Вычет процентов по ипотеке
Ипотека
Как LendingTree получает выплаты?
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.
Автор:
Обновлено: 29 ноября 2022 г.
Примечание редакции. Содержание этой статьи основано исключительно на мнениях и рекомендациях автора. Возможно, он не был проверен, заказан или иным образом одобрен кем-либо из наших сетевых партнеров.
Вычет процентов по ипотеке, который позволяет вам вычесть проценты, которые вы платите по ипотеке, из налогооблагаемого дохода, может привести к значительной экономии во время налогообложения. Это всего лишь одно из преимуществ домовладения, но оно не распространяется на всех, у кого есть ипотека, и предлагаемая экономия не всегда будет значительной. Мы расскажем все, что вам нужно знать о том, кто соответствует требованиям и как рассчитать, сколько вы можете сэкономить.
Что такое вычет процентов по ипотечному кредиту?
Вычет процентов по ипотечному кредиту — это правило, которое позволяет домовладельцам вычитать проценты, выплаченные по ипотечному кредиту в данном налоговом году, что снижает их общий налогооблагаемый доход. Налогоплательщики могут вычесть проценты, выплаченные по ипотечным кредитам, обеспеченным их основным местом жительства (и вторым домом, если применимо), за кредиты, использованные для покупки, строительства или существенного улучшения собственности.
В большинстве случаев вычет применяется к процентам, выплаченным только до определенной максимальной суммы, которая зависит от того, когда вы взяли кредит и подаете ли вы заявление с супругом.
Что подлежит вычету: Кредиты и расходы, соответствующие критериям
Ипотечные кредиты, используемые для покупки основного или второго дома, включая рефинансированные ипотечные кредиты
Важные правила и исключения:
- Максимальная сумма, которую вы можете вычесть за 90 $ физические лица или 375 000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявления.
- Если вы взяли ипотечный кредит до 16 декабря 2017 г. , максимальная сумма, которую вы можете вычесть, составляет до 1 миллиона долларов США для физических лиц и 500 000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявления.
- Если ваш кредит выдан до 14 октября 1987 г. , он считается «дедовским» долгом и не подлежит ограничениям или правилам в отношении того, как использовались средства.
Ипотечные кредиты, используемые для строительства или улучшения вашего основного или второго дома.
Исключения: Если вы использовали кредит для ремонта, а не улучшения вашего дома, эта сумма не подлежит вычету.
Задолженность по основному или второму дому.
Исключения: Проценты, выплаченные по кредитам под залог жилья, кредитным линиям под залог жилья (HELOC) и денежная часть рефинансирования наличными, не подлежат вычету, если средства были использованы для чего-либо, кроме покупки, строительства или капитального ремонта вашего дома.
Должен ли я вычесть проценты по ипотеке?
Главное, что нужно понимать в отношении вычета процентов по ипотечному кредиту, заключается в том, что он применяется только в том случае, если вы перечисляете свои вычеты по пунктам, а для большинства людей это не имеет финансового смысла. Большинство домовладельцев сэкономят больше денег при налогообложении, приняв стандартный вычет вместо перечисления по пунктам.
Запомните общую сумму процентов и сравните ее со стандартным вычетом для вашего статуса налогоплательщика. Например, стандартные суммы вычетов в 2022 году составляют 12 950 долларов США для физических лиц, 25 900 долларов США для супружеских пар и 19 400 долларов США для не состоящих в браке глав домохозяйств.
Предположим, проценты, уплаченные вами в предыдущем году, превышают стандартную сумму вычета. В этом случае вы можете сэкономить деньги, перечислив каждый из вычетов, на которые вы имеете право, включая налоговый вычет по процентам по ипотеке. Проконсультируйтесь со специалистом по налогам для получения дополнительных рекомендаций.
Как рассчитываются проценты по ипотеке?
Безусловно, проще всего использовать калькулятор платежей по ипотеке для расчета процентов по ипотеке, но если вы хотите рассчитать их вручную, вот формула:
Вычет процентов по ипотеке не позволяет уменьшить сколько вы заплатите в виде налогов на точную сумму в долларах, которую вы заплатили в виде процентов по ипотеке — это не работает «доллар за доллар», как налоговый кредит по ипотеке.
