Содержание

пошаговая инструкция как вернуть деньги

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Вычет за лечение — это когда вам возвращают часть уплаченного вами подоходного налога. Если вы потратили до 120 000 Р в год на лечение, государство готово освободить доход на эту сумму от НДФЛ и вернуть 13% — это 15 600 Р.

120 000 Р — это общий лимит для социального налогового вычета в год. В него входят затраты на медицинские услуги, образование, фитнес, добровольное страхование, прохождение независимой оценки квалификации. Если в течение года были разные расходы из лимита, можно выбрать самому, какие из них предъявлять к вычету. Для дорогостоящего лечения лимита нет: к вычету можно предъявить всю уплаченную сумму и вернуть 13%, но не более уплаченного за тот же год НДФЛ.

Что вы узнаете

  • Что такое налоговый вычет за лечение
  • Кто может получить вычет
  • Сколько денег вернут
  • Как получить вычет за лечение

Как лечиться эффективно и недорого

Лучшие материалы о том, как проверять назначение, выбирать качественное лекарство из дюжины аналогов и возвращать деньги за лечение, — в вашей почте дважды в месяц по четвергам. Бесплатно

Что такое налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это сумма, на которую государство разрешает уменьшить налогооблагаемый доход. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает все, с чем обычно сталкивается заболевший человек. Там же упоминаются паллиативная помощь на дому и ЭКО с помощью донорства и суррогатного материнства.

Постановление правительства от 08.04.2020 № 458

Операции, в том числе пластические, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них тоже получают вычет, но с некоторыми особенностями.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не дадут.

/rhinoplasty-vychet/

Я получила налоговый вычет за ринопластику

Еще можно получить вычет за купленные по рецепту врача лекарства.

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета, — 120 000 Р. Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и свое обучение. Даже если вы заплатили за медуслуги миллион, вычет составит только 120 000 Р за год.

Кто может получить вычет

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске обычно таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому такой вычет использовать не могут.

Также вычет не получится заявить, если:

  1. вы оформили ИП и работаете не по ОСНО, а, например, платите налог при упрощенке;
  2. вы оформили самозанятость и не работаете по трудовому договору. При этом у вас нет доходов, которые облагаются НДФЛ;
  3. неофициальный работодатель не отчисляет за вас НДФЛ, а других доходов, которые облагаются налогом, у вас нет.

Что делать? 18.03.19

Как ИП на УСН получить вычет за квартиру и лечение?

Если человек не работает, но, например, сдает квартиру и платит НДФЛ по ставке 13%, то он также может рассчитывать на вычет.

Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке, о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут. Зато могут дать его вашему супругу, даже если платили вы.

На кого оформлены договор на лечение и платежные документы — значения не имеет, главное — справка об оплате медуслуг из клиники должна быть оформлена на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец лечится у стоматолога. Все оплачивает дочь. Она хочет оформить вычет за медицинские услуги. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а как оформить платежные документы — лучше заранее спросить у клиники. Справку с суммой расходов для вычета будет выдавать клиника — уточните там, дадут ли документ дочери, если платежные документы будут оформлены на отца. Лучше всего, если и в договоре, и в платежных бумагах будут данные человека, который планирует оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

В налоговом вычете за лечение откажут в любом из этих случаев:

  1. вы не налоговый резидент РФ;
  2. вы заявили вычет не на себя или близкого родственника;
  3. справка об оплате лечения выдана не на вас или вашего супруга.

Что делать? 01.09.20

Какие налоговые вычеты можно получить без официального дохода?

Сколько денег можно вернуть

Сумма вычета зависит от удержанного налога и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год.

Максимальная сумма налога к возврату за обычное лечение — 15 600 Р в год для одного человека. Если медицинские расходы меньше лимита, например 50 000 Р за год, можно вернуть не больше 6500 Р НДФЛ.

Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.


