как получить справку и оспорить отказ налоговой из-за лицензии
Екатерина Мирошкина
экономист
Профиль автора
ФНС опубликовала разъяснения и направила в налоговые инспекции письмо о документах для вычета за лечение. Оно поможет правильно собрать бумаги для возврата налога и оспорить отказ.
Чтобы сэкономить 13% от стоимости платных приемов, анализов и процедур, не нужно хранить чеки на каждую оплату и искать лицензию клиники. Для подтверждения расходов достаточно одного документа — справки, которую можно запросить в любое время.
Вот что говорится о документах для вычета за лечение в недавнем письме ФНС.
За какие услуги можно получить вычет
Социальный вычет за лечение предоставляется в размере расходов на медицинские услуги:
- приемы врачей;
- анализы;
- обследования;
- процедуры;
- операции;
- лекарства по назначению врача.
- Источник:
- Письмо ФНС от 25.03.2022 № БС-4-11/3605
У этого вычета есть годовой лимит — 120 000 Р. Сюда же входят и расходы на свое обучение, ДМС или страхование жизни. Так можно вернуть до 15 600 Р налога в год.
При оплате медуслуг из перечня дорогостоящих лимит не применяется — можно заявить всю сумму расходов за год. Например, если заплатили 200 000 Р за ЭКО, можно вернуть 26 000 Р НДФЛ.
/guide/eko/
Сколько стоит ЭКО
Кто может получить вычет за лечение
Применить вычет и вернуть НДФЛ можно при совпадении таких условий:
- Вы платите НДФЛ по ставке 13%.
- Вы налоговый резидент РФ.
- Вы своими деньгами оплатили лечение для себя, супруга, детей до 18 лет или родителей.
- Медорганизация имеет лицензию.
- Медицинские услуги входят в утвержденные перечни.
- Лекарства назначил врач.
Какие вычеты можно получить при оплате медицинских услуг
Какие документы нужны для вычета
ФНС напомнила, что главный документ для подтверждения расходов — справка об оплате медуслуг.
Такие справки выдают медицинские организации любой формы собственности — и муниципальные, и частные.
Форма справки утверждена Минздравом официально, есть инструкция по заполнению.
В справке указано:
- кто, сколько и когда платил;
- кому оказаны услуги;
- код услуг — «1» для обычных, «2» для дорогостоящих.
Суммы указаны на основании данных об оплате. Поэтому чеки, договор и лицензия клиники для оформления вычета не нужны.
Так выглядит справка об оплате медуслуг. В ней есть все данные для налогового вычетаНа практике. Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию. Хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более. Еще клиники просят принести чеки, хотя все данные об оплате у них есть.
По закону. Все это лишнее и не должно быть причиной отказа в выдаче справки или предоставлении вычета. В налоговом кодексе нет требований о представлении договоров и лицензий.
Иногда рамочный договор заключается один раз, и для вычета он не нужен. Данные о лицензии налоговая в состоянии проверить сама по названию клиники: все это есть в реестрах. Чеки на медуслуги налоговой вообще не нужны, потому что без справки они не подойдут для вычета. А в справке вся информация о платежах и так есть.
/guide/vychet-za-zuby/
Как получить вычет за лечение зубов
Как получить справку для вычета
Нужно обратиться в медорганизацию, которой платили за лечение. Обычно справки выдают не моментально, а по запросу. Понадобится сначала заказать ее, указав данные плательщика. Клиника может принять заказ устно или попросит написать письмо: у всех свои правила. По готовности предложат забрать документ.
Иногда за один год выдают несколько справок.
При получении документа обязательно проверьте все данные. Клиника может ошибиться в суммах или кодах услуг, а это влияет на размер вычета.
Мама заплатила за лечение дочери.
Имя ребенка указали правильно, но написали, что услуги предоставлены «ей» — то есть маме. А должно быть подчеркнуто «сыну (дочери)». Из-за этой неточности можно получить отказ в вычете и потерять времяЗабирать справку должен тот, на чье имя она выдана. Если не получается сходить лично, можно написать доверенность, но клиника может потребовать нотариальную. Уточните заранее, кому выдадут документ. Например, жена будет получать вычет за лечение мужа, которое тот оплатил сам. И хотя справка нужна для декларации жены, получить документ должен мужчина.
Если платили за члена семьи, при оформлении вычета нужно будет подтвердить родство — например свидетельством о рождении.
Если платили нескольким клиникам, справки нужно брать в каждой отдельно. Например, за один год могут быть справки об оплате услуг стоматолога, анализов в трех лабораториях, КТ для себя и родителей, приемов в двух медцентрах и операции супругу — и все это в разных местах.