Вместо этого вы уменьшите свой налоговый счет косвенно, уменьшив налогооблагаемый доход. Приложение A налоговой формы IRS 1040 шаг за шагом проведет вас через расчеты, которые вам понадобятся, чтобы определить, сколько процентов по ипотеке вы можете вычесть.
Как запросить вычет процентов по ипотеке
Дождитесь налоговой формы
Ваш ипотечный кредитор отправит вам форму под названием Форма 1098, в которой будет указана сумма процентов по ипотеке, которую вы заплатили за год. Проверьте сумму процентов, указанную как выплаченную в графе 1. Если вы заплатили менее 600 долларов США в виде процентов, ваш кредитор не обязан отправлять вам этот документ. В противном случае вы должны получать отдельные 1098 за каждый кредит, который вы все еще выплачиваете.
Решите, нужно ли классифицировать
Сравните сумму стандартного вычета с общей суммой вычитаемых процентов по ипотеке, а также с другими вычетами. Это поможет вам определить, имеет ли смысл использовать стандартный вычет или детализировать ваши вычеты.
Заявление о вычетах
Если общая сумма ваших постатейных вычетов на больше вашей стандартной суммы вычета, вы, вероятно, захотите потребовать вычет процентов по ипотеке и любые другие вычеты, на которые вы имеете право. Для этого вам необходимо заполнить Приложение А формы 1040 и включить его в свою налоговую декларацию.
Поделиться статьей
Текущие ставки по ипотечным кредитам
Годовых от
- 30 лет. Исправлено 5,95%
- 15 лет. Исправлено 5,76%
- 5/1 рука 3,31%
Расчет платежа
Рекламная информация
Применяются положения и условия.
NMLS#1136
Рекомендуемое чтение
Могу ли я получить налоговую льготу при покупке дома?
Обновлено 29 ноября, 2022
Как домовладелец вы можете получить множество налоговых льгот, в том числе налоговые вычеты, которые помогут вам ежегодно уменьшать налогооблагаемый доход.
ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ
Затраты на закрытие, которые подлежат (и не подлежат) налогообложению
Обновлено 13 июля 2022 г.
Некоторые из расходов на закрытие, которые вы платите при получении ипотечного кредита, имеют налоговые льготы. Вот посмотрите, что подлежит (и не подлежит) вычету из вашего налогового счета.
ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ
Вычет процентов по ипотеке: что нужно знать
Вычет процентов по ипотеке: что нужно знать | Ипотечный профессионал Подробно рассмотрим налоговые льготы для домовладельцев.
По Джонатан Рассел
18 апр. 2022
Что такое вычет процентов по ипотеке?Вычет процентов по ипотечным кредитам является налоговым стимулом для домовладельцев на проценты по ипотечным кредитам, выплаченные на первый миллион долларов ипотечного долга. Домовладельцы могут вычесть проценты на первые 750 000 долларов США по ипотеке, если они приобрели свои дома после 15 декабря 2017 года. Вычет процентов по ипотечным кредитам, по сути, позволяет домовладельцам рассчитывать проценты, выплаченные по кредитам на покупку, строительство или улучшение своего основного дома, в счет своего налогооблагаемого дохода. В конечном итоге это снижает сумму налогов, которые вы должны причитаться, и, в определенных пределах, вы можете брать кредиты на покупку вторых домов.
Поскольку вычет процентов по ипотечным кредитам позволяет уменьшить налогооблагаемый доход на сумму, уплаченную вами в качестве процентов по ипотечным кредитам в течение года, проценты, которые вы платите по ипотечному кредиту, могут помочь сократить ваш налоговый счет.
Ограничение вычета процентов по ипотеке было подписано в 2017 году, когда Закон о сокращении налогов и занятости, или TCJA, снизил лимит вычета по ипотеке, изменив подоходный налог с физических лиц и установив ограничение на сумму, которую вы можете вычесть из вашего долга по кредиту собственного капитала.