Как получить вычет за лечение

Чтобы получить деньги, сначала соберите подтверждения, что вы лечились и платили. Обязательный документ — только справка об оплате медуслуг, ведь она одновременно подтверждает и лечение, и его оплату. Но для ее получения могут пригодиться договоры и чеки. Потом выберите способ возврата: через работодателя или по декларации.

Письмо ФНС от 25.03.2022 № БС-4-11/3605

Через работодателя вычет можно получить уже в текущем году и без подачи декларации. Об этом способе мы сделали отдельный разбор.

Через налоговую вычет можно получить в следующем году после оплаты медицинских услуг, но не позже чем через три года. Потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

На проверку декларации уйдет до трех месяцев, на возврат денег — еще месяц.

В процессе заполнения или после того, как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. В первом случае они должны прийти в течение четырех месяцев. Во втором — по закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.

Можно делать все постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

Шаг 1

Соберите чеки и договоры на лечение

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: они подтверждают факт оплаты лечения для клиники, чтобы она потом выдала вам справку. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек. Если документы не сохранились, это не критично. Сейчас во всех клиниках есть электронный учет и справку выдают по фамилии.

Договор и чек из платной клиники

Шаг 2

Получите справку об оплате медуслуг

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налогового вычета. Может понадобиться паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно. Проверить лицензию можно на сайте Росздравнадзора. Достаточно ввести ИНН клиники.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса. Но бывает, что ждать приходится месяц и дольше: сроки не регламентированы.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 2

Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.

Инструкция: как заполнить справку об оплате медицинских услуг для налоговой

Вместе со справкой вам могут дать копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Но обычно сведения есть в договоре, а налоговая инспекция проверяет это сама. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Шаг 3

Подготовьте документы для декларации

Отсканируйте справку из клиники, чтобы отправить ее в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте фото или скан свидетельства о браке или о рождении. Можете также отсканировать и отправить договор.

Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата PDF. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 10 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайт налоговой. А общий размер документов — 20 Мб. Если фото с телефона весит больше, уменьшите размер с помощью бесплатных онлайн-сервисов.

На сайте налоговой принимают файлы формата PDF, PNG, JPG, JPEG, TIF, TIFF

Договор, лицензия и чеки не обязательны для вычета

Налоговые инспекции иногда требуют договоры и лицензию, хотя делать этого не должны, а отказывать из-за отсутствия документов — тем более.

В налоговом кодексе нет требований о предоставлении договоров и лицензий. Данные о лицензии налоговая в состоянии проверить сама по названию клиники: все это есть в реестрах. Чеки на медуслуги налоговой вообще не нужны, потому что без справки они не подойдут для вычета. А в справке вся информация о платежах и так есть.

Возьмите справку о доходах и суммах налога физического лица в бухгалтерии на работе или скачайте в личном кабинете на сайте налоговой, если она там появилась. Чтобы это узнать, зайдите на вкладку «Доходы». Информация о доходах за прошлый год обычно появляется в личном кабинете налогоплательщика до апреля следующего года, но после июня будет точно.

Чтобы проверить справки о доходах, зайдите на вкладку «Доходы». Это можно сделать с главной страницы или при заполнении декларации. Справки должны появиться там до апреля следующего года

Данные из справки о доходах понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

В середине февраля в личном кабинете еще нет справок о доходах. Они отображаются только за прошлые годы — можно подать декларацию за эти периоды, если раньше этого не сделали

Шаг 4

Подайте документы в налоговую

Документы можно подать четырьмя способами:

  1. Лично в налоговой инспекции.
  2. По почте ценным письмом с описью вложения.
  3. В личном кабинете налогоплательщика.
  4. На портале госуслуг.

Я потратила на заполнение один вечер и подала документы на сайте ФНС.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. УКЭП у меня нет, поэтому не могу отправить декларацию через сайт госуслуг. Так как на сайте ФНС подпись можно получить не выходя из дома, я потратила вечер и подала документы на сайте ФНС.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.