Что делать? 01.
07.19
Как получить вычет на лечение родственников?
Что нужно для вычета за лекарства
Для вычета при оплате лекарств по назначению врача нужны чеки из аптеки и рецепт или другой документ. В этом случае справка об оплате медуслуг не выдается. В чеке должно быть указано, какой именно препарат отпущен, а в рецепте — кому он назначен. Без чека с названием оформить вычет за лекарства не получится.
Ну и что? 21.08.20
Как получить налоговый вычет за лекарства для стационарного лечения, если нет рецепта
Подходит ли справка о стоимости лечения с госуслуг
Нет, эта справка не подойдет.
На госуслугах можно запросить сведения об оказанных медицинских услугах. Там указана и их стоимость. Но это справка о расходах бюджета на ваше лечение по ОМС.
Ну и что? 14.10.19
Вычет за дорогое лечение: как вернуть НДФЛ, если операция бесплатная
Такая справка покажет, какие услуги вам оказали поликлиники, больницы и роддома по полису.
Платить за это не нужно: деньги уже выделены из ваших взносов или из бюджета. Но и для вычета такие расходы не подходятКак оформить вычет за лечение
По расходам в текущем году — через работодателя. Декларация не нужна. Закажите справку о праве на социальный вычет в личном кабинете налогоплательщика. Уведомление придет работодателю. Напишите заявление — он предоставит вычет и не будет удерживать НДФЛ. Деньги получите с ближайшей зарплатой.
По расходам прошлых лет — по декларации. Ее удобно заполнять и отправлять через личный кабинет. После камеральной проверки деньги придут на счет в банке.
В обоих случаях нужно приложить подтверждающие документы. Через личный кабинет отправляются сканы, по почте — копии. Лично нужно сразу приходить с оригиналами.
Кроме рецептов на лекарства и справок об оплате медуслуг может понадобиться справка о доходах, свидетельство о браке, заявление о распределении расходов между супругами и документы для других вычетов — например за обучение или покупку квартиры, если заявляете их в том же периоде.
/vychet-za-lechenie/
Я получаю налоговые вычеты за лечение и анализы не выходя из дома
Что нужно запомнить
- Для вычета за лечение достаточно справки об оплате медуслуг.
- Договор и лицензия клиники не нужны.
- Если налоговая инспекция отказала из-за договора, это незаконно — обжалуйте.
- Каждая клиника выдает свою справку. Получает тот, кто платил.
- Справки можно получать несколько раз в год — хоть после каждой оплаты.
- Для вычета за лекарства нужен рецепт и чеки из аптеки.
- Расходы с кодом «1» принимаются к вычету с учетом лимита. Расходы с кодом «2» — без ограничений.
Я получила налоговый вычет за ринопластику
Новости, которые касаются всех, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @tinkoffjournal.
Налоговый вычет за платные медицинские услуги
Свердловская областная клиническая больница №1
Вековые традиции — современные технологии
| КОНТАКТ-ЦЕНТР +7 (343) 363-03-03 |
| СПРАВОЧНАЯ +7 (343) 351-16-40 |
| ПЛАТНЫЕ УСЛУГИ +7(343) 351-76-05 |
| ПЛАТНАЯ ГОСПИТАЛИЗАЦИЯ +7 (343) 385-58-87 |
Главная → Платные услуги → Налоговый вычет за платные медицинские услуги
Налоговый вычет за платные медицинские услуги
В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов.
Статья 219 Налогового кодекса РФ
| получить документы для налоговой службы по возврату подоходного налога |
|
| Понедельник-Пятница | |
| 14:00 — 17:30 | |
| Екатеринбург, ул. Волгоградская, д.185 |
|
| Вход здания №4, необходимо взять талон в электронной очереди |
|
| Обязательные документы | |
| Паспорт | |
| ИНН | |
| Договор, чек (документы, подтверждающие оплату услуги) | |
| Заявление на получение налогового вычета за медицинские услуги | |
| Скачать форму заявления | |
| Заявление отправить на почту [email protected] |
| Правила выдачи справок об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговую инспекцию | |
1. |
Договор на оказание медицинских услуг обязательно должен быть оформлен на налогоплательщика, который планирует получить налоговый вычет. |
| 2. | Для получения справки в налоговые органы оплачивать можно за супруга(гу), находящегося(щуюся) в зарегистрированном браке, своих родителей (но не родителей супруга), детей до 18 лет на момент оказания услуги. |
| 3. | В договоре должен быть указан налогоплательщик и пациент. Договор заключается 1 раз в год. Договор не исправляется и не переоформляется. |
| 4. | Кассовые чеки об оплате медицинских услуг являются единственным документом, подтверждающим факт оплаты в конце налогового периода. |
| 5. | Справка не выдается (согласно п.1 налогового кодекса), если медицинские услуги оплачивает плательщик, являющийся сестрой, братом, свекровью, тестем, гражданским мужем или родителем ребенка старше 18 лет. |
ГАУЗ СО «СОКБ №1» использует файлы «cookie» с целью персонализации сервисов и повышения удобства пользования веб-сайтом. Продолжая использовать наш сайт, вы даете согласие на обработку файлов cookie. Если вы не хотите использовать файлы «cookie», измените настройки браузера.
