), а также второй наивысший возможный рейтинг от Moody’s Investors Service (Aa1 по состоянию на 19.08) . Нет никаких гарантий, что текущий рейтинг будет сохранен.Рейтинги финансовой устойчивости отражают способность компании выполнять обязательства и требования страхователей и не применяются к переменным аннуитетам или любому другому продукту или услуге, не полностью подкрепленным способностью TIAA Life по выплате требований. Рейтинги также не применяются к надежности или эффективности переменных счетов, стоимость которых будет колебаться.

Этот материал предназначен только для информационных или образовательных целей и не является советом по доверительному инвестированию в соответствии с ERISA, рекомендацией по ценным бумагам в соответствии со всеми законами о ценных бумагах или рекомендацией по страховым продуктам в соответствии с законами или нормативными актами штата о страховании.Этот материал не принимает во внимание какие-либо конкретные цели или обстоятельства какого-либо конкретного инвестора и не предлагает какой-либо конкретный курс действий. Инвестиционные решения должны приниматься исходя из собственных целей и обстоятельств инвестора.

Имейте в виду, что аннуитеты предназначены для пенсионных и других долгосрочных целей. Если вы решите инвестировать в продукты переменного инвестирования, ваши деньги будут подвержены рискам, связанным с инвестированием в ценные бумаги, включая потерю основной суммы.

Для любого единовременного изъятия из TIAA-CREF Investment Horizon Annuity федеральный закон о подоходном налоге требует, чтобы сначала снималась любая отложенная по налогу прибыль, а затем основная сумма. Если у вас есть несколько контрактов на аннуитет, выпущенных одной и той же компанией в течение одного календарного года, IRS будет рассматривать все ваши контракты как один для налоговой отчетности по любой полученной единовременной сумме.

TIAA-CREF Individual & Institutional Services, LLC, член FINRA, распространяет продукты с ценными бумагами. Каждый из вышеперечисленных несет полную ответственность за свое финансовое состояние и договорные обязательства.Некоторые продукты могут быть доступны не во всех штатах.

Переменные аннуитеты | FINRA.org

Аннуитет — это договор между вами и страховой компанией, в котором компания обещает производить периодические выплаты вам, начиная сразу или в какое-то время в будущем. Вы покупаете аннуитет либо одним платежом, либо серией платежей, называемых страховыми взносами.

Некоторые аннуитетные контракты предоставляют возможность откладывать на пенсию. Другие могут превратить ваши сбережения в поток пенсионных доходов.Третьи делают и то, и другое. Если вы используете аннуитет в качестве средства сбережений, а страховая компания откладывает выплату вашей выплаты на будущее, у вас есть отсроченный аннуитет. Если вы используете аннуитет для создания источника пенсионного дохода и ваши выплаты начинаются сразу же, у вас есть немедленный аннуитет.

Аннуитеты бывают нескольких видов: фиксированные, переменные и индексированные. В этой статье рассказывается о переменных аннуитетах.

Что такое переменная рента?

Как следует из названия, доходность переменного аннуитета меняется в зависимости от фондов, облигаций и фондов денежного рынка, которые вы выбираете в качестве вариантов инвестирования.Переменные аннуитеты иногда сравнивают с паевыми фондами, потому что они предлагают аналогичные инвестиционные возможности, включая варианты инвестирования, называемые «отдельными счетами», которые напоминают паевые инвестиционные фонды. Однако это разные продукты.

Типичный переменный аннуитет предлагает три основных функции, которые обычно не встречаются в паевых инвестиционных фондах:

1. Отложенный налог на прибыль;
2. пособие в случае смерти; и
3. вариантов выплаты аннуитета, которые могут обеспечить гарантированный доход на всю жизнь.

Хотя переменный аннуитет имеет преимущество отложенного налогообложения роста, его годовые расходы, вероятно, будут намного выше, чем расходы на типичный паевой инвестиционный фонд. И, в отличие от фиксированного аннуитета, переменный аннуитет не дает никаких гарантий того, что вы получите доход от своих инвестиций. Вместо этого есть риск, что вы действительно можете потерять деньги.

В общем, переменные аннуитеты имеют две фазы: (1) фаза «накопления», когда выплачиваемые вами премии распределяются между инвестиционными портфелями или субсчетами, и ваши доходы от этих инвестиций накапливаются; и (2) этап «распределения», когда страховая компания гарантирует вам минимальную выплату на основе принципа и доходности инвестиций (положительной или отрицательной).