Получите электронную подпись. Это упрощенная ЭП — ей можно подписывать только документы на сайте налоговой. Зайдите в личный кабинет налогоплательщика, потом в профиль и выберите вкладку «Получить ЭП». Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи, главное — запомнить его. Отправьте запрос. Подождите, когда налоговая сгенерирует электронную подпись. Если сделали ЭП раньше, этот шаг пропускайте.

Подайте декларацию через упрощенную форму, если у вас будет вычет только за лечение. Для этого из личного кабинета налогоплательщика выберите раздел «Доходы и вычеты» → «Декларации» → «Получить вычет» → «При лечении и покупке медикаментов».

Для этого из личного кабинета налогоплательщика выберите раздел «Получить вычет» Нажмите «При лечении и покупке медикаментов» и следуйте подсказкам Выберите год, за который подаете декларацию Добавьте сведения о доходах, если они еще не поступили от работодателя Выберите вычет, который хотите получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты» Введите сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего» Выберите счет, на который нужно вернуть переплату Добавьте отсканированные справки и договоры Проверьте данные в декларации, подпишите ее — и можно отправлять на проверку

Запомнить

  1. Налоговый вычет дадут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет или до 24 лет при очном обучении.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после окончания года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку о доходах и суммах налога, которая раньше называлась 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте декларацию на сайте налоговой. На проверку и возврат уйдет около четырех месяцев.

Налоговый вычет за лечение | Официальный сайт «Медлайн» в Барнауле

 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств.

Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

  • Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
  • Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
  • Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
  • Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств.

Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

  • Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
  • Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
  • Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

  •    Обучение.
  •     Лечение.
  •     ДМС.
  •     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
  •     Добровольное страхование жизни.
  •     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
  •     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

  • За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.
  • За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

  • Возьмите справки об оплате медицинских услуг.
    Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
  • Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
  • Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

  • контактные данные
  • период за который нужно предоставить документы
  • перечень необходимых документов
Форма заявки на налоговый вычет

Сергей

Здравствуйте, находился на лечении в клинике со своей проблемой, которую помог решить замечательный врач-хирург колопроктолог Галятин Денис Олегович. Огромное спасибо команде клиники «Медлайн». Всем здоровья!

Владимир

Хочу выразить свою благодарность, Галятину Денису Олеговичу,за удачную и легкую операцию и быстрое мое восстановление.Очень хороший центр и отличные специалисты!Спасибо всем вам!Рекомендую 100% всем, у кого есть проблема в урологии и проктологии.

все отзывы о клинике

Могу ли я заявить о медицинских расходах на мои налоги?

Чтение через 4 мин.

26 марта 2018 г. • H&R Block

Поделиться:

Если вы перечисляете вычеты по статьям, IRS обычно разрешает вам вычет медицинских расходов, если у вас есть невозмещенные расходы, которые составляют более 10% вашего скорректированного валового дохода. Вы можете вычесть стоимость обслуживания у нескольких типов практикующих врачей на разных этапах лечения.

Обзор изменений в вычете медицинских расходов в результате налоговой реформы. Чтобы понять, какие расходы покрываются в качестве вычета, читайте дальше.

Какие медицинские расходы я могу вычесть?

При любом заболевании включает невозмещаемую стоимость:

  • Диагностика
  • Лечение
  • Смягчение последствий
  • Лечение
  • Профилактика
  • Предметы, необходимые для вышеуказанных целей, в том числе:
    • Оборудование
    • Расходные материалы
    • Диагностические устройства

Если вы хотите вычесть медицинские расходы, они должны облегчить или предотвратить физический или психический дефект или болезнь. Вы не можете вычесть расходы, которые просто приносят пользу общему здоровью, такие как витамины или отпуск.

