Капитализация процентов новация \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

  • Главная
  • Правовые ресурсы
  • Подборки материалов
  • Капитализация процентов новация

Подборка наиболее важных документов по запросу Капитализация процентов новация (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

  • Банковский вклад:
  • Агентство по страхованию вкладов
  • АСВ
  • Банковский вклад
  • Валютные вклады
  • Виды банковских вкладов
  • Показать все
Еще
  • Банковский вклад:
  • Агентство по страхованию вкладов
  • АСВ
  • Банковский вклад
  • Валютные вклады
  • Виды банковских вкладов
  • Показать все

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Статья: Принципы возвратности, платности и срочности в контексте правовой квалификации инвестирования и заемных обязательств
(Белицкая А. В., Лаутс Е.Б.)
(«Банковское право», 2022, N 2)При этом судебная практика негативно относится к капитализации процентов по займу (кредиту), делая правомерный вывод о том, что это представляет собой начисление процентов на проценты. Поэтому капитализация процентов по займу или кредиту должна оформляться именно новацией, а не дополнительным соглашением об увеличении суммы основного долга за счет капитализации процентов — свидетельствует Постановление ФАС Московского округа от 13 января 2010 г. N КГ-А40/13281-09 по делу N А40-94498/08-31-955 (Определением ВАС РФ от 23 марта 2010 г. N ВАС-2866/10 отказано в передаче данного Постановления в Президиум ВАС РФ для пересмотра в порядке надзора) . Исключение могут составлять предпринимательские отношения с учетом применения норм п. 2 ст. 317.1 ГК РФ.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

«Исполнение и прекращение обязательства: комментарий к статьям 307 — 328 и 407 — 419 Гражданского кодекса Российской Федерации»
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
(«М-Логос», 2022)При этом действует общий принцип «новация не предполагается» (см. выше), а потому в случае сомнения соглашение следует рассматривать как направленное на изменение, а не прекращение обязательства (см. п. 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 21 декабря 2005 г. N 103). Соответственно, соглашение об изменении срока (см. Постановление Президиума ВАС РФ от 1 марта 2011 г. N 13910/10), размера (п. 22 Постановления Пленума ВС РФ от 11 июня 2020 г. N 6), срока или порядка исполнения существующего обязательства, о конвертации валютного долга в рублевый, о начислении регулятивных процентов на существующий денежный долг, по которому ранее проценты не начислялись, об увеличении его размера (в том числе за счет капитализации начисленных регулятивных процентов), если подобные договоренности не сопровождались очевидным намерением осуществить именно новацию, должны рассматриваться в качестве изменения обязательства и не влекут правовых последствий новации. То же касается и такого соглашения, которое меняет не только качественные параметры предоставления, но и иные его характеристики, как минимум если такие изменения не меняют предмет обязательства настолько радикально, что предоставление оказывается характерным для другого договорного типа. Если стороны меняют определенную в договоре комплектацию товара или вместо поставки одного типа зерна согласовывают поставку иного товара, ни о какой новации по умолчанию речь идти не может. Но если вместо поставки товара стороны согласовывают передачу недвижимости в аренду или обязательство не конкурировать, это само по себе свидетельствует о том, что намерение новировать обязательство выражено достаточно недвусмысленно.

Вклады: Что еще важно при выборе вклада?

1. Уточните, можно ли пополнять счет?

Вклады с возможностью дополнительных взносов позволяют в любое время добавлять деньги на депозит. Такой подход позволяет копить деньги. Положив на счет минимальную сумму, потом можно добавлять средства по мере возможности.

2. Спросите, как обстоят дела с пролонгацией вклада?

Пролонгация (реинвестирование) вклада — это автоматическое продление действия договора вклада после завершения срока его действия. Преимущества: пролонгация осуществляется автоматически, то есть, без посещения клиентом банка.

Недостатки: пролонгация договора вклада осуществляется на тех же условиях, в том числе на тот же срок, но с процентной ставкой по данному вкладу, действующей на момент пролонгации вклада. А она может быть и ниже первоначальной.

Если в условиях договора на депозитный вклад прописаны неоднократные пролонгации, вам необходимо посещать банк в сроки каждой последующего продления договора. В противном случае вы можете недополучить доход.

Пример. Клиент положил небольшую сумму на 6-ти месячный долларовый вклад с неоднократными пролонгациями в одном из филиалов Сбербанка России и не проверял его в течение двух лет, рассчитывая на то, что деньги работают. Оказалось, что в период перед третьим продлением банк принял решение о закрытии такого вида депозитов. Об этом клиента не уведомили, хотя в договоре имелись его контактные данные.

Когда наступил очередной срок продления договора, его не продлили, а молча перенесли средства на специально открытый счет с начислением процентной ставки — «до востребования». На этом счете вклад находился более года, и потеря процентов составила более 120 долларов.