На этапе накопления получить доступ к вложенным деньгам может быть сложно и дорого. Чтобы вывести деньги раньше срока, вам часто приходится платить так называемые «комиссионные за возврат» — и вы можете понести налоговые обязательства в отношении доходов, полученных от ваших инвестиций. На этапе распределения вы обычно можете снимать деньги единовременно или серией платежей с течением времени. В любом случае, ваше распределение будет зависеть от эффективности выбранных вами вариантов инвестирования.

На что обратить внимание

Разнообразие функций, предлагаемых переменными аннуитетами, может сбивать с толку.По этой причине может быть трудно понять, что вам рекомендуется купить. Перед покупкой переменного аннуитета разумно предпринять следующие шаги:

• Полностью ознакомьтесь со всеми условиями, сборами и расходами, а также внимательно прочтите проспект эмиссии.
• Задайте конкретные вопросы, например, как долго ваши деньги будут привязаны, есть ли в аннуитете комиссионные за продажу или возврат, а также создает ли инвестиция риск ликвидности, имеет ли она штраф за досрочное снятие или потенциальные налоговые последствия.
• Узнайте, есть ли у полиса период «бесплатного просмотра», который позволяет вам отменить аннуитетную покупку в течение определенного периода, если у вас есть сомнения.
• Спросите, как получают вознаграждение ваш брокер. Помимо ежегодных сборов и других сборов, продавец, который продает вам переменную ренту, скорее всего, получит комиссию за продажу. У переменных аннуитетов есть много функций, которые могут увеличить комиссионные для клиентов. Иногда продавец также получает специальную компенсацию за продажу этих продуктов.

Комиссии и расходы

Переменные аннуитеты обычно предусматривают высокие ежегодные сборы и расходы в дополнение к потенциальным комиссиям за продажу и сдачу, а также штрафам за досрочное снятие средств. Эти годовые сборы и расходы могут включать:

• Сборы за риск смерти и расходов, которые страховая компания взимает за страхование, чтобы покрыть гарантированные выплаты в случае смерти, варианты выплаты аннуитета, которые могут обеспечить гарантированный доход на всю жизнь, или гарантированные ограничения на административные сборы.
• Административные сборы, ведение документации и прочие административные расходы.
• Расходы базового фонда по инвестиционным субсчетам.
• Сборы за особые функции, такие как повышенное пособие в случае смерти, пособие с гарантированным минимальным доходом, долгосрочное медицинское страхование или защита основного долга.

Убедитесь, что вы понимаете все комиссии, расходы и другие сборы, связанные с рекомендуемым вам переменным аннуитетом, прежде чем совершать покупку.

Обмен или замена вашей текущей ренты

Если у вас уже есть переменная рента, вам может быть предложено обменять или заменить ее. Могут быть преимущества так называемого «обмена 1035», которое относится к положению в налоговом кодексе США, которое разрешает прямой перевод средств по полису страхования жизни, полису пожертвований или полису аннуитета на другой полис без налоговых последствий.

Если вы подумываете об обмене или замене аннуитета, обязательно сравните его с существующим аннуитетом и вносите изменения только тогда, когда это лучше для вас, а не только для человека, пытающегося продать вам новый продукт.Помните, что обмен одного контракта на новый обычно означает перезапуск часов для целей штрафов за досрочное снятие.

Постановление

Переменные аннуитеты — это ценные бумаги, зарегистрированные Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC), а продажи продуктов переменного страхования регулируются SEC и FINRA.

Дополнительная информация

Следующие ресурсы предоставляют дополнительную информацию о переменных аннуитетах, их рисках и преимуществах, обмене или замене аннуитетов, а также о том, является ли этот тип инвестиций правильным выбором для вас.

пенсионных аннуитетов и решений | Prudential Financial

Раскрытие информации

Инвестиционные и страховые продукты:
Не застрахован FDIC | Не застрахован FDIC или каким-либо федеральным правительственным агентством
Не является залогом или другим обязательством или гарантирован банком или любым из его филиалов

Все ссылки на гарантии, включая дополнительные льготы, подкреплены способностью выплатить требования компании-эмитента и не применяются к базовым инвестиционным опционам.

Инвесторы должны внимательно изучить особенности контракта, стратегии индексации и инвестиционные цели, политику, управление, риски, сборы и расходы базовых портфелей, прежде чем инвестировать. Эта и другая важная информация содержится в проспекте эмиссии, который можно получить на странице проспекта , страница , или у финансового специалиста. Пожалуйста, внимательно прочтите проспект эмиссии перед инвестированием.