Вы можете вычесть следующие медицинские расходы:

  • Стоимость медицинского обслуживания любого из следующих типов практикующих врачей:
    • Иглотерапевты
    • Хиропрактики
    • Стоматологи
    • Врачи-офтальмологи
    • Врачи
    • Эрготерапевты
    • Врачи-остеопаты
    • Физиотерапевты
    • Ортопед
    • Психиатры
    • Психоаналитики, оказывающие медицинскую помощь
    • Психологи
    • Прочие квалифицированные практикующие врачи
  • Транспортные расходы до места оказания медицинской помощи и обратно. Если вы едете на собственном автомобиле, вычет составляет 0,16 доллара за милю.
  • Рецептурные лекарства
  • Суммы, которые вы заплатили за квалифицированные услуги долгосрочного ухода
  • Ограниченные суммы, уплаченные вами по любым квалифицированным договорам страхования на случай длительного ухода
  • Медицинский страховой взнос. Вы не можете вычитать доналоговые взносы из заработной платы, которые вы вносите в план медицинского страхования, спонсируемый работодателем.
  • Суммы, за которые вы платите:
    • Страховые взносы Medicare A (обычно бесплатные для лиц, застрахованных по программе социального обеспечения)
    • Дополнительная страховка Medicare B
    • Медикэр D страхование
    • Дополнительные страховые взносы Medicare

Обычно вы не можете вычитать страховые взносы, которые вы платите за определенные типы полисов, которые не привязаны к фактической стоимости полученного вами медицинского обслуживания. Эти полисы включают те, которые:

  • Выплачивают вам определенную сумму (например, полис, по которому вам выплачивается 200 долларов в день во время госпитализации)
  • Выплатить вам потерянный заработок
  • Выплата фиксированной суммы за потерю конечности или зрения

Взносы, которые вы делаете на сберегательный счет здоровья (HSA), не являются медицинскими расходами. Для планов, спонсируемых работодателем, взносы HSA производятся до вычета налогов. В противном случае взносы вычитаются «над чертой» как корректировка дохода. Медицинские расходы, оплаченные с помощью распределений HSA, не подлежат вычету.

Если вы хотите узнать больше о HSA, см. инструкции к форме 8889 на сайте www.irs.gov.

Вычитаются ли медицинские расходы в том году, когда они были оплачены или понесены?

Вы можете включить только медицинские и стоматологические расходы, которые вы заплатили в текущем налоговом году. Неважно, когда вы получили услуги.

Даты оплаты расходов следующими способами:

  • Оплата чеком — в день отправки или доставки чека
  • Онлайн или по телефону — дата, указанная в выписке, показывающая, когда вы произвели платеж
  • Кредитная карта — дата списания средств, а не дата оплаты счета кредитной картой

Чьи медицинские расходы я могу включить в свою декларацию?

Вы можете вычесть медицинские расходы любого, кто считается вашим супругом или иждивенцем, если:

  • Услуга была оказана
  • Счет оплачен

Если вы разведены, вы можете вычесть любые соответствующие счета, которые вы оплачиваете за своих детей, в качестве медицинских расходов. Это применимо, даже если ваш бывший супруг заявляет, что ваши дети являются его иждивенцами.

Вы также можете вычесть медицинские расходы, которые вы оплачиваете для любого другого лица, которое:

  • Квалифицируется как ваш иждивенец
  • Будет считаться вашим иждивенцем, за исключением этого лица:
    • Подает совместную декларацию
    • Имеет валовой доход более 4300 долларов США

Какие расходы не считаются вычитаемыми медицинскими расходами?

Невычитаемые расходы включают:

  • Косметическая хирургия, не связанная ни с одним из следующих:
    • Врожденная аномалия
    • Авария
    • Болезнь
  • Налог Medicare на заработную плату и чаевые, выплаченные в рамках налога на самозанятость или налога на занятость домашних хозяйств
  • Сестринский уход за здоровым ребенком
  • Обычно препараты, не одобренные FDA
  • Расходы на похороны, погребение или кремацию

Чтобы узнать больше, см. Публикацию 502: Медицинские и стоматологические расходы на сайте www.irs.gov.

Вопросы о вычетах за медицинские расходы?