Согласие на использование файлов cookie
Настоящим, продолжая работу на сайте, я выражаю свое согласие ГАУЗ СО «СОКБ №1», юридический адрес: 620102, г. Екатеринбург, ул. Волгоградская, д.185, на автоматизированную обработку, а также без использования средств автоматизации моих персональных данных (файлы cookie, сведения о действиях пользователя на сайте, сведения об оборудовании пользователя, дата и время сессии), в т.ч. с использованием метрических программ Яндекс.Метрика и т.д., с совершением действий: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, передача (предоставление, доступ) Партнерам ГАУЗ СО «СОКБ №1», предоставляющим сервис по указанным метрическим программам.
Согласиться
План Marketplace с премиальными налоговыми кредитами
Уведомление:
Для справки: форма 1095-A и ваши федеральные налоги
Вы должны получить форму 1095-A по почте не позднее середины февраля. Он может быть доступен в вашей учетной записи HealthCare.gov уже в середине января. Получив его, выполните следующие действия.
Вы должны подать федеральную налоговую декларацию за 2021 год, даже если вы обычно не подаете декларацию или ваш доход ниже уровня
, требующего от вас
Минимальная сумма (или порог) дохода, требующая от вас подачи федеральной налоговой декларации.
.
Найдите форму 1095-A на бирже медицинского страхования
® Заявление- Найдите ее в своей учетной записи HealthCare.gov (выберите 2021 приложение,
- Не можете найти? Получите помощь в поиске вашего 1095-A.
- ВАЖНО: Не подавайте налоговую декларацию за 2021 год, пока у вас не будет точной формы 1095-A.
- Узнайте, как использовать 1095-A.
Убедитесь, что ваша форма 1095-A верна, а если нет, позвоните нам по номеру
- . Проверьте основную информацию о вашем плане медицинского обслуживания и членах семьи в частях I и II формы. Видите ошибки? Обратитесь в колл-центр Marketplace.
- Убедитесь, что надбавка для вашего второго самого дешевого плана Silver (SLCSP) указана правильно. Узнайте, как проверить свой SLCSP.
- Если это не так, воспользуйтесь нашим налоговым инструментом, когда он станет доступен позже в январе, чтобы получить SLCSP.
Заполните форму 8962, чтобы «сверить»
- Используйте информацию из формы 1095-A для заполнения формы 8962 «Налоговая скидка на страховой взнос».
- Используйте форму 8962 для «сверки» вашего налогового кредита на страховые взносы — сравните сумму, которую вы использовали в 2021 году для снижения ежемесячного страхового платежа, с фактическим налоговым кредитом на страховые взносы, на который вы имеете право, исходя из вашего окончательного дохода в 2021 году.
- См. пошаговое руководство по сверке налогового кредита на страховые взносы.
При подаче декларации по федеральному подоходному налогу прикрепите форму 8962
- Но не прикрепляйте форму 1095-A к своей декларации. Храните его вместе с другими налоговыми документами.
Налоговые ресурсы на здравоохранение
Налоговые справочники и инструменты
- Руководство по использованию формы 1095-A
- Информация IRS по форме 1095-A
- Пошаговое руководство по выверке налогового вычета страховых взносов
- Инструмент налога на медицинское страхование (используйте, когда он будет доступен позже в январе , только
Налоговые формы и инструкции
- Форма 1040, декларация о подоходном налоге с физических лиц (PDF, 147 КБ) и инструкции к форме 1040 (PDF, 4,1 МБ)
Более одного статуса покрытия?
Если вы были зарегистрированы в плане Marketplace с премиальными налоговыми скидками только на часть 2021 года или другие члены вашей семьи имели другое страховое покрытие, посетите соответствующие страницы ниже.