Переменный аннуитет — это долгосрочное вложение, предназначенное для пенсионных целей.Доходность инвестиций и основная стоимость инвестиций будут колебаться, поэтому паи инвестора при выкупе могут стоить больше или меньше первоначальной инвестиции. Снятие или сдача может быть связано с условными отсроченными расходами на продажу.

Фиксированный индексированный аннуитет (FIA) — это долгосрочный финансовый инструмент с отсрочкой налогов. Он предлагает определенный уровень защиты ваших денег от потерь с возможностью их роста в зависимости от показателей определенного рыночного индекса или комбинации индексов.С FIA ваши деньги фактически не вкладываются в какой-либо индекс, а скорее могут приносить проценты в зависимости от результатов индекса. Обычно существует верхний предел, известный как «верхний предел», на сумму потенциальных процентов, начисляемых в определенный период, а также «нижний предел», который обеспечивает защиту от убытков. Полную информацию об аннуитете см. В PDF-документе «Заявление о раскрытии важной информации», которое открывается в новом окне , которое также можно получить у вашего финансового специалиста.

Фиксированный аннуитет — это финансовый инструмент, который обеспечивает гарантированную норму прибыли на основную сумму в течение определенного периода. При снятии средств с фиксированной аннуитета может взиматься комиссия за возврат и / или корректировка рыночной стоимости. Для получения полной информации см. PDF-файл с важным заявлением о раскрытии информации , который открывается в новом окне , которое также можно получить у вашего финансового специалиста.

Аннуитетные договоры содержат исключения, ограничения, сокращения льгот и условия сохранения их в силе.Ваш лицензированный финансовый специалист может предоставить вам полную информацию.

Prudential Annuities и ее дистрибьюторы не предоставляют налоговых, бухгалтерских или юридических консультаций. Проконсультируйтесь с вашим адвокатом или бухгалтером.

Аннуитеты выдаются Pruco Life Insurance Company (в Нью-Йорке, Pruco Life Insurance Company of New Jersey), расположенной в Ньюарке, штат Нью-Джерси (главный офис), или Prudential Annuities Life Assurance Corporation (кроме Нью-Йорка), расположенной в Шелтон, штат Коннектикут. (главный офис).Переменные аннуитеты распределяются Prudential Annuities Distributors, Inc., Шелтон, Коннектикут. [Все являются компаниями Prudential Financial, и каждая несет единоличную ответственность за свое финансовое состояние и договорные обязательства.] Prudential Annuities — это бизнес Prudential Financial, Inc.

Выпущено по контрактам в рамках Prudential Annuities Life Assurance Company
Выпущено по контрактам RILA / IND (11/19) (или его вариант штата) — В Айдахо,
, выпущенный по контракту RILA / IND (19.11) -ID
, выпущенный на Rider RID-RILA-ROP (11/19) (или его вариант штата)
Выпущено при одобрении END-RILA-P2P (9/20), END-RILA-TPAR (9/20) и END-RILA-SRP (9/20) (или его вариант штата)

Выпущено по контрактам в рамках Prudential Life Страховая компания
вопросов по контракту P-RILA / IND (10/21), выданному в ID P-RILA / IND (10/21) -ID
Выдано на райдере: P-RID-RILA-ROP (10/21) ( или его вариант состояния)
Выпущено на одобрениях: P-END-RILA-MRS (10/21), P-END-RILA-P2P (10/21), P-END-RILA-TPAR (10/21) и P -END-RILA-SRP (10/21) (или его вариант состояния)

Для Complianc e Только для использования:

1001384-19

1001384-00019-00

Аннуитеты | ACLI.com

Публикации и ресурсы

Переменная рента: информация для потребителей. Переменный аннуитет — это уникальный пенсионный продукт, предлагаемый страховщиками жизни, который помогает людям увеличивать свои сбережения без уплаты налогов и предлагает гарантированный поток пожизненного дохода при выходе на пенсию.

Индивидуальный аннуитет: ресурс на пенсию. Это руководство было подготовлено, чтобы помочь пенсионерам понять, что такое индивидуальный договор аннуитета, какие варианты доступны и как правильный выбор может повысить пенсионное обеспечение.