У вас есть дополнительные вопросы о вычетах на медицинские расходы или вам нужна помощь в подаче налоговой декларации? Наши специалисты по налогам говорят на сложном языке налогов и стремятся помочь вам лучше понять свои налоги.

Запишитесь на прием к одному из наших специалистов по налогам уже сегодня.

Облагаются ли медицинские расходы налогом?

Вы для нас на первом месте.


Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Вы можете вычесть квалифицированные медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Некоторые штаты предлагают более низкие пороги.

By

Тина Орем

Тина Орем
Ассистент ответственного редактора | Налоги, малый бизнес, выход на пенсию и планирование имущества

Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она занималась малым бизнесом и налогами в NerdWallet. Она была финансовым писателем и редактором более 15 лет, и у нее есть степень в области финансов, а также степень магистра журналистики и степень магистра делового администрирования. Ранее она была финансовым аналитиком и финансовым директором нескольких государственных и частных компаний. Работы Тины появились в различных местных и национальных СМИ.

Узнайте больше

Обновлено

Под редакцией Криса Хатчисона

Крис Хатчисон
Редактор. Сейчас он возглавляет команду, изучающую новые рынки. До прихода в NerdWallet он был редактором и программистом в ESPN и редактором текстов в San Jose Mercury News.

Отзыв от Lei Han

Лей Хань
Профессор бухгалтерского учета

Лей Хань, доктор философии, адъюнкт-профессор бухгалтерского учета в Ниагарском университете в Западном Нью-Йорке и сертифицированный бухгалтер штата Нью-Йорк. Она получила докторскую степень. по бухгалтерскому учету с несовершеннолетним по финансам Техасского университета в Арлингтоне. Ее преподавательский опыт — это продвинутый бухгалтерский учет, государственный и некоммерческий учет. Она является членом Американской ассоциации бухгалтеров и Общества дипломированных бухгалтеров штата Нью-Йорк.

Подробнее

В NerdWallet наш контент проходит строгую редакционную проверку

. Мы настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это влияет на то, о каких продуктах мы пишем, где и как продукт появляется на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Если вы или ваши иждивенцы лежали в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет. Вот посмотрите, как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.

Вычет медицинских расходов 2022

В налоговых декларациях, поданных в 2023 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% от их скорректированного валового дохода за 2022 год. Таким образом, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов, все, что превышает первые 3 000 долларов медицинских счетов — или 7,5% вашего AGI — может подлежать вычету.

Это означает, что если у вас есть 10 000 долларов на медицинские счета, 7 000 из них могут быть вычтены.

Порог 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.

Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

Публикация IRS 502 содержит полный список, но вкратце вот что считается медицинскими расходами.

Налоговая служба

. Публикация IRS 502 .

По состоянию на 31 марта 2023 г.

Просмотреть все источники

  • Выплаты врачам, стоматологам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам.

  • Уход в больницах и домах престарелых.

  • Акупунктура.

  • Программы зависимости, в том числе для отказа от курения.

  • Программы снижения веса при диагностированных врачами заболеваниях, включая ожирение (однако диетическое питание и взносы в клубы здоровья обычно не учитываются).

  • Инсулин и рецептурные препараты.

  • Прием и транспортировка на медицинские конференции по поводу болезней, которые есть у вас, вашего супруга или ваших иждивенцев (но питание и проживание не учитываются).

  • Зубные протезы, очки для чтения или рецептурные очки, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные кресла и служебные животные.

  • Транспортные расходы до места оказания медицинской помощи и обратно.

  • Страховые взносы на медицинское обслуживание или страхование на случай длительного ухода, если они не оплачиваются вашим работодателем и вы платите из своего кармана после уплаты налогов.

Налоговое планирование стало проще

Еще есть время правильно рассчитаться с налогами с помощью Harness Tax.

Visit Harness Tax

Другие правила вычета медицинских расходов

Какие виды медицинских расходов не подлежат налогообложению?