Такое, мягко говоря, не совсем корректное, поведение работников банка формально не нарушили условия договора, поэтому претензии было предъявлять некому. В итоге имейте в виду на будущее, чтобы избежать подобных неприятных сюрпризов, не ленитесь ходить в банк проверять состояние своего вклада.

3. Узнайте, возможна ли капитализация процентов.

Капитализация процентов, или «сложные проценты», — это начисление процентов на проценты. То есть, периодически, например, ежемесячно, начисленные проценты, прибавляются к сумме вклада и в следующий период начисление процентов происходит на увеличенную сумму. Если капитализация процентов предусмотрена, то она наступает в момент, когда банк осуществляет пролонгацию вклада. Расчет капитализации может различаться в банках (в первую очередь периодами капитализации), что, в свою очередь, уменьшит или увеличит доход. Открывая долгосрочный вклад (3 года и более), преимущество вклада с капитализацией возрастает.

Преимущества: банк зачислит в новый (продленный) вклад как основную сумму вклада, так и начисленные по нему проценты. Далее, при следующем начислении процентов они будут рассчитываться уже на всю сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов.

Если же капитализация не предусмотрена, то «продлевается» только основная сумма депозита, начисленные же проценты выплачиваются на счет клиента, либо «до востребования».

Обратите внимание: вклады с капитализацией/выплатой процентов до конца срока менее выгодны для банка, поэтому процентные ставки по ним обычно ниже.

4. Поинтересуйтесь, как будут выплачиваться проценты?

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем поступления денег в банк, до дня возврата суммы вкладчику. Проценты могут начисляться в конце срока вклада или периодически, до окончания срока вклада. Например, раз в месяц. Начисленные проценты могут прибавляться к сумме вклада.

Начисленные проценты могут выплачиваться сразу (на карточный счет или на счет «до востребования»). Правда, в этом случае сумма вклада увеличиваться не будет и итоговый доход по вкладу останется «стандартным», однако вкладчик сможет до окончания срока вклада получать постоянный доход в виде процентов.

5. Следите за доходностью депозита

Обратите внимание: доход с депозита зависит еще и от ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации (ЦБ). Банки очень редко устанавливают ставки по вкладам выше этого параметра. Ведь по закону разница между ставкой рефинансирования и более высокой процентной ставкой банка облагается налогом на доход физических лиц и создает для банка и клиента неудобства по оформлению этих налоговых платежей.

Для валютных вкладов доход от процентов не облагается налогом, если годовая ставка банка по вкладу не превышает 9% годовых.

Снижение ставки рефинансирования может быть сигналом для снижения процентных ставок по вкладам и уменьшению доходов вкладчиков. Напомним, что текущая ставка рефинансирования (сентябрь 2007 года) — 10%.

Узнав, что Центральный Банк России изменил ставку рефинансирования, не поленитесь проверить ваши вклады на предмет понижения процентной ставки. Понижение ставок по уже действующим вкладам происходит в момент пролонгации вкладов на следующий срок.

6. Оговорено ли право частичного снятия?

В случае если вкладчик досрочно потребует вклад, проценты обычно начисляются по ставке «до востребования». Но в депозитах с возможностью частичного снятия оговаривается максимальная сумма (или минимальный остаток), которую можно снять без потери начисленных процентов.

Преимущество такого предложения очевидны: проценты будут продолжать начисляться и после частичного снятия на остаток средств во вкладе. Как правило, вклады с возможностью частичного снятия так же позволяют и дополнительное внесение средств.

Преимущества: обычно по вкладам с льготным досрочным снятием оговаривается размер процентной ставки, по которой будут начислены проценты по вкладу, в зависимости от того, какой срок в итоге средства пролежали на вкладе.

Недостатки: процентные ставки, устанавливаемые по вкладам с льготным досрочным снятием, как правило, меньше обычных.

Имейте ввиду, виды депозитов (вкладов), сроки хранения вкладов и наличие пролонгаций каждым банком определяется самостоятельно и периодически меняются. Свежую информацию по этим вопросам можно получить в любом операционном отделе банка или на его сайте.

7. Правильно управляйте депозитами

После размещения вклада в банке, вам нужно будет научиться грамотному управлению своим депозитом. Есть несколько принципов, которые помогут избежать многих рисков.

  • Перемещайте депозитный вклад на более доходные виды вклада, исходя из ставки по депозитам и метода начисления процентов;
  • Следите за ставкой рефинансирования ЦБ РФ;
  • Принимайте во внимание уровень инфляции. Если уровень инфляции будет выше процентной ставки по вашему вкладу (депозиту), то даже с учетом процентных доходов, ваш вклад постепенно будет обесцениваться, не зависимо от вида валюты.