Индивидуальные аннуитеты — Советы по покупке. Аннуитет — это долгосрочный финансовый контракт. Вы должны заключать договор об аннуитете только после тщательного анализа ваших личных финансов и целей выхода на пенсию. Чтобы помочь вам лучше понять, что следует учитывать перед покупкой, просмотрите эти советы.

Обзор

Gallup владельцев индивидуальных договоров ренты (PDF). В этом обзоре, проведенном Mathew Greenwald & Associates, Inc., представлен профиль демографических характеристик владельцев неквалифицированных договоров ренты, а также анализ отношения к сбережениям на пенсию.

Обзор

американцев живут дольше, чем когда-либо, многие через 20–30 лет после выхода на пенсию. Прочный финансовый план выхода на пенсию означает больше, чем просто постановку и достижение цели сбережений. Важно, чтобы у вас было достаточно денег, чтобы удовлетворять свои финансовые потребности на многие годы.

Один из способов гарантировать стабильный поток дохода на всю жизнь — это аннуитет. Аннуитет — это страховой договор, который поможет вам накопить сбережения для выхода на пенсию и превратить ваши сбережения в доход, который вы не сможете пережить.

С аннуитетом страховая компания соглашается произвести серию выплат по доходу — или выплат — вам в обмен на премию (ы), которые вы платите. Аннуитет — это продукт долгосрочного пенсионного обеспечения. Он не предназначен для достижения краткосрочных финансовых целей. Аннуитет — единственный финансовый продукт, который может гарантировать пожизненный доход.

Пенсионное обеспечение

Планирование выхода на пенсию — и соблюдение этого плана — может быть трудным. Вы должны следить за тем, чтобы ваши деньги росли, чтобы их хватало столько же, сколько и вы.Страховщики жизни предлагают продукт, который помогает людям справиться с этой проблемой. Это называется переменным аннуитетом. [Подробнее]

Типы, особенности и налоговый режим

Типы: Существуют различные типы аннуитетов и множество вариантов для достижения различных финансовых целей. [Подробнее]

Характеристики: Уникальные особенности аннуитетов делают их единственным продуктом пенсионного обеспечения, который может обеспечить гарантированный доход на всю жизнь.[Подробнее]

Доступ к вашим деньгам: Аннуитеты предлагают гибкость в том, как вы можете получать выплаты или снимать свои деньги на этапе накопления. [Подробнее]

Расходы и сборы: Возможность гарантировать пожизненный доход и другие функции, такие как пособие в случае смерти, включены в стоимость аннуитета. [Подробнее]

Налоговый режим: На налоговый режим аннуитета может повлиять множество факторов. [Подробнее]

Защита прав потребителей: Компании по страхованию жизни, которые выдают аннуитеты, регулируются государственными департаментами страхования для защиты потребителей.[Подробнее]

аннуитетов | Калькулятор ренты | Национальная группа жизни

Аннуитет позволяет клиенту вносить деньги (премии) в страховую компанию, которая может получать проценты и расти на основе отсрочки налогообложения, при условии, что страховая компания затем будет возвращать клиенту серию платежей через регулярные промежутки времени.

Люди обычно покупают аннуитеты, чтобы обеспечить или дополнить пенсионный доход, который они будут получать от социального обеспечения, пенсионных пособий, инвестиций и других источников.Вы можете преобразовать свой аннуитет в поток дохода, который затем можно будет выплачивать в течение фиксированного периода времени или на протяжении всей вашей жизни. Вы можете снимать различные суммы, когда вам нужен доход.

Обычно существует два разных типа аннуитетов:

Немедленно

Выплата дохода, которая обычно начинается в течение года после выплаты страхового взноса.

Отсроченный

Обеспечивают выплаты дохода, которые начинаются позже, часто через много лет. Отсроченные аннуитеты предназначены для целей долгосрочных сбережений.

• Доступно для покупки за единовременную выплату или с гибкими временными надбавками.
• Когда придет время получать доход от вашего отсроченного аннуитета, у вас будет много вариантов для удовлетворения ваших потребностей.

Посетите раздел часто задаваемых вопросов

ГОДОВ С ФИКСИРОВАННОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКОЙ

Предложения

• Депозиты накапливаются по фиксированной процентной ставке, установленной компанией.
• Иметь гарантированную минимальную процентную ставку, которая будет зарабатывать. ¹

ИНДЕКСНЫЕ ГОДЫ

Индексированные аннуитеты не участвуют напрямую в каких-либо инвестициях в акции или долевые инструменты. Большинство индексированных аннуитетов позволяют владельцам участвовать только в заявленном проценте увеличения индекса, а также устанавливают «максимальную ставку», которая представляет собой максимальное годовое процентное увеличение стоимости счета, разрешенное владельцам контрактов.Инвестиции нельзя делать напрямую в индекс.