До принятия Закона о снижении налогов и занятости лимит вычета процентов по ипотечным кредитам составлял 1 миллион долларов. Однако в 2022 году лимит снизился до 750 000 долларов, а это означает, что в этом налоговом году супружеские пары, подающие вместе, и лица, подающие документы в одиночку, могут вычесть проценты до 750 000 долларов. Женатые налогоплательщики, подающие заявление отдельно, могут вычесть до 375 000 долларов каждый.
Исключения из лимита вычета процентов по ипотечным кредитам включают:
— Ипотечные кредиты, взятые до 13 октября 1987 г.
— Дома, купленные после 13 октября 1987 г. и до 16 декабря 2017 г., имеют право на предыдущий лимит в 1 миллион долларов. Если вы состоите в браке и подаете документы отдельно, это число становится равным 500 000 долларов каждый; и
— Дома, проданные до 1 апреля 2018 г., по-прежнему имеют право на ограничение в 1 миллион долларов — если был подписан обязательный договор, подписанный до 15 декабря 2017 г., который был закрыт до 1 января 2018 г., и дом был куплен до 1 апреля 2018 г.
Вычитаемые проценты по ипотеке включают следующее:
Проценты по ипотеке за ваш основной дом . Ваш основной дом может включать в себя квартиру, квартиру, дом, передвижной дом, кооператив и плавучий дом. Недвижимость, которая не считается вашим основным домом, — это недвижимость, в которой нет основных жилых помещений, таких как ванная комната, кухня и спальные места.
Кроме того, недвижимость должна быть указана в качестве залога по кредиту, из которого вы вычитаете процентные платежи. Это также применимо, если у вас есть ипотечный кредит на выкуп половины имущества бывшего партнера после развода.
Проценты по ипотеке на второй дом . Пока ваш второй дом указан в качестве залога по этой ипотеке, вы можете использовать вычет процентов по ипотеке по ипотеке за дом, который не является вашим основным местом жительства. Однако, если вы сдаете свой второй дом в аренду, вы должны жить в нем более 14 дней, более 10% дней, которые вы сдаете в аренду, или в зависимости от того, какой вариант дольше. Вы можете вычесть проценты только с одного дома, если у вас есть более одного второго дома.
Ипотечные баллы, которые вы заплатили . У вас может быть возможность оплатить ипотечные баллы при оформлении ипотечного кредита, что означает, что вы можете оплатить часть процентов по кредиту заранее. Баллы обычно стоят примерно 1% от суммы ипотеки и могут принести вам примерно 25% от ставки по ипотеке.
Чтобы претендовать на вычет, ипотечные баллы должны быть выплачены при закрытии и непосредственно кредитору. В некоторых случаях ипотечные баллы могут быть вычтены в том же году, когда они были выплачены.
Чтобы потребовать вычет процентов по ипотеке, выполните следующие действия:
Форма 1098. В январе или начале февраля ваш ипотечный кредитор отправит вам форму 1098 с подробным описанием сколько вы заплатили процентов и баллов по ипотеке в течение налогового года. Кредитор также отправит копию в IRS, чтобы она соответствовала тому, что вы сообщаете в своей налоговой декларации.
Ведите учет. Вы также можете претендовать на вычет процентов по ипотеке, если вы являетесь владельцем кооперативной квартиры, использовали часть своего дома в качестве домашнего офиса, сдавали в аренду часть своего дома, дом был таймшером или частью дом строился в этом году.
Другие обстоятельства включают разрушение дома в течение года или использование домовладельцем части выручки для погашения долга или инвестирования. Развод или развод, но необходимость платить проценты за дом, находящийся в совместном владении, также может давать право на вычет процентов по ипотеке, а также то, что вы и кто-то, кто не является вашим супругом, не несет ответственности, но платит проценты по ипотеке за ваш дом.
Укажите налоги. Если вы требуете вычета процентов по ипотечному кредиту в Приложении A формы 1040, вам нужно будет указать детализацию, а не использовать стандартный вычет при подаче налоговой декларации.
Бесплатный электронный информационный бюллетень
Наш ежедневный информационный бюллетень БЕСПЛАТЕН и держит вас в курсе мира ипотеки.
Пожалуйста, заполните форму ниже и нажмите «ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ», чтобы получать ежедневные электронные информационные бюллетени от Mortgage Professional .