Узнайте, что нужно сделать для:
- Регистрация в плане Marketplace без дополнительных налоговых льгот
- Зачисление в страховое покрытие на основе работы
- Регистрация в другом страховом покрытии
- Отсутствие покрытия
Вернуться к началу
Как получить налоговый вычет на медицинские расходы в 2022 году
Вы наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований.
Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.
Вы можете вычесть квалифицированные медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода.
Автор Тина Орем
Проверил
Лэй Хань
Мы в NerdWallet настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
Если вы или ваши иждивенцы лежали в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет. Вот посмотрите, как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.
Что такое вычет медицинских расходов?
В налоговых декларациях, поданных в 2022 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% от их скорректированного валового дохода за 2021 год. Таким образом, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов, все, что превышает первые 3 000 долларов медицинских счетов — или 7,5% вашего AGI — может подлежать вычету.
Это означает, что если у вас есть 10 000 долларов на медицинские счета, 7 000 из них могут быть вычтены.
Порог 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.
Какие медицинские расходы не облагаются налогом?
Публикация IRS 502 содержит полный список, но вкратце вот что считается медицинскими расходами.
Выплаты врачам, стоматологам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам
Лечение в больницах и домах престарелых
Иглоукалывание
Программы по борьбе с зависимостью, в том числе по отказу от курения
не в счет)
Инсулин и лекарства, отпускаемые по рецепту
Прием и транспортировка на медицинские конференции по поводу болезней, которые есть у вас, вашего супруга или ваших иждивенцев (но питание и проживание не в счет)
Зубные протезы, очки для чтения или рецептурные очки, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и служебные животные
Транспортные расходы до места оказания медицинской помощи и обратно вам не платит ваш работодатель, и вы платите из своего кармана после уплаты налогов
Другие правила вычета медицинских расходов
Вы можете включить только медицинские расходы, которые вы заплатили в течение года
Вы не можете включать расходы, которые вам возместили (поэтому, если страховка оплатила счет, это не подлежит вычету)
Что не подлежит вычету?
Расходы на похороны или захоронения
БЕСПЛАТНОЕ лекарства
Зубная паста, туалетная и косметика
9003
- .
не требуют рецептаКак получить вычет за медицинские расходы
Вам необходимо предпринять следующие шаги.
Распишите свои налоги по статьям
Во-первых, вместо стандартного вычета вам нужно будет перечислить постатейно. Это может означать, что вы тратите больше времени на налоговую подготовку, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и экономить деньги. Если ваш стандартный вычет больше, чем ваши детализированные вычеты, воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Подробнее о разбивке по статьям и стандартном вычете.)
Используйте График A
График A позволяет вам выполнить математические расчеты для расчета вычета. Ваше налоговое программное обеспечение поможет вам пройти все этапы.
Стоит ли заявлять медицинские расходы на налоги? Учтите свой статус подачи
Если вы будете в браке, то подача документов отдельно может привести к большему вычету медицинских расходов, но этот шаг рискован, поскольку вы можете лишиться других налоговых льгот.
Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал 6000 долларов на медицинских счетах. Если вы подаете совместную заявку и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов США, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы, или часть, превышающая 7 500 долларов США. Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть какие-либо из ваших 6000 долларов медицинских счетов.
Теперь предположим, что вы создаете отдельный файл. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, он или она может вычесть что-либо более 7,5% от этих 25 000 долларов США AGI, или 1875 долларов США. Это будет означать налоговый вычет в размере 4125 долларов за подачу отдельной декларации.
Ведите надлежащий учет
Придерживайтесь этих счетов и попросите записи в вашей аптеке или других поставщиках медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, говорит Питер Гуриан, CPA из Далласа.
«Если вы берете этот вычет, вы, вероятно, сильно больны или у вас есть какие-то проблемы, которые нужно решить. Если это так, то ключ в том, чтобы действительно хорошо отслеживать все расходы и траты», — говорит он.
Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас
Узнайте, как экономить деньги, от корректировки ежедневных и ежемесячных привычек до долгосрочных изменений.
Составление бюджета — это не волшебство, но оно представляет собой большую финансовую свободу и жизнь с гораздо меньшим стрессом.
Пороги штата для вычета медицинских расходов
В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, говорит Крис Уэлен, сертифицированный бухгалтер из Ред-Бэнк, Нью-Джерси. В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, а это означает, что налогоплательщики могут получить льготу по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить ее по федеральному подоходному налогу.
Уэлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе. «Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.
| |
Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax. | |
|