Предложения

• Процентная ставка основана на изменениях в основном индексе, таком как S&P 500. ²
• В долгосрочной перспективе индексированная рента может предложить потенциал для большей прибыли, чем фиксированная рента, но могут иметь годы, когда индекс падает, когда проценты не начисляются.
• Защита от убытков посредством минимальных гарантий ¹ , чтобы гарантировать, что ваша денежная стоимость не снизится из-за снижения индекса.

ПЕРЕМЕННЫЕ ГОДЫ

Предложения

• Потенциал роста рынка ценных бумаг.
• Выбор из множества дополнительных счетов, а также вариантов счетов с фиксированным доходом.
• Возможность переводить деньги между разными типами инвестиций без текущих налоговых обязательств.
• Нет гарантий, которые могут привести к потере основной суммы.

1. Гарантии основаны на платежеспособности компании-эмитента.
2. Standard & Poor’s®, S & P®, S&P 500®, Standard & Poor’s 500 и 500 являются товарными знаками McGraw-Hill Companies, Inc. и были лицензированы для использования Юго-западной компанией по страхованию жизни. Standard & Poor’s не спонсирует, не поддерживает, не продает и не продвигает продукт. Standard & Poor’s не делает никаких заявлений относительно целесообразности покупки продукта.

Гарантии зависят от платежеспособности страховщика и не защищают стоимость портфелей переменных продуктов, которые могут колебаться. Держатели переменных контрактов подвержены инвестиционным рискам, включая возможную потерю вложенной основной суммы.

Переменные контракты продаются по проспекту эмиссии. Для получения более полной информации запросите проспект эмиссии у вашего зарегистрированного представителя. Пожалуйста, прочтите его и внимательно изучите цели, риски, сборы и расходы фонда, прежде чем вкладывать или отправлять деньги.Проспект эмиссии содержит эту и другую информацию об инвестиционной компании.

Национальная компания по страхованию жизни и Юго-западная компания по страхованию жизни, входящие в National Life Group, предлагают различные типы аннуитетов, каждый из которых предназначен для удовлетворения конкретных личных и деловых потребностей и целей. Если вам нужна дополнительная информация, свяжитесь с нами.

Переменные контракты подписываются National Life и распространяются Equity Services, Inc., зарегистрированным брокерским / дилерским филиалом Национальной компании по страхованию жизни, One National Life Drive, Montpelier, Vermont 05604.

Юридическое раскрытие

Из блога Main Street

7 мифов о страховании жизни и правда

Когда дело доходит до страхования жизни, существует множество мифов, таких как «только здоровые люди могут получить покрытие» или «это слишком дорого!» Найдите истину здесь. Прочитать статью Открывается в новой вкладке

Должен ли 401 (k) быть в аннуитете?

У вас есть план 401 (k)? Если да, то вы знакомы с преимуществами накопления на пенсию в долларах до уплаты налогов.Вы, вероятно, также знаете, что в рамках вашего 401 (k) у вас есть выбор инвестиций. Как правило, вы можете инвестировать свои деньги в фонды с установленной датой, пассивно управляемые индексные фонды и активно управляемые паевые инвестиционные фонды. Некоторые планы позволяют приобретать аннуитеты, это еще один вариант для финансирования пенсии.

Аннуитеты не являются обычным вариантом в планах 401 (k), хотя в качестве инвестиций с отсрочкой налогов они могут помочь сэкономить больше для выхода на пенсию. Согласно опросу Callahan 2020 Define Contribution Survey, 82% респондентов предложили план 401 (k), а 70% сотрудников получили доступ к рекомендациям по финансовому благополучию.Тем не менее, в отчете Совета спонсоров плана Америки о тенденциях в области инвестиций в 2020 году говорится, что только 16,3% участников пенсионного плана имеют возможность получить пенсионный доход.

Несмотря на то, что включение этого варианта может улучшить пенсионное обеспечение работников, аннуитеты являются более сложным предложением, чем обычные предложения фондов. Комиссия может быть значительно выше, в зависимости от типа аннуитета. Выбор страховой компании также связан с риском (аннуитеты продаются страховыми компаниями, и некоторые страховые компании более устойчивы с финансовой точки зрения, чем другие).Короче говоря, спонсоры плана увеличивают свои шансы на судебный иск, когда они предлагают аннуитеты.