Капитализация процентов

Капитализация – это прибавление невыплаченных процентов к основному балансу вашего кредита. Остаток основной суммы кредита увеличивается, когда платежи откладываются в периоды отсрочки или воздержания, а невыплаченные проценты капитализируются. В результате в течение срока кредита может начисляться больше процентов, сумма ежемесячного платежа может быть выше, или может потребоваться больше платежей. На приведенной ниже диаграмме представлены оценки для несубсидированного остатка кредита в размере 15 000 долларов США с процентной ставкой 6,8% ежемесячных платежей, подлежащих уплате после 12-месячной отсрочки, которая началась, когда кредит был погашен. Он сравнивает последствия выплаты процентов по мере их начисления, капитализации процентов в конце отсрочки и ежеквартальной капитализации процентов и в конце отсрочки.

Обратите внимание, что Министерство образования США (Department) и многие другие держатели не капитализируют проценты ежеквартально. Фактическая стоимость процентов по кредиту будет зависеть от вашей процентной ставки, продолжительности отсрочки и частоты капитализации. Выплата процентов в период отсрочки снижает ежемесячный платеж примерно на 12 долларов и экономит около 426 долларов в течение всего срока кредита.

Учет процентов, начисленных за время отсрочки
Проценты уплачены Проценты капитализируются в конце отсрочки Проценты капитализируются ежеквартально во время отсрочки и в конце отсрочки
Сумма кредита		 15 000,00 долларов США 15 000,00 долларов США 15 000,00 долларов США
Капитализированные проценты за 12 месяцев $0,00 1022,09 $ 1048,51 $
Основная сумма к погашению 15 000,00 долларов США 16 022,09 $ $16 048,51
Ежемесячный платеж		 172,62 $ 184,38 $ 184,69 $
Количество платежей 120 120 120
Общая сумма погашения 21 736,55 $ * 22 125,94 $ 22 162,41 $
Общая сумма выплаченных процентов 6 730,66 $
7 119,64 $		 7 156,10 $

* Общая сумма погашения включает 1 022,09 долл. США процентов, выплаченных в течение 12-месячного периода отсрочки. назад

Что такое капитализированный процент?

Капитализированные проценты представляют собой прибавление невыплаченных процентов к остатку кредита. Узнайте, как это может повлиять на ваши личные финансы, особенно на студенческие кредиты.

Кристина Руссо | American Express Кредит Intel Внештатный участник

5 минут чтения | 1 апреля 2022 г. в Деньги

Краткий обзор

 

Как капитализированные проценты влияют на личные финансы?

 

Капитализированные проценты увеличивают студенческие ссуды

 

Вынос

 

Краткий обзор

Капитализированные проценты — это прибавление невыплаченных процентов к остатку кредита (сумма, которую вам еще осталось выплатить).

Чаще всего вы столкнетесь с капитализированными процентами, если у вас есть студенческий кредит с льготным периодом, отсрочкой или периодом воздержания.

По некоторым видам ипотечных кредитов также начисляются капитализированные проценты.

 

Как капитализированные проценты влияют на личные финансы?

Два распространенных способа, которыми люди сталкиваются с капитализированными процентами, — это студенческие ссуды и ипотечные ссуды с отрицательной амортизацией.


Студенческие ссуды: Как только вы получаете заемные деньги для оплаты расходов на обучение, на них начинают начисляться проценты. Но погашение кредита обычно не начинается до окончания учебы, что создает основу для капитализированных процентов. На самом деле, часто бывает даже от 6 до 9.-месячный льготный период после окончания учебы, что позволяет еще больше отсрочить начало осуществления платежей. Льготный период, отсрочка и воздержание — все это ситуации, которые могут повлечь за собой капитализированные проценты.


Ссуды с отрицательной амортизацией: По ссуде с отрицательной амортизацией платежи слишком малы, чтобы покрыть обычные процентные платежи и основные платежи, которые потребуются для погашения ссуды с течением времени. Например, если у вас отрицательная амортизируемая ипотека, с течением времени, и даже несмотря на то, что вы производите платежи, остаток по кредиту продолжает увеличиваться, поскольку невыплаченные проценты капитализируются каждый месяц. Ипотечные кредиты с отрицательной амортизацией могут быть особенно рискованными, если они превышают стоимость основного дома. Эти ссуды не являются обычным явлением и, по сути, могут даже классифицироваться как хищнические в некоторых штатах из-за влияния повторяющихся капитализированных процентов.

 

Капитализированные проценты откармливают студенческие ссуды

Некоторые из тех же функций студенческих ссуд, которые добавляют финансовую гибкость учащимся/родителям, могут в конечном итоге стоить дополнительных денег из-за капитализированных процентов.