  • Похороны или расходы на погребение.

  • Лекарства, отпускаемые без рецепта.

  • Зубная паста, туалетные принадлежности и косметика.

  • Большинство косметических операций.

  • Никотиновая жевательная резинка и пластыри, отпускаемые без рецепта.

Как получить вычет за медицинские расходы

Вам необходимо предпринять следующие шаги.

Распишите свои налоги по статьям

Во-первых, вместо стандартного вычета вам нужно будет перечислить постатейно. Для справки: стандартный вычет за 2022 налоговый год составляет от 12 950 до 25 900 долларов США, в зависимости от вашего статуса подачи. Если ваш стандартный вычет оказывается меньше, чем ваши детализированные вычеты, вы можете захотеть детализировать, чтобы сэкономить деньги. С другой стороны, если ваш стандартный вычет больше, чем ваши детализированные вычеты, использование стандартного вычета сэкономит вам некоторое время. (Подробнее о разбивке по статьям по сравнению со стандартным вычетом.)

Используйте График A

График A позволяет вам произвести математические расчеты для расчета вычета. Ваше налоговое программное обеспечение поможет вам пройти все этапы.

Стоит ли заявлять медицинские расходы на налоги? Учтите свой статус подачи

Если вы будете подавать документы отдельно, если вы состоите в браке, вы можете получить больший вычет на медицинские расходы, но этот шаг рискован, поскольку вы можете лишиться других налоговых льгот. Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал 6000 долларов на медицинских счетах. Если вы подаете совместную заявку и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов США, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы, или часть, превышающая 7 500 долларов США. Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть какие-либо из ваших 6000 долларов медицинских счетов.

Теперь предположим, что вы создаете отдельный файл. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, они могут вычесть что-либо более 7,5% от этих 25 000 долларов США AGI, или 1875 долларов США. Это будет означать налоговый вычет в размере 4125 долларов за подачу отдельной декларации.

Ведите надлежащий учет

Придерживайтесь этих счетов и попросите записи в вашей аптеке или других поставщиках медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, говорит Питер Гуриан, CPA из Далласа.

«Если вы берете этот вычет, вы, вероятно, сильно больны или у вас есть какие-то проблемы, с которыми нужно разобраться. Если это так, то ключ в том, чтобы действительно хорошо отслеживать все расходы и траты», — говорит он.

Пороги штата для вычета медицинских расходов

В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, говорит Крис Уэлен, сертифицированный бухгалтер в Ред-Банке, Нью-Джерси. В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, а это означает, что налогоплательщики могут получить льготу по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить ее по федеральному подоходному налогу.

Уэлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе.

«Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.

  • Федеральный: от 46,95 до 94,95 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций.

  • Состояние: от 39,95 до 54,95 долларов США.

  • Надстройка Xpert Assist обеспечивает доступ к налоговой про и окончательной проверке.

Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию.

  • Федеральный: от 55 до 110 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций.

  • Штат: от 0 до 45 долларов за штат.

  • Дополнение Online Assist поможет вам получить налоговую помощь по требованию.

  • Федеральный: от 59 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов; не все налогоплательщики имеют право.

  • Штат: от 0 до 59 долларов за штат.

  • Live Assisted предоставляет вам доступ к налоговому специалисту и окончательную проверку.

Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.

  • Федеральный: от 29,95 до 59,95 долларов Бесплатная версия доступна только для простых налоговых деклараций.

  • Штат: от 0 до 39,95 долларов США за штат.

  • Справка по налогам по требованию на уровнях Premium и Self-Employed.

Акция: пользователи NerdWallet получают 30% скидку на федеральные расходы на регистрацию. Используйте код NERD30.

Об авторе: Тина Орем — редактор NerdWallet. Прежде чем стать редактором, она была авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Читать дальше

Аналогичная заметка…

Получите больше умных денежных операций – прямо на ваш почтовый ящик

Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также другие способы помочь вы получаете больше от ваших денег.