Закон о повышении уровня пенсионного обеспечения для каждого сообщества (SECURE), который был принят в декабре 2019 года, дает работодателям большую свободу действий при включении аннуитетов в свои пенсионные планы, спонсируемые на рабочем месте. Это потому, что согласно новому закону, меньше риск быть привлеченным к ответственности, если страховщик, которого они выбирают для выплаты аннуитета, обанкротится и не сможет выплатить претензии.

Ключевые выводы

• Люди, которые чувствуют себя некомфортно при разработке своей собственной стратегии пенсионного дохода, могут извлечь выгоду из использования части своего 401 (k) для покупки аннуитета.
• Немногие планы 401 (k) предлагают аннуитеты, и немногие сотрудники их покупают.
• Тот факт, что ваш план 401 (k) имеет возможность покупать аннуитет, не означает, что аннуитет является хорошим или правильным для вашей ситуации.
• Мгновенная или отсроченная фиксированная рента может обеспечить стабильный доход на всю жизнь. Дополнительные функции могут оставлять основную сумму и аннуитетные выплаты супругу или другому бенефициару.
• После принятия закона SECURE, больше планов 401 (k), вероятно, будут предлагать аннуитеты.

Зачем вам аннуитет в 401 (k)?

Одна из самых больших проблем для пенсионера — нехватка денег. В опросе, проведенном Aegon в 2018 году, 52% респондентов выразили это опасение. Аннуитеты — привлекательное решение этой проблемы, потому что они могут обеспечить пожизненный гарантированный доход, в зависимости от типа аннуитета, который вы покупаете. В эпоху, когда пенсии с установленными выплатами были в основном заменены планами с установленными взносами, такими как 401 (k) s, возможность создания «самофинансируемой пенсии» с аннуитетом может обнадежить многих пенсионеров.

В то время как поставщики планов 401 (k) нашли способы упростить для работников возможность откладывать на пенсию за счет автоматической регистрации в плане, сопоставления взносов и вложений по умолчанию, они не упростили для работников превращение своих сбережений в устойчивый, устойчивый поток. пенсионного дохода. Пенсионеры должны решать, как использовать свои активы и как изменить их распределение на протяжении всего срока выхода на пенсию. Многие планы предлагают средства с установленной датой, которые могут упростить процесс.

Центр пенсионных исследований Бостонского колледжа опубликовал в октябре 2019 года исследование, в котором высказывалась теория о том, что покупка немедленной пожизненной ренты принесет 65-летнему мужчине наибольший доход среди доступных вариантов. Существуют веские аргументы в пользу традиционных аннуитетов, показывая, что аннуитизация превосходит инвестирование с доходностью 3%, ежегодное снятие средств на основе оставшейся продолжительности жизни и обязательное минимальное распределение (RMD). Это также помешало бы пенсионеру остаться без денег.

Какой ежемесячный доход может дать вам аннуитет?

Давайте проясним, как на самом деле выглядит отсутствие нехватки денег. В зависимости от штата, в котором он живет, если 65-летний мужчина покупает чистую пожизненную ренту в размере 100 000 долларов, его ежемесячный пожизненный доход оценивается всего в 494 доллара, согласно калькулятору аннуитета Шваба. Этот платеж никогда не будет скорректирован с учетом инфляции, а часть «чистой жизни» означает, что его наследники ничего не получат, когда он умрет, даже если он умрет задолго до того, как станет безубыточным.

Он может обеспечить выплату его ренты в течение как минимум 10 лет, даже если он умрет в этот период, но рискует сократить свой ежемесячный платеж. Эти 10 лет называются «определенным периодом». Таким образом, его наследники получат что-то, если он умрет преждевременно. Другой вариант — убедиться, что его наследникам возместят неиспользованный страховой взнос, сократив его ежемесячный платеж до 448 долларов.

У многих пенсионеров есть супруги, о которых стоит подумать. Этот человек также мог купить совместную 100% ренту на свои 100000 долларов.Он будет платить 412 долларов в месяц за всю жизнь, пока живы он или его жена (которой тоже 65 лет).

Аннуитетные выплаты
Фиксированная сумма немедленного аннуитета, срок действия и 10 лет, определенные	100 000 долл. США	250 000 долл. США	500 000 долл. США
Ежемесячный платеж, мужчина 65 лет, Коннектикут	$ 496	$ 1,240	$ 2,480
Ежемесячный платеж, женщина 65 лет, Коннектикут	$ 466	$ 1,165	2330 долл. США

Источник: Charles Schwab .