Отсрочки — возможность приостановить платежи по кредиту на срок до трех лет, чтобы учесть такие вещи, как зачисление в школу, безработица, военная командировка и финансовые трудности — могут быть полезны в краткосрочной перспективе, но начисленные проценты, которые накапливаются в течение периода отсрочки иногда могут быть капитализированы и добавлены к остатку кредита.

 
Аналогичным образом, общая отсрочка, которая приостанавливает платежи по кредиту на срок до года, если у вас возникли финансовые трудности, почти всегда приводит к капитализированным процентам. Терпение не следует путать с «прощением» — подробнее об этом читайте в статье «Что такое прощение долга по студенческой ссуде?»

 
В течение 2019 года 3,4 млн федеральных кредитов находились в отсрочке, а 2,7 млн ​​— в отсрочке. 1 С тех пор в связи с COVID-19 действует мораторий на выплаты по студенческим кредитам и капитализированные проценты.пандемия, срок действия которого истекает 31 августа 2022 года. Федеральные кредиты могут быть субсидированными или несубсидированными; одно из основных отличий заключается в том, что государство платит капитализированные проценты по субсидированному кредиту, а вы платите их по несубсидируемому кредиту. Кроме того, частные ссуды могут различаться по трактовке капитализированных процентов.


Поскольку периоды отсрочки, отсрочки и отсрочки платежа очень распространены, давайте рассмотрим пример того, как капитализированные проценты могут увеличить размер вашего студенческого кредита. 2

  • Если вы одолжили 5000 долларов США в год на четыре года по процентной ставке 5% и взяли шестимесячный льготный период после окончания учебы, ваша основная сумма долга составила бы 20 000 долларов США, а начисленные проценты, накопленные за 4,5 года, составили бы 2 937 долларов США. .
  • Эти начисленные проценты капитализируются в конце льготного периода, в результате чего новый остаток, который вы должны, составляет 22 937 долларов США, и в дальнейшем с вас будут взиматься проценты на весь этот остаток.
    Дополнительные проценты по более высокому балансу составляют 31 доллар в месяц или дополнительные 802 доллара в течение срока действия кредита.

Существует несколько онлайн-калькуляторов, которые помогут вам рассчитать сумму капитализированных процентов и дополнительных расходов, которые вы понесете, приостановив платежи по студенческой ссуде. Но вы также можете избежать выплаты капитализированных процентов по кредиту одним из двух способов:

  • Погасить начисленные проценты до их капитализации. Как правило, ваш кредитор отправляет вам уведомление о том, какая сумма процентов будет капитализирована в конце льготного периода/периода отсрочки/воздержания, а также о дате, когда эти капитализированные проценты будут добавлены к вашему основному балансу. Заплатив его до этой даты срабатывания, вы можете избежать дополнительных процентных расходов на капитализированные проценты.
  • Выплачивайте только проценты. Другим вариантом является выплата только процентов по студенческой ссуде в течение любого периода, когда по вашей ссуде начисляются проценты, например, когда вы учитесь в школе. Если это осуществимо, вам нужно будет связаться с вашим кредитором, чтобы принять специальные меры для выплаты только процентов.

 

Вывод

В личных финансах термин «капитализированный процент» применяется к студенческим кредитам и кредитам с отрицательной амортизацией. Это связано с добавлением процентных платежей к основному балансу кредита. Когда речь идет о личных кредитах, капитализированные проценты могут в конечном итоге стоить вам больше денег. Если вы можете избежать этого, вы сможете погасить свои кредиты быстрее. А чтобы узнать больше о погашении кредитов, прочитайте статью «Как избавиться от долгов в 2022 году».

1 «Статистика задолженности по студенческим кредитам за 2019 год», The Motley Fool

 

2 «Что такое капитализированные проценты по студенческим кредитам», NerdWallet

Кристина Руссо  – дипломированный бухгалтер и магистр делового администрирования с более чем 20-летним опытом работы в фирмах всех размеров и в различных отраслях, включая средства массовой информации и издательское дело, развлечения, розничную торговлю и производство.

 

Все материалы Credit Intel написаны внештатными авторами по заказу и при оплате компанией American Express.

Связанные статьи

Что такое процентная ставка?

 

Проценты — это сумма денег, которую кредитор взимает с вас, чтобы занять, а процентные ставки — это то, как они рассчитывают, сколько взимать. Узнайте больше о процентных ставках и о том, что их определяет.

 

Расскажи мне больше

Как рассчитать процентные ставки

 

Расчет процентной ставки может быть сложным и запутанным. Вот несколько простых шагов для расчета процентной ставки и процентов по кредитной карте.

 

Расскажи мне больше

Различия между годовой процентной ставкой, годовой процентной ставкой и процентными ставками

 

Годовые процентные ставки и годовые процентные ставки включают процентные ставки, но один в основном предназначен для заемщиков, а другой — для инвесторов.