Для сравнения, вот выплаты, которые вы могли бы ожидать от аналогичных остатков в индексном фонде (имея в виду, что колебания рынка и последовательность доходов могут существенно изменить ситуацию).

Выплаты в индексный фонд за 30 лет выхода на пенсию
Начальное сальдо индексного фонда	100 000 долл. США	250 000 долл. США	500 000 долл. США
Месячный доход за 30 лет	$ 408	$ 1 021	$ 2 042

Предполагает среднегодовой рост на 6% и уровень инфляции 3%, а также снижение до нуля через 30 лет.

Источник: MyCalculators.com. «Калькулятор выхода на пенсию». Он предполагает среднегодовой рост на 6% и уровень инфляции 3%, , и снижение до нуля через 30 лет.

Преимущества и недостатки покупки аннуитета в рамках вашего 401 (k)

Все это означает, что обе стороны должны учитывать ряд факторов, размышляя о том, имеет ли смысл держать аннуитет в вашем 401 (k).

Плюсы

• Вы можете получить более высокую выплату, чем из других аннуитетов.

• Гонорары, согласованные вашим работодателем, могут быть более разумными.

• Поставщик аннуитета, вероятно, был тщательно проверен вашим работодателем, который несет фидуциарную ответственность за безопасность вашего плана.

• Женщины не будут платить больше за такое же покрытие.

Минусы

• Более низкие процентные ставки, означающие, что деньги, вероятно, будут расти медленнее, чем если бы вы инвестировали в акции или ETF.

• Внесение средств 401 (k) с уже уплаченным налогом на аннуитетные счета с отсроченным налогом не приносит дополнительных выгод.

• Фонды аннуитетов не могут быть оставлены наследникам, если гонщики не доступны и не задействованы, а их наличие снижает выплату.

• Мужчины могут платить больше за такое же покрытие.

• Гонщики, которые обеспечивают защиту от инфляции, также уменьшают выплаты.

Преимущества покупки аннуитета в вашем 401 (k)

Делясь своим опытом с Wall Street Journal в апреле 2019 года, Дэвид Бланшетт, руководитель отдела исследований Morningstar Investments, написал о преимуществах покупки аннуитета в пределах 401 (k).

Одно из преимуществ покупки аннуитета в пределах 401 (k) — если вы женщина — в том, что ваш пол не влияет на цену. Аннуитетные цены отражают ожидаемую продолжительность жизни, и за пределами 401 (k) женщины могут рассчитывать на более высокую оплату, потому что в среднем они живут дольше. С другой стороны, такая сглаженная цена, купленная в рамках 401 (k), означает, что мужчины могут платить больше.

Аннуитетные выплаты также могут быть выше в пределах 401 (k), пишет Бланшетт, потому что страховщики могут сэкономить деньги на маркетинге, когда у них есть большой пул потенциальных клиентов, которых предоставляет работодатель.Но не следует полагать, что выплаты лучше, не зная, что могут предложить внешние аннуитеты, — предупреждает он.

Спонсоры плана имеют определенные обязательства перед участниками плана в соответствии с Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA). Поэтому было бы естественно предположить, что если спонсор вашего плана предлагает аннуитет в пределах вашего 401 (k), это было признано надежным выбором, который выполнит свои обещания и не обведет вас необоснованными гонорарами. Однако неразумно слепо верить, что ваш работодатель сделал идеальный выбор.

Это почему? Как мы видели, сотрудники подали иски против спонсоров плана 401 (k) за завышенные гонорары. Кроме того, средства многих пенсионных планов известны высокими административными сборами, особенно если используется сторонний регистратор 401 (k).

Кроме того, Закон SECURE не содержит требования, чтобы работодатели предоставляли аннуитет по низкой цене. Если аннуитеты, предлагаемые в рамках вашего 401 (k), не являются удовлетворительными, другим вариантом является перенос части вашего 401 (k) на внешний аннуитет.

Недостатки покупки аннуитета в вашем 401 (k)

Если бы вы купили отсроченный аннуитет, по которому вы не начинали бы получать поток дохода, возможно, через десять или более лет после покупки аннуитета, ваша основная сумма аннуитета за это десятилетие вырастет. Вы можете рассчитывать на получение процентной ставки, аналогичной той, которая выплачивается по депозитному сертификату, которая будет аналогична уровню инфляции. Следовательно, ваши деньги будут расти медленнее, чем если бы они были вложены в акции или ETF.

Аннуитеты имеют те же льготы по отсрочке налогов, что и 401 (k) s. Вы не платите налоги на рост аннуитета — или на деньги в 401 (k) — до тех пор, пока не заберете деньги. Бланшетт из Morningstar предложила покупать аннуитет, используя деньги налогооблагаемого счета, если у вас есть средства. Нет смысла покупать аннуитет в аккаунте, на котором вы уже получаете отсроченные налоги.

Однако у многих людей нет средств на налогооблагаемом счете, чтобы покупать аннуитет.Люди, как правило, хранят большую часть своего собственного капитала на пенсионных счетах и ​​в собственном капитале. И вам всегда понадобятся наличные деньги в случае возникновения чрезвычайной ситуации. Получение денег из аннуитета на стадии накопления сложно и может повлечь за собой комиссию за возврат. Чем меньше лет вы вносите в аннуитет, тем выше может быть комиссия за возврат. Кроме того, после аннуитета или начала получения платежей ваше решение обычно не подлежит отмене.

По этим причинам становится логичным использовать 401 (k), чтобы купить аннуитет.Также логично использовать деньги, которые вы специально отложили на пенсию, а не какую-либо другую копилку, чтобы обеспечить поток пенсионных доходов.

Беспокойство людей по поводу покупки аннуитетов исчезает, прежде чем они хотя бы окупятся с основной суммой, которую вложили в продукт. С любым типом страховых продуктов страховые компании остаются в бизнесе за счет того, что одни клиенты выходят вперед, другие — позади, а другие — примерно безубыточны. Деньги, которые вы используете для покупки аннуитета, — это деньги, которые вы, как правило, не можете оставить своему супругу, детям или другим наследникам.Но это может быть, если вы готовы платить больше, чтобы получить основную защиту или период определенных льгот, как объяснялось в предыдущем примере.

Типы аннуитетов, разрешенные в планах 401 (k)

Квалифицированный долгосрочный аннуитетный договор (QLAC) — это тип продвинутого аннуитета с отсроченным пожизненным доходом, финансируемый за счет инвестиций из квалифицированного пенсионного плана, такого как 401 (k) или IRA. Начиная с 1 января 2021 года, человек может использовать до 135 000 долларов на своем пенсионном сберегательном счете для покупки QLAC.

Основное преимущество QLAC — отсрочка уплаты налогов, сопровождающих RMD. Значение QLAC не включается в расчеты RMD. Выплата по нему должна начаться к 85 годам. Пенсионер или почти пенсионер может пожелать купить QLAC в возрасте 70 лет, прежде чем RMD вступят в силу в возрасте 72 лет, если у них есть достаточный пенсионный доход из других источников. Раньше RMD начинались с 70½ до принятия Закона о безопасности, но новый возраст — 72 года.

QLAC — не единственный вид аннуитета, который вы можете приобрести в рамках своего плана 401 (k).Вы можете приобрести другие типы, такие как простой фиксированный немедленный аннуитет (показанный в первой таблице ранее в этой статье), гораздо более сложный и дорогой переменный аннуитет и немного менее сложный и дорогой индексированный аннуитет.

Сделайте свое исследование

Убедитесь, что страховая компания, предлагающая аннуитет, имеет высокие рейтинги финансовой устойчивости от рейтинговых агентств, таких как A.M. Лучший. И проверьте, насколько сборы и выплаты аннуитета сравниваются с аннуитетами, доступными за пределами вашего 401 (k).

Итог

Немногие планы 401 (k) сегодня предлагают аннуитеты, и даже когда они есть, работники обычно не выбирают их. Но есть стремление расширить эту возможность, как показывает Закон SECURE. Кроме того, как отмечается в документе Центра пенсионных исследований, с учетом того, что так много работников теперь зависят от планов 401 (k), «вопрос о том, как они будут управлять своими накопленными активами после выхода на пенсию, приобретает все большую актуальность».

Покупать ли аннуитет в рамках 401 (k) — сложное решение, которое может иметь большое влияние на ваш выход на пенсию.Это очень личное, и то, что делает ваш коллега, или то, что ваш представитель отдела кадров считает хорошим, может быть неправильным выбором для вас. Важно знать все факты и сравнивать варианты, чтобы принять правильное решение